韓國軍人保險制度的發(fā)展歷史與改革趨勢

于萌

摘要：由于獨特的歷史原因，韓國從20世紀60年代開始構(gòu)建了以軍人年金制度為主的軍人保險制度體系。韓國軍人年金制度建立在歷史主義生產(chǎn)體系基礎(chǔ)之上，體現(xiàn)了發(fā)展主義國家對政治正當性和特殊政治群體的保護。韓國軍人年金制度具有綜合保障性的特點，但目前也面臨著財政不穩(wěn)定和待遇保障性較低等問題。韓國政府為了維持軍人年金制度的可持續(xù)性以及與其他年金制度的平衡，參考公務(wù)員年金制度的改革方案對軍人年金制度進行改革，試圖解決基金財政不穩(wěn)定問題，同時通過鼓勵地方政府和市場的介入，來豐富和完善軍人及其家人的收入和生活保障，構(gòu)建以社會保險為主體，商業(yè)保險為補充的軍人社會保險體系，以滿足軍人需求，保障軍人福利。

關(guān)鍵詞：韓國社會保障;軍人保險;軍人年金制度

中圖分類號：C913.7? 文獻標志碼：A? 文章編號：1007-9092（2020）03-0085-008

自朝鮮戰(zhàn)爭（1950-1953）結(jié)束后到2018年4月25日《板門店協(xié)議》簽署①的60多年間，朝鮮和韓國之間一直存在摩擦和沖突。由于獨特的歷史原因，韓國早在20世紀60年代就先于一般社會保障政策優(yōu)先發(fā)展了軍人年金制度，韓國政府為了維持半島和平一直維持著較高水平的國防軍備財政支出，用于保障軍隊的戰(zhàn)斗力，提升軍人福利，以保證軍隊和軍人的戰(zhàn)斗力。隨著軍人年金財政不穩(wěn)定以及保障水平相對較低等問題浮出水面，韓國政府不斷調(diào)整軍人年金制度，激發(fā)地方和市場的力量，探索以社會保險為主體、商業(yè)保險為補充的軍人保險制度體系。本文研究了誕生于發(fā)展主義背景下的韓國軍人年金制度的發(fā)展歷程、特點及其面臨的問題，并探討了在此背景下韓國軍人年金制度的改革趨勢。

一、韓國軍人保險發(fā)展歷程：發(fā)展主義和路徑依賴的產(chǎn)物

韓國經(jīng)歷了壓縮性現(xiàn)代化（compressed modernity），即在較短時間內(nèi)同時完成工業(yè)化和現(xiàn)代化進程②，因此韓國資本主義所產(chǎn)生的矛盾及國家應對方式都與西方國家有所不同Amable B.， The Diversity of Modern Capitalism， Oxford： Oxford University Press， 2004， p.463.，可以從發(fā)展主義國家（developmental state）視角來解讀近代韓國的社會的發(fā)展歷程

Johnson C.，“The Developmental State： Odyssey of A Concept”，Meredith Woo-Cumings， ed. （1999） the Developmental State. Cornell， CA： Cornell University Press. pp.32-60.

。在發(fā)展主義國家，經(jīng)濟發(fā)展處于首要地位，社會政策的發(fā)展在很大程度上受到制約，政府用于社會政策的財政支出相對較少，社會保障政策的對象不是“普遍”的。出于對國家發(fā)展成果的維護，發(fā)展主義國家的社會保障制度通常起源于針對軍公教團體和部分就業(yè)群體建立起的社會保障政策Lee Y.J.， & Ku Y.W.， “East Asian Welfare Regimes： Testing the Hypothesis of the Developmental Welfare State”，Social Policy & Administration （April 2007），pp.197-212.。

（一）發(fā)展主義主導下軍人年金制度的建立

朝鮮戰(zhàn)爭后韓國軍政府掌權(quán)，在威權(quán)主義政府領(lǐng)導下政府和大企業(yè)結(jié)成政治聯(lián)盟，國家主導下的工業(yè)化進程快速發(fā)展，政府優(yōu)先保護主要勞動力。同時為了維護政治統(tǒng)治的正當性，軍人和公務(wù)員等國家治理所必須的特殊團體優(yōu)先享受社會保護，韓國構(gòu)建了以軍人年金和公務(wù)員年金等社會保險為核心的社會保障體系，由此也奠定了韓國社會保障體系的基礎(chǔ)。

韓國軍人作為“特殊政治集團”優(yōu)先享受了保障。韓國政府于20世紀50年代通過了《公務(wù)員年金法》，從1960年開始實行公務(wù)員年金制度，其中軍人作為公務(wù)員年金的受惠對象享受軍人年金?！拔逡涣避娛抡兒蟠罅寇姽僬莆招姓髾?quán)樸正熙于1961年發(fā)動“五一六”軍事政變奪取政權(quán)，并于1963年出任總統(tǒng)，成立軍事獨裁統(tǒng)治。，考慮到軍人職業(yè)的特殊性以及對獨立立法的需求，確保軍人和軍隊的地位，1963年韓國政府單獨制定了《軍人年金法》，將軍人年金從公務(wù)員年金中分離出去，以確保軍人年金制度的執(zhí)行和制度的穩(wěn)定性。軍人年金法規(guī)定軍人年金制度是國家權(quán)力和法律強制實行的公共年金制度，是以職業(yè)軍人為對象的社會保險形式的保障制度韓國目前實行義務(wù)兵役制度和志愿兵役制度相結(jié)合的兵役制度。韓國從1945年建國以來就實行了普遍的義務(wù)兵役制度，以2019年為標準，韓國男性從18歲起進入兵役準備階段，根據(jù)身體檢查的等級判定，在28歲之前完成包括陸軍、海兵（21個月）、海軍（23個月）和空軍（24個月）等現(xiàn)役軍人服役，完成義務(wù)兵役后還要進行8年的預備軍;志愿兵役制度的對象為中學畢業(yè)以上在兵役判定檢查中身體等級為1-3級的志愿入伍軍人。根據(jù)韓國《軍人支援法律》（1998年7月1日起實行），職業(yè)軍人是受法律保護被任命10年以上再轉(zhuǎn)業(yè)的現(xiàn)役服役軍官、準士官和副士官。。建立軍人年金制度的目的是在軍人服役滿退役，因身心殘疾而退役、死亡，因公務(wù)上產(chǎn)生疾病和傷殘需要療養(yǎng)時，為本人及其家人支付津貼以保障軍人的生活和福利。

軍人年金單獨立法后，將個人繳費比例從原來的2.3%提升到3.5%，國家承擔3.5%，年金支付率從原來的40%-50%提升到50%-70%。制度實行之初，朝鮮戰(zhàn)爭和越南戰(zhàn)爭參戰(zhàn)的軍人其參戰(zhàn)時間直接換算成服役時間的3倍，并從1961年開始領(lǐng)取軍人年金。從1948年到1959年被任命軍職的軍人（約96000人）追溯其服役時間并免除個人繳費金額，以此來擴張軍人年金制度。同時軍人年金的保障內(nèi)容也不斷擴大，1980年將年金支付率的上限從原來的70%調(diào)整到75%，1983年起服役20年以上的軍人年金領(lǐng)取人可以選擇領(lǐng)取年金或者一次性支付年金，在1985年新增退職津貼和遺屬津貼、服役超過20年的服役者遺屬特別附加金和死亡慰問津貼制度，1988年新增災難救助金，提高了遺屬年金的支付比例，1989年新增職務(wù)津貼，通過多種津貼方式多層次靈活地為軍人及其家人提供更多的保障和福利。直到20世紀80年代，韓國對于軍人的社會保障水平始終高于一般的民眾。

（二）路徑依賴下的軍人年金制度改革

20世紀70年代，韓國官僚制威權(quán)主義政權(quán)在大力發(fā)展經(jīng)濟的同時遭遇了經(jīng)濟危機，勞動階級和中產(chǎn)階級勢力壯大，民主政治參與意識增強，發(fā)展主義生產(chǎn)體系瀕臨解體Moo-kwon C.，“State Autonomy， State Capacity， and the Development of Social Security Policy in Korea”， Ph.D. Dissertation，Indiana University. 1992.。為應對日益嚴重的社會危機，韓國政府開始轉(zhuǎn)變發(fā)展主義國家的治理理念。年金基金和產(chǎn)業(yè)資本相互連接是西歐和日本等非自由主義資本主義穩(wěn)定發(fā)展的重要制度基礎(chǔ)，工業(yè)化初期實行年金制度的原因之一就是年金基金可用于國內(nèi)資本運作Manow，P.， “Welfare State Building and Coordinated Capitalism in Japan and Germany，”Paper presented at the Conference on Varieties of Welfare Capitalism in Germany（June 1998）， pp.11-13.。為了維護政權(quán)穩(wěn)定，保障國內(nèi)資本運作，韓國從20世紀70年代開始擴大以醫(yī)療保險和年金為主的社會保障體系，1973年韓國國民年金制度立法并于1988年開始實行。原本滯后于軍人等特殊群體保障的社會保障獲得快速發(fā)展，由此形成了社會保障政策體系的雛形。隨著國民年金制度的實行，包括軍人年金、公務(wù)員年金、私立學校教職工年金和國民年金在內(nèi)的韓國四大公共年金體系正式構(gòu)建。

韓國軍人年金制度建立在歷史主義生產(chǎn)體系基礎(chǔ)之上，體現(xiàn)了發(fā)展主義國家對政治正當性和特殊政治群體的保護。但隨著軍人年金制度的實施，其自身存在的重大隱患也逐漸顯露，軍人年金制度在實行僅10年之后即1973年，就出現(xiàn)了財政虧空。軍人年金制度作為公共年金最主要的目的是保障軍人退役后的基本生活，而且職業(yè)的特殊性要求軍人以生命為擔保，犧牲個人生活保衛(wèi)國家和人民的安全，因此與其他群體相比國家對于軍人的補償性更強。軍人年金制度在實行之初就規(guī)定了其財政來源是個人和國家繳納的保險費用以及國家財政補貼，而且軍人年金與其他公共年金制度最大的不同之處也在于政府大量的財政補貼。國家對于軍人年金的財政補貼體現(xiàn)了國家對于軍人職業(yè)特殊性的補償，以及對軍人在國防和安保中重要責任的認可。但是軍人年金從1973年年金基金赤字之后就需要政府財政補貼，并且政府財政補貼的比例高達50%，這不僅給政府帶來了巨大的財政補貼壓力，而且也使軍人年金制度的合理性以及可持續(xù)性備受質(zhì)疑。

制度的路徑依賴特性使得某種特定的制度模式一旦建立，就會形成并長期地自我再生產(chǎn)和自我維持Mahoney J.，“Path Dependence in Historical Sociology，”Theory & Society（August 2000），pp.507-548.，近年來，韓國社會對于軍人年金改革的呼聲持續(xù)不斷，更何況政府補貼比例過高本身就為軍人年金制度提供了改革的必要性。韓國政府為回應對軍人年金制度的質(zhì)疑，同時也迫于其他公共年金尤其是公務(wù)員年金改革的輿論壓力，不斷對軍人年金進行了改革，但改革目標一直都圍繞著“強化財政穩(wěn)定性”，基本上保持了和公務(wù)員年金一致的改革方向和水平，具體的措施以減少財政補貼和國家承擔的保險費繳費金額為核心。2013年韓國對軍人年金制度進行了最大規(guī)模的制度改革，也是迫于2009年公務(wù)員年金改革的壓力，以保持公共年金制度間的連接性和平衡性。盡管2013年韓國政府將軍人年金財政安全作為最大的議題進行了改革，但在路徑依賴下的軍人年金制度改革始終沒有突破制度實行之初的框架，如表1所示，改革的方向也僅限于提高繳費率和降低年金給付率上，沒能從根本上改變軍人年金社會保險的制度框架和運營模式，消除以再分配為原則的社會保險制度的弊端。

二、韓國軍人年金制度的特點及其面臨的問題

（一）韓國軍人年金制度的特點：綜合保障性

軍人的工作性質(zhì)與一般勞動者不同，是與其“雇主”國家簽訂“勞動合同”，因此軍人年金的性質(zhì)也與國民年金和企業(yè)年金不同，津貼內(nèi)容包括退休金、對軍人功勞的補償性津貼、退職金、傷害補償金以及失業(yè)津貼和公共補助等多種保障，同時承擔著養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和工傷保險等社會保險的功能，具有“綜合性保障”的性質(zhì)。韓國的《軍人年金法》中規(guī)定，軍人年金主要包括退休金、退職金、遺屬金、災害補償金和退職津貼等。退休金是指為退役的軍人支付的退役年金和退職金等;遺屬年金是指服役中的軍人死亡時為遺屬支付的津貼，包括遺屬年金、遺屬年金附加金和遺屬年金特別附加金等;災害補償津貼是指軍人在服役中因公務(wù)事由發(fā)生疾病或者死亡時為本人或者遺屬提供的津貼，包括傷亡年金、公務(wù)傷療養(yǎng)費、死亡慰問金和災害補助金等;退職津貼是為服役一年以上的退伍軍人提供的津貼。

在韓國服役超過19年6個月以上的退役軍人可領(lǐng)取退休金直至其死亡為止，退休金具有“養(yǎng)老金”的性質(zhì)，發(fā)揮著退役軍人收入保障的作用，并且根據(jù)本人愿意可以選擇領(lǐng)取一次性支付退休金。服役不滿19年6個月的退役軍人可以領(lǐng)取退職金，軍人的退職金通常為一次性支付，和一般企業(yè)退職金的性質(zhì)相同。軍人在服役期間因公務(wù)生病、受傷或殘疾而退役，或者退役后因公務(wù)的疾病和傷害而殘疾時，可領(lǐng)取傷病年金。

領(lǐng)取“退休金”和“傷病年金”的退役軍人死亡后其遺屬可以領(lǐng)取遺屬年金，根據(jù)韓國《軍人年金法》規(guī)定遺屬的范圍為軍人的被扶養(yǎng)人，主要包括配偶以及直系的長輩和晚輩。遺屬年金支付的金額為軍人退休金或者傷病年金的60%。服役中因傷病死亡時，如果服役時間不超過20年，支付死亡當時月收入的35.75%，服役超過20年時支付相當于月收入的42.25%的遺屬年金。過去領(lǐng)取退休金或者傷亡年金的退役軍人死亡時向其遺屬支付退休金或者傷亡年金的70%作為遺屬年金。為了考慮到遺屬年金的公平性，2013年在軍人年金制度改革的時候調(diào)整了遺屬年金的支付標準，將退休金或者傷病年金70%的遺屬年金降為60%，但是有不滿19周歲的未成年或者殘疾人的家庭仍然支付70%的遺屬年金。服役超過19年6個月的軍人死亡后其家屬申請遺屬年金時還會另外獲得遺屬年金附加金，其金額為一次性退職年金的四分之一。軍人在服役不滿19年6個月死亡時遺屬可以獲得“遺屬一次性補貼金”，其金額和退職一次性補貼金金額一致。另外軍人年金中還包括傷亡慰問金和死亡慰問金以及支付給服役超過20年以上的退役軍人的“名譽退役津貼”等。

（二）韓國軍人年金制度面臨的問題：財政不穩(wěn)定和待遇保障性低

韓國軍人年金作為公共年金由國家負責以社會保險原理運營，結(jié)合了社會連帶和社會保險原則，以再分配為基礎(chǔ)進行社會性和經(jīng)濟性保障。公共年金制度是針對老后收入保障的公共應對方式和長期收入保障政策，長期性保險最重要的問題在于可持續(xù)性，年金財政的穩(wěn)定性和年金待遇的保障性是衡量年金制度是否穩(wěn)健的重要標準。從這兩個標準來看，目前韓國的軍人年金制度面臨著財政不穩(wěn)定和待遇保障性較低等問題。

韓國軍人年金制度面臨的首要問題就是年金財政不穩(wěn)定問題。根據(jù)表3韓國四大公共年金比較可以看出，目前韓國軍人年金個人繳納的保險費比例略低于公務(wù)員和私立學校教職工年金，并且收入替代率也相對較高。與公務(wù)員60歲退休不同，軍人職業(yè)的特殊性使得大部分的軍人在45歲前退役，因此軍人領(lǐng)取年金的年限也遠超公務(wù)員等其他職業(yè)，平均約為27年。軍人年金的繳費時間長，享受年限待遇的時間也長，這給年金基金帶來了巨大的壓力。此外，與其他公共年金不同，軍人年金沒有獨立的養(yǎng)老金公團進行管理，而是由國防部下屬的養(yǎng)老金科管理并負責所有相關(guān)業(yè)務(wù)，統(tǒng)計顯示2017年私立學校教職工年金公團年金基金收益為92%，而軍人年金基金收益僅為3%，軍人年金缺乏獨立專業(yè)的運營機構(gòu)很大程度上影響了軍人年金基金的運營和收益。由此可見，軍人較早地退役給軍人年金財政帶來巨大的負擔，同時軍人年金因為缺乏專業(yè)機構(gòu)運營和管理，也使得基金運營效率較低，這也是韓國軍人年金需要依靠政府財政補貼的重要原因。? 政府財政補貼軍人保險是世界上大多數(shù)國家普遍采取的措施，是國家對于軍人職業(yè)特殊性的補償。從韓國軍人年金制度開始實行之初，年金基金的基本財政來源就設(shè)定為參保人每月繳納的保險費用、國家承擔相同比例的保險費用，以及國家承擔的退職津貼等，并且在年金基金不足時全部由國庫進行補貼。從1973年出現(xiàn)年金基金赤字后，每年都需要大量的政府財政補貼，目前政府財政補貼率約占50%。如表4所示繳納軍人年金保險費用的人數(shù)近年來基本沒有較大的變化，預計以后也不會有較大變化，從領(lǐng)取軍人年金的人數(shù)來看，2016年約為89098人，隨著人均壽命延長并且軍人對于領(lǐng)取退休金的偏好增強，預計服役超過19年6個月的軍人將會增加，到2045年領(lǐng)取軍人退休金的人員預計增加到129646人。按照近幾年每年軍人年金基金的缺失額度50%來計算，預計到2025年財政補貼將達到2兆6千億韓幣，這使得軍人養(yǎng)老金的財政面臨著巨大的不確定性，同時也給國家財政帶來巨大的負擔。

盡管軍人年金給國家財政帶來了巨大的負擔，但韓國軍人年金制度并沒有給軍人提供可靠的有尊嚴的退役后生活保障，這是韓國軍人年金制度面臨的第二個問題。首先，軍人年金承擔著軍人退役后最主要的收入保障功能，韓國軍人年金法規(guī)定享受軍人退休金的對象主要為服役19年六個月以上退役，或在服役過程中因身心殘疾退役或死亡的職業(yè)軍人，但軍人養(yǎng)老金繳費保費時間過長，未滿19年6個月的職業(yè)軍人在退役時，只能領(lǐng)取退職金而不能享受退休金待遇，而資料顯示絕大部分的軍人服役時間都不滿20年無法領(lǐng)取退休金僅能領(lǐng)取退休金以外的退職金等保障金，這使得部分退役軍人的收入保障面臨著巨大的考驗。

其次，韓國軍人的退役年齡平均為45歲，與美國（60歲）、法國（59歲）、日本（55歲）、加拿大（可選擇55或60歲）相比退休年紀較早，并且韓國軍人人事制度規(guī)定尉官級在職期限為15年，少校為32年，大校為35年，每年約有6000的長官和副士官因人事制度設(shè)計銜接失調(diào)而被迫退役。以2016年為基準，退役軍人的再就業(yè)率僅為54.4%，接近一半的軍人離開軍隊就變成了 “失業(yè)者”，相比之下美國和日本等國的軍人再就業(yè)比例高達90%，據(jù)韓國國防部資料顯示每年僅有約50%的領(lǐng)取軍人年金的轉(zhuǎn)業(yè)軍人再就業(yè)，就業(yè)時間約為2-8年，而50%的再就業(yè)轉(zhuǎn)業(yè)軍人每月工資約在150萬韓幣以下>，2018.。

最后，按照生命周期來看，軍人在服役期間要經(jīng)歷結(jié)婚、子女養(yǎng)育、子女教育、退役等階段，根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計資料，軍人因頻繁地更換工作環(huán)境、工作地點偏僻等職業(yè)特征因素晚婚的可能性相對較大，與公務(wù)員等特殊職業(yè)從業(yè)者相比，大部分軍人在四十歲前退役，只有少部分軍人在40歲以后退休，大部分軍人退役后首先要面臨的是子女養(yǎng)育、子女教育和贍養(yǎng)父母等家庭支出較多的階段。而大部分退役軍人無法領(lǐng)取退休金僅能領(lǐng)取退職金，統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2018年軍人退役后領(lǐng)取年金的平均金額約為240萬韓元，低于2018年韓國城市家庭人均平均收入（約280萬韓元左右），因此軍人退役后的收入很難滿足家庭需求。

由此可見，建立在發(fā)展主義和路徑依賴基礎(chǔ)上的韓國軍人年金制度在其制度設(shè)計上，存在著退役年齡早、退休金領(lǐng)取年限長的問題。同時，由于缺乏專門的管理機構(gòu)，軍人年金面臨著年金基金管理和運營效率低下等問題。這些問題共同導致韓國軍人年金制度實行之后僅10年就面臨赤字，至今需要政府約50%的財政補貼，加之人口老齡化等因素，軍人年金財政赤字還會持續(xù)惡化。盡管政府財政大量補貼軍人年金財政，但軍人年金并沒能滿足軍人退役后的有尊嚴的生活需求，按照軍人的生命周期來看，在因子女養(yǎng)育、子女教育和贍養(yǎng)父母等家庭支出較高的年紀退役后，領(lǐng)取的養(yǎng)老金不及韓國城市家庭人均收入，并且韓國軍人再就業(yè)率較低，軍人年金很難滿足退役軍人的生活保障需求，這就造成了目前韓國軍人年金制度財政不穩(wěn)定與保障水平較低的兩者并存的問題，使得軍人年金的可持續(xù)性面臨著極大考驗。

三、韓國軍人保險制度改革趨勢

（一）持續(xù)深化年金改革，確保軍人年金可持續(xù)性

發(fā)展主義國家解體、福利國家發(fā)展后，韓國社會保障財政支出以及保障范圍不斷擴大，普通民眾享受的社會保障水平不斷提高，但軍人因為職業(yè)的特殊性很難享受其他社會保障的待遇和優(yōu)惠。韓國軍人年金制度是建立在發(fā)展主義體制下的以社會保險和再分配為基本原則的制度，因軍人職業(yè)的特殊性及其在國防和安保中的重要作用，盡管經(jīng)歷了多次改革，但在制度路徑依賴的作用下，軍人年金制度通過自我完善和維護沒能擺脫原有的制度框架以及社會保險制度的弊端。近年來，韓國軍人年金財政赤字規(guī)模持續(xù)擴大，社會輿論和民眾對于軍人年金制度改革的呼聲更加強烈，軍人年金制度的可持續(xù)性以及與其他年金制度之間的平衡性一直是軍人年金改革的重要目標。

2016年韓國公務(wù)員年金的成功改革給軍人年金的改革提供了新的方向。韓國的公務(wù)員年金同樣面臨著基金赤字需要大量政府財政補貼的問題，韓國在2016年通過了公務(wù)員年金法的改革方案，主要將繳費率從7%提高到9%，將年金待遇水平從1.9%下降到1.7%，并引入收入再分配原則，對于年金待遇金額較高的群體實行減額支付，對于待遇水平較低的群體進行補貼，以保證年金領(lǐng)取人之間的收入平衡，并且凍結(jié)年金每五年的增長額度。公務(wù)員年金制度改革后，基金赤字問題得到了很大程度的緩解：<>，<>，Vol.33（1）：1-30.，為軍人年金新一輪改革提供了借鑒。2019年軍人年金改革案提出將年金繳費率在2020年到2024年期間增長到9%，并一直持續(xù)到2050年，臨時凍結(jié)2020—2024年年金待遇水平，以后根據(jù)物價漲幅適當調(diào)整，同時將70%的遺屬年金支付率下降到60%。預計韓國政府將通過大規(guī)模的軍人年金改革將年平均赤字率降至15.3%，以實現(xiàn)軍人年金制度的可持續(xù)運營。

（二）多元參與，提高保障水平

盡管政府財政大量補貼軍人年金基金，但是由于軍人年金制度設(shè)計的問題，以及軍人再就業(yè)率相對較低，韓國軍人年金對于軍人退役后的收入和生活保障都沒能達到理想水平。而在制度的路徑依賴下，軍人年金制度本身的改革僅停留在自我維護層面，國家對于軍人年金制度的改革仍然在財政安定性和制度的可持續(xù)性上尋找突破口。

近年來，為了解決軍人保障問題，除國家提供的軍人年金以外，韓國的地方政府和商業(yè)保險也紛紛為軍人開啟了綠燈。2018年1月韓國城南市和DB傷害保險等韓國保險公司一起推出了“軍隊服役青年安心傷害保險”產(chǎn)品，軍人在服役期間（包括休假和外出）受傷或因疾病死亡時，或傷病后遺癥或住院時都能獲得一定的經(jīng)濟補償。韓國京畿道從2018年11月對在京畿道地區(qū)服役的軍人提供傷害保險的支援，無需另外參保，保險費全部由地方政府承擔，2018年12月京畿道政府支出了27億韓元的財政預算用于為軍人購買保險，在2019年支出25億韓元來推廣軍人保險Insight：“”. https：//m.post.naver.com/viewer/postView.nhn？volumeNo=17219696&memberNo=29949587&vType=VERTICAL（2020年1月10日引用），2018.。

隨著韓國經(jīng)濟社會的發(fā)展，韓國的商業(yè)保險也得到了迅速的發(fā)展，牙科保險、癌癥保險等不包含在基礎(chǔ)醫(yī)療保險之內(nèi)的商業(yè)醫(yī)療保險得到了迅速的發(fā)展，軍人作為特殊的職業(yè)也得到了韓國各大商業(yè)保險公司的關(guān)注。例如，韓國教保生命保險株式會社發(fā)揮商業(yè)保險公司的優(yōu)勢，為保障軍人收入推出了“國軍愛，提前關(guān)注養(yǎng)老金”的變額年金保險產(chǎn)品，這是韓國大型商業(yè)保險公司推出的首個針對軍人年金的商業(yè)保險。購買保險后在領(lǐng)取軍人年金時和投資收益無關(guān)，每月都能獲得一定加權(quán)金額的年金收入，如投資收益較好，年金收益還會上浮。韓國國軍財政管理團也關(guān)注到這個商業(yè)保險的優(yōu)勢，為確保軍隊干部退役后的收入和生活水平，和教保公司達成業(yè)務(wù)合作協(xié)議，聯(lián)合推動“國軍愛，提前關(guān)注養(yǎng)老金”保險商品，以增加軍人退役后的收入水平：. https：//kyobolifeblog.co.kr/146（2020.1.10日引用），2015.。

為彌補職業(yè)軍人不能參保工傷保險的缺陷，讓職業(yè)軍人在傷病或傷亡時獲得更多的保障，韓國另一大商業(yè)保險公司KB保險推出了“KB愛國軍人團體保險”，為參保的職業(yè)軍人提供傷病醫(yī)療費用補貼和傷亡撫恤金。參保“KB愛國軍人團體保險”時根據(jù)保險費用金額的不同可享受診斷費用、住院費補貼、癌癥治療，高度殘疾、疾病死亡或受傷死亡以及醫(yī)療費用補貼等保險待遇，除參保軍人本人外，配偶和子女也能享受部分醫(yī)療費用補貼。

除保險商品外，商業(yè)保險公司聯(lián)合銀行推出各種軍人優(yōu)待金融產(chǎn)品，幫助軍人管理資產(chǎn)，使其安心服役。KB保險公司聯(lián)合KB國民銀行推出了以軍人為對象的特別優(yōu)惠銀行卡，通過國軍財政管理公團轉(zhuǎn)賬時可享受最高每年2%的利息，使用KB軍人明日準備儲蓄金時可享受最高年5.5%的利息優(yōu)待。辦理KB國民銀行卡就自動免費加入KB銀行推出的“KB愛國軍人團體保險”，軍人在軍隊內(nèi)部或者外部因為火災、爆炸、坍塌等事故遭受身體傷害時可享受最高5千萬韓元的保險金，在軍隊外部乘坐大眾交通發(fā)生事故時可享受最高1億韓元的保險金Insunet：， https：//www.insunet.co.kr/.（2019.5.4引用），2015.。另外教保公司的“教保Edu-care服務(wù)”是專門為軍人提供資產(chǎn)管理服務(wù)的產(chǎn)品，軍人和軍務(wù)員均可參保，保費的0.5%捐贈給國防部下屬的護國獎學財團，用于幫助軍人子女教育Newdaily： ‘，http：//biz.newdaily.co.kr/site/data/html/2015/02/03/2015020310073.html（2020年1月10日引用），2015.。

四、結(jié)論及啟示

韓國在發(fā)展主義的影響下從20世紀60年代起就構(gòu)建了社會保險模式的軍人年金制度體系，并且一直延續(xù)至今，其間以再分配為原則的軍人年金制度在其可持續(xù)性和保障水平等方面持續(xù)面臨著調(diào)整。由于制度的路徑依賴特征，韓國軍人保險制度雖經(jīng)歷了多次改革但也僅限于保障財政安定和制度的可持續(xù)性，沒能從根本上消除軍人年金作為社會保險制度的弊端，沒能滿足軍人及其家人體面生活的需求。近年來，韓國政府參考公務(wù)員年金制度的改革方案對軍人年金制度進行改革，同時通過鼓勵地方政府和市場介入，構(gòu)建了以社會保險為主體，以商業(yè)保險為補充的軍人社會保險制度體系。

韓國軍人保險制度的發(fā)展歷史和改革趨勢給我們帶來以下啟示：第一，制度一旦形成就具有路徑依賴性，因此軍人保險制度在設(shè)計之初就要考慮到與軍人人事制度銜接，并且充分考慮到軍人生命周期特點以及退役后的生活，保障軍人退役后有尊嚴的生活;第二，軍人保險盡管在一定程度上需要國家財政補貼，但是也應該建立保險基金并進行系統(tǒng)科學的管理和運營，并通過保險繳費和待遇情況定期做出調(diào)整，保障年金基金的穩(wěn)定性，以保障軍人保險制度的可持續(xù)性以及與其他社會保險的平衡性;第三，軍人因為職業(yè)的特殊性很難享受其他社會保障的優(yōu)惠，為了滿足軍人更多需求保障軍人有尊嚴的退役后生活，應充分發(fā)揮地方政府和市場的作用，建立以社會保險為主以商業(yè)為補充的軍人保險制度體系。

（責任編輯：王 寧）