中國銀行X分行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理研究

高宏敏 沈陽理工大學(xué)

一、中國銀行X分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）中國銀行X分行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

為了促進(jìn)普惠型小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中國銀行普惠金融業(yè)務(wù)始終貫徹落實(shí)總省行業(yè)務(wù)指導(dǎo)方案，結(jié)合X分行實(shí)際情況進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展。截止2019年12月末，普惠口徑小微貸款余額10667萬元，較年初新增2135萬元，增速25.02%。普惠口徑戶數(shù)171戶，較年初新增39戶。嚴(yán)控不良貸款方面：目前中國銀行監(jiān)管口徑不良貸款余額392萬元，不良率3.68%，未超出兩控范圍。

（二）中國銀行X分行中小企業(yè)信貸管理模式

X分行針對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)采取了“信貸工廠”的管理模式，該模式是中國銀行在2009年提出的。信貸工廠模式設(shè)立獨(dú)立的審批崗位、審批流程和差異化的信貸政策。中國銀行的“信貸工廠”模式借鑒了各國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，采取“批量化”的營銷方式和“工廠化”的管理理念，制定了標(biāo)準(zhǔn)化的信貸業(yè)務(wù)流程，為中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)提供了切實(shí)的方便。中國銀行X分行持續(xù)完善普惠金融“五?！苯?jīng)營機(jī)制并與“中銀信貸工廠”2.0智能化升級(jí)相結(jié)合，重塑信貸流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體制；出臺(tái)了一系列強(qiáng)化內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制的政策，提高基層業(yè)務(wù)人員的積極性；降低了中小企業(yè)的信貸成本，通過貸款合理定價(jià)、主動(dòng)減費(fèi)讓利等方式，多措并舉為中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供強(qiáng)大的支持。

（三）中國銀行X分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

為控制不良貸款的發(fā)生，X分行提高了對(duì)不良貸款的管理力度，通過為客戶制訂還款計(jì)劃，向擔(dān)保公司追償、法律訴訟、拍賣處置抵押物等方式化解不良資產(chǎn)。為了防止不良貸款的產(chǎn)生，X分行采取了授后管理工作。授后管理包括以下內(nèi)容：貸后檢查、預(yù)警、資金監(jiān)控、資產(chǎn)組合管理和檔案及押品管理。授后管理主要是為了主動(dòng)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，并建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)組合管理是基礎(chǔ)，預(yù)警是主要識(shí)別手段，清收是主要解決措施。

二、中國銀行X分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不夠準(zhǔn)確

對(duì)于中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制方面，X分行有著自己的識(shí)別方法，它主要是分析企業(yè)前幾年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況，依據(jù)以前和現(xiàn)在的工作業(yè)績來估計(jì)該企業(yè)是否有償債的能力，從而來預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)。但這種方式僅僅適用于經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)時(shí)期，作為判斷企業(yè)是否具有償還能力的標(biāo)準(zhǔn)才有可取之處，如果在經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)、行業(yè)趨勢(shì)、企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，再用這樣的方法來衡量或者下結(jié)論，往往和實(shí)際不太相符合，有可能出現(xiàn)錯(cuò)誤。

（二）貸后管理不到位

中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，因此貸后管理工作尤為重要。貸后管理的重點(diǎn)就是監(jiān)管中小企業(yè)貸款的用途、掌控現(xiàn)金流的情況。但是，某些中小企業(yè)在貸款后期出現(xiàn)了一系列的問題，未經(jīng)銀行許可，擅自改變了貸款的用途。對(duì)于中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，貸后管理有著明確的規(guī)定，應(yīng)由銀行掌控著中小企業(yè)的所有資金流動(dòng)。但現(xiàn)實(shí)情況卻是，條款中的規(guī)定無法落實(shí)。由于無法對(duì)資金流動(dòng)的過程進(jìn)行有效的管理，信貸業(yè)務(wù)人員便不能對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行清楚的判斷。

（三）專業(yè)人員素質(zhì)不高

該分行從事中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客戶經(jīng)理多為新入行不久的員工，學(xué)歷水平參差不齊，且沒有經(jīng)過系統(tǒng)全面的培訓(xùn)，對(duì)于財(cái)務(wù)知識(shí)、銀行規(guī)章等理解不全面，沒有深刻意識(shí)到信貸業(yè)務(wù)的重要性，因此會(huì)忽略很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。除此之外，在X分行，部分客戶經(jīng)理需要擔(dān)負(fù)多項(xiàng)工作任務(wù)，例如營銷任務(wù)、貸款的貸后管理、材料敘做報(bào)批等?？蛻艚?jīng)理面對(duì)著繁重的工作，中小企業(yè)的貸后管理工作便可能被簡化。

三、中國銀行X分行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)建議

（一）加強(qiáng)潛在風(fēng)險(xiǎn)分析

自行設(shè)計(jì)授信客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，通過定量定性指標(biāo)設(shè)計(jì)，定期對(duì)資金監(jiān)控、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、賬戶結(jié)算、財(cái)務(wù)信息、過程管理等六個(gè)維度十四項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)價(jià)及綜合風(fēng)險(xiǎn)度分析，據(jù)此進(jìn)行打分排名，篩選出潛在風(fēng)險(xiǎn)度排序在前的客戶進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。監(jiān)控內(nèi)容主要為企業(yè)經(jīng)營情況、資金用途、賬戶結(jié)算、批復(fù)落實(shí)、第二還款來源、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)測(cè)分析、擬采取防范措施等。

（二）建立有效的預(yù)警機(jī)制

建立由省行預(yù)警人員負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全轄預(yù)警工作，各二級(jí)分行預(yù)警人員牽頭負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)及網(wǎng)點(diǎn)的多層級(jí)預(yù)警體系。按照預(yù)警信號(hào)特征、信號(hào)屬性及監(jiān)控頻率，進(jìn)行預(yù)警信號(hào)的收集匯總，觸發(fā)分析，核查原因及處理措施，完成日、周、月、季的日常預(yù)警監(jiān)控工作。

（三）加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)

首先要提高中小企業(yè)信貸員工的質(zhì)量，通過考試從優(yōu)秀的員工中選取從事信貸業(yè)務(wù)的員工。在正式上崗之前，他們應(yīng)該參加專業(yè)化的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)來增強(qiáng)自身的專業(yè)知識(shí)，并在思想上意識(shí)到信貸業(yè)務(wù)的重要性。其次中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)人員可以通過考核來晉升職位，讓他們有充足的晉升空間，從而才能更加安心的工作。最后不應(yīng)固定人員的配置標(biāo)準(zhǔn)，如果信貸業(yè)務(wù)較多，則可以適當(dāng)增加客戶經(jīng)理人數(shù)，避免員工在發(fā)展業(yè)務(wù)時(shí)超負(fù)荷工作，最后由于過大的工作量而招致風(fēng)險(xiǎn)。