現(xiàn)代企業(yè)法律風險防控體系建設初探

□ 重慶 王 婧

在經濟快速發(fā)展和全球化背景下，國內外經濟市場呈現(xiàn)出加速融合的趨勢，市場經濟的本質是規(guī)范的法治經濟，市場競爭呈現(xiàn)出愈發(fā)激烈和透明的趨勢。在此環(huán)境下，企業(yè)之間經濟活動日益頻繁，所面臨的法律風險也日益增加。因此，重視和加強法律風險管理是我國企業(yè)適應市場環(huán)境變化的客觀需要，是提高企業(yè)依法經營管理能力的必然選擇。

一、法律風險防控體系的理論內涵

1.法律風險管理理論。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會提出，法律風險包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或懲罰性賠償所導致的風險敞口。國家標準委出臺的《企業(yè)法律風險管理指南》中對法律風險的定義是，指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關者的作為或不作為，對企業(yè)目標產生的影響。從上面定義我們可以看出，法律風險應包含三個因素：法律風險的法定性，發(fā)生的可能性及現(xiàn)實的狀態(tài)，不利結果的強制性。法律風險具有三個特點：法律風險管理工作是為企業(yè)戰(zhàn)略目標服務的；法律風險管理貫穿企業(yè)的所有業(yè)務領域和層級；法律風險管理是具有體系性的。

2.法律責任理論。法律責任是指因違反了法定義務或契約義務，或不當行使法律權利、權力所產生的，由行為人承擔的不利后果。法律責任是由特定法律事實所引起的對損害予以補償、強制履行或接受懲罰的特殊義務。法律風險管理工作沿用法律責任理論，一方面以是否承擔法律責任作為判斷企業(yè)經營管理行為是否存在法律風險的重要依據(jù)，包括從法律環(huán)境、違規(guī)行為、違約行為、侵權行為、不當行為和怠于行使權力六大引發(fā)原因，確定法律風險識別的判斷標準；另一方面根據(jù)法律責任的性質和大小，賦予不同的分值，對法律風險進行定性和定量分析，判斷法律風險的等級，成為法律風險量化分析的重要依據(jù)。

二、建立健全法律風險防范機制的必要性

1.提高企業(yè)依法經營管理能力的需要。市場經濟的本質是法制經濟，企業(yè)的所有經營活動，都離不開法律的調整和規(guī)范。在一個現(xiàn)代法制社會，國家對社會的管理主要通過各種法律、法規(guī)的實施來實現(xiàn)，企業(yè)作為國家經濟活動的主體，受國家法律、法規(guī)的約束。如果企業(yè)不知曉法律規(guī)則或不尊重法律所構建的游戲規(guī)則，就有可能在經濟活動中因違法而受到法律制裁，或在企業(yè)經營活動中出現(xiàn)風險敞口時，因為意識不到而錯過法律風險控制的最佳時點，致使企業(yè)的正當權益或經濟收益遭受損失，更重要的是將使企業(yè)喪失盈利和持續(xù)發(fā)展的能力。伴隨現(xiàn)代企業(yè)經濟活動的復雜性隨之而來的是法律風險也日益復雜化，它與其他所有企業(yè)風險具有交叉性，許多其他企業(yè)風險（如財務分析、市場風險等）在發(fā)生時其表現(xiàn)形式均為涉法的風險，并且最終都涉及不同性質法律責任的承擔和不同程度損失的產生。因此，在企業(yè)的經營活動中，盡管引起風險發(fā)生的原因各不相同，但所有企業(yè)風險都有可能最終表現(xiàn)為法律風險，因而建立健全企業(yè)法律風險防控體系對于企業(yè)來說意義重大。

2.經濟全球化環(huán)境下企業(yè)做大做強的需要。隨著經濟全球化的加劇，企業(yè)面臨的法律風險也日益加劇并復雜化，在企業(yè)進行外部經濟活動時，法律風險在國際層面、國家層面和企業(yè)層面上都注意體現(xiàn)?，F(xiàn)代企業(yè)從國內市場的競爭到國際舞臺的角逐，海內外業(yè)務不斷發(fā)展，往往企業(yè)業(yè)務活動涉及的法律越來越復雜，面臨的法律環(huán)境范圍也從本國擴大到海外，法律風險日益復雜；而科學技術和規(guī)模經濟高速發(fā)展的同時，現(xiàn)代企業(yè)必定要涉及融資、投資、收并購等金融資本運作；法人治理結構與資本運作的規(guī)范化，也對企業(yè)依法經營管理提出了更高的要求。市場競爭中企業(yè)面臨的外部環(huán)境日益復雜，這對企業(yè)內部的法律風險防控管理提出不斷增長的需求，尤其對于立志于邁入全球市場的現(xiàn)代企業(yè)來說，法律風險控制不僅是理順內在管理的需要，更是實施“走出去”的戰(zhàn)略到世界舞臺與同行業(yè)競爭者一較高下不可或缺的必備素養(yǎng)。

三、企業(yè)法律風險防控體系的構建

1.事前的法律風險防范。風險防范是指對于各種不規(guī)范的行為可能導致的風險，在其發(fā)生之前即采取防范措施所形成的機制。法律風險防范包括企業(yè)成員法律防范意識的培養(yǎng)，法律風險的識別以及遵章操作自我約束機制的形成等。強化法律風險意識是識別風險、化解風險的前提，也是建立健全法律風險防范機制的思想基礎；法律風險識別是運用法律知識對企業(yè)生產經營各環(huán)節(jié)中可能存在的風險予以甄別，并制定有針對性的防控措施；自我約束機制則是建立在前兩者的基礎上的企業(yè)內化管理，往往通過一系列管理制度來實現(xiàn)。

2.事中的法律風險控制。一是建立法律風險全周期閉環(huán)防控機制。法律風險管理工作涵蓋法律風險環(huán)境信息收集、風險識別、風險評估、風險應對、風險監(jiān)控預警和檢查考核全流程，然后通過檢查發(fā)現(xiàn)的問題和新風險點再返回信息收集環(huán)節(jié)，形成一個完整的閉環(huán)。二是建立法律風險動態(tài)持續(xù)改進機制。根據(jù)內外部法律風險環(huán)境變化，適時調整法律風險數(shù)據(jù)庫，更新具體法律風險行為表述、涉及的法律法規(guī)。三是建立法律風險監(jiān)控預警機制。結合重大決策法律審核，合同、訴訟等法律業(yè)務管理情況，許可項目經營證照取證、安全環(huán)保依法合規(guī)等企業(yè)經營管理情況，確定并發(fā)布法律風險監(jiān)控預警指標。

3.同步推進先進技術手段在法律風險防控中的應用。大力提升法律風險管理信息化，不僅做到體系建設成果的共享和多維度查詢，而且實現(xiàn)了整個法律風險管理工作的信息化。一是風險防控全程化。法律風險管理系統(tǒng)嵌入了法律風險識別、評估、管理、報告和統(tǒng)計查詢等過程環(huán)節(jié)，突破了地域和時間限制，實現(xiàn)了法律風險防控的全過程、在線、動態(tài)閉環(huán)管理。二是法律風險清單標準化。將年度法律風險清單嵌入法律風險管理信息系統(tǒng)，統(tǒng)一了全系統(tǒng)法律風險清單格式，有效促進管理的規(guī)范。

4.形成合力實現(xiàn)內部管理一體化推進。企業(yè)經營是一個有機的整體，法律風險防控要始終服從于企業(yè)發(fā)展目標，在具體建設過程中，將法律風險防控與全面風險管理融為一體，用法律風險防控輔助廉政風險等專項風險管理，從各自不同職能范圍開展工作，形成一體化的運作模式，往往能體現(xiàn)事半功倍的效果。可以按照 “架構統(tǒng)一、標準統(tǒng)一、描述統(tǒng)一”的原則，主動與全面風險管理理念、方法保持一致，確定法律風險點編號規(guī)則、法律風險級別、法律風險點描述等具體內容，建立了法律風險防控體系，成為全面風險防控體系的堅實基礎和有力支撐。

5.建立訴訟風險管理組織，確立訴訟風險預警和事后追責監(jiān)督體系。體制的有效運作最終要落到主體，建立由企業(yè)主要負責人統(tǒng)一負責，企業(yè)總法律顧問或分管有關業(yè)務的企業(yè)負責人分工組織，企業(yè)法律事務機構具體實施，有關業(yè)務機構相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系很有必要。法律事務機構需及時向上級領導匯報企業(yè)出現(xiàn)的法律問題，研究確定法律對策，實施法律風險分析，對法律風險做到有識別、有放空、有處理、有追責，建立有效的案件統(tǒng)計體系，使管理者能夠及時、準確地了解企業(yè)的法律風險防控情況，詳盡洞察企業(yè)的經營和風險管理情況。

6.加強法制宣傳教育工作，建立全員風險防范體系。在司法實踐中，很多企業(yè)在糾紛中處于不利位置或者被迫履行不平等的合約，都是因為業(yè)務人員在操作中不夠規(guī)范，存在瑕疵而造成的。因此，必須加強領導、干部和員工尤其是業(yè)務人員的法律知識培訓，如合同法、反不正當競爭法等法律、法規(guī)的培訓，用較少的費用避免較大的損失。開展普法工作提高全體員工的法律意識是企業(yè)依法治企、依法經營、降低風險的基礎。

四、法律風險防控體系建設對企業(yè)發(fā)展的作用

1.全員法律風險防控意識顯著提高。一是人員風險防控意識不斷增強。法律風險防控體系建設和實施能有效提高企業(yè)各級人員依法決策、依法管理、依法經營能力和遵紀守法的自覺性和主動性，對法律風險管理有一定了解。二是依法治企能力明顯提高。法律風險防控作為企業(yè)依法經營工作主線，一旦貫穿到全部產業(yè)鏈經營管理的各領域、各環(huán)節(jié)，就能形成由各級管理者和全體員工共同參與，法律部門與業(yè)務部門既分工負責又協(xié)作配合，全員防控法律風險的格局。

2.企業(yè)依法合規(guī)管理水平大幅提升。一是依法治企全面推進。法律風險防控體系建設全面展示了法律工作在企業(yè)經營管理中的作用，提升了法律工作影響力，推動了傳統(tǒng)法律工作模式轉型。二是法律風險防控持續(xù)深化。體系建設對常規(guī)法律工作梳理和整合，對合同管理、訴訟管理、重大項目支持、普法宣傳能發(fā)揮強有力的支撐作用。三是勞動用工關系進一步規(guī)范。規(guī)范的企業(yè)勞動用工關系，為建立合法合規(guī)、和諧有序的勞資關系，促進企業(yè)健康發(fā)展打下良好基礎。

3.企業(yè)社會經濟效益快速穩(wěn)健上升。通過企業(yè)的法律風險防控體系，可以將企業(yè)經營的風險盡可能地控制在萌芽狀態(tài)，或者在出現(xiàn)問題后采取適當?shù)奶幚恚粩嗉m正企業(yè)發(fā)展過程中的問題，為企業(yè)正確的航向保駕護航。同時，單個企業(yè)主體糾紛的控制，也會帶來整個社會經濟糾紛的下降，在為企業(yè)樹立良好的社會形象，節(jié)約企業(yè)運營成本的同時也節(jié)約了社會的司法資源，有利于實現(xiàn)社會資源更好地配置。