R&D投入對(duì)高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的影響
——基于張家港市的實(shí)證分析

曹 虎

（張家港市科學(xué)技術(shù)局，江蘇張家港 215600）

0 引言

習(xí)近平總書記指出：“技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)的命根子。擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)和核心技術(shù)，才能生產(chǎn)具有核心競爭力的產(chǎn)品，才能在激烈的競爭中立于不敗之地。”［1］可見技術(shù)創(chuàng)新無疑是企業(yè)掌握核心技術(shù)的關(guān)鍵，是企業(yè)在激烈市場競爭中立足的根本，是企業(yè)利潤最大化的保障。高新技術(shù)企業(yè)（以下簡稱“高企”）作為技術(shù)創(chuàng)新的一個(gè)重要載體，其內(nèi)涵不僅囊括科技人才、研發(fā)投入、產(chǎn)學(xué)研等技術(shù)創(chuàng)新基礎(chǔ)，在外延上更是支撐著高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值快速增長，已逐步體現(xiàn)出技術(shù)創(chuàng)新溢出效應(yīng)，已然成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要增長點(diǎn)。因此分析R&D投入對(duì)張家港市高企技術(shù)創(chuàng)新能力的制約、影響因素，具有重要意義。

1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀

梁萊歆等［2］的研究發(fā)現(xiàn)，中國高企的當(dāng)年研發(fā)投入強(qiáng)度與高企的獲利能力具有密切關(guān)系。王任飛［3］研究表明，高企R&D 的支出與高企的盈利能力之間存在正向關(guān)系。杜勇等［4］運(yùn)用Pearson 系數(shù)相關(guān)性檢驗(yàn)和回歸分析，研究高企研發(fā)投入和企業(yè)盈利能力、營運(yùn)能力和成長能力的關(guān)系，得出高企研發(fā)投入只對(duì)盈利能力有顯著影響。彭紅星等［5］認(rèn)為當(dāng)公司所處地區(qū)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)程度越高時(shí)，高管研發(fā)技術(shù)背景對(duì)高科技公司研發(fā)投入的促進(jìn)效果更加顯著，政府需要引導(dǎo)高科技公司積累人力資本，增加創(chuàng)新投入?？梢钥闯隼碚摻鐚?duì)加大R&D 投入都是持支持態(tài)度，并且認(rèn)為R&D投入與企業(yè)盈利有正向關(guān)系，但對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的影響相對(duì)研究較少。

2 高企技術(shù)創(chuàng)新存在的問題

2.1 產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域規(guī)模差異明顯

從高新技術(shù)八大領(lǐng)域看，先進(jìn)制造與自動(dòng)化、新材料、電子信息三大領(lǐng)域是張家港市高企的“三駕馬車”，占全市高企比重的75%。張家港市高企領(lǐng)域分布差異較為明顯，在一定程度上體現(xiàn)出張家港市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏重的特點(diǎn)，尤以傳統(tǒng)制造業(yè)較為突出，體現(xiàn)在新能源與節(jié)能、資源與環(huán)境、生物與新醫(yī)藥、高技術(shù)服務(wù)等領(lǐng)域方面所占比重不高。

2.2 中小企業(yè)R&D投入不足

高企對(duì)R&D 投入有著硬性指標(biāo)要求，大中型企業(yè)規(guī)模較大，創(chuàng)新機(jī)制較為完善，注重對(duì)研發(fā)的投入，視技術(shù)創(chuàng)新為生命線。而大部分中小型企業(yè)處于初生期、成長期等階段，自身規(guī)模較小，資源不足，研究開發(fā)管理體系有待完善，資金周轉(zhuǎn)方面壓力較大，導(dǎo)致研發(fā)方面投入不足，技術(shù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)。

2.3 企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)不足

技術(shù)創(chuàng)新是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)是技術(shù)創(chuàng)新的有力保障，兩者相輔相成，有利于科技創(chuàng)新的進(jìn)步，但是企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)意識(shí)不足。一方面，企業(yè)不具備知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)。對(duì)企業(yè)自主創(chuàng)新的技術(shù)，片面地認(rèn)為申請(qǐng)專利會(huì)將自身的創(chuàng)新要點(diǎn)和盤托出，不利于自身的技術(shù)訣竅保護(hù)，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)認(rèn)識(shí)不全面；另一方面，專利申報(bào)周期長、維權(quán)成本高。首先，專利的申報(bào)周期長，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新升級(jí)換代較快，企業(yè)申報(bào)動(dòng)力不足。其次，維權(quán)成本較高，企業(yè)收集侵權(quán)證據(jù)能力較弱，知識(shí)產(chǎn)權(quán)取證難，維權(quán)周期長，成本較高，導(dǎo)致企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)望而不前。

3 R&D 投入對(duì)張家港市高企技術(shù)創(chuàng)新影響的實(shí)證分析

3.1 研究假設(shè)

R&D 投入指標(biāo)涉及研發(fā)費(fèi)用的投入、研發(fā)人員的投入、研發(fā)人員理工科投入、來自政府部門的科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。站在企業(yè)的角度評(píng)價(jià)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是否成功，企業(yè)家主要以營業(yè)收入與凈利潤作為根本要求，因此筆者在相關(guān)性分析中也引入了企業(yè)營業(yè)收入和凈利潤兩個(gè)指標(biāo)。在上述基礎(chǔ)上，本文提出總假設(shè)：R&D投入與技術(shù)創(chuàng)新具有顯著的正向關(guān)系，且具有一定的滯后性。具體的研究假設(shè)如下。

H1：高企的研發(fā)投入與授權(quán)有效發(fā)明專利之間存在顯著正向相關(guān)關(guān)系。

H2：來自政府部門研發(fā)投入與當(dāng)年度申請(qǐng)發(fā)明專利之間存在顯著正向相關(guān)關(guān)系。

H3：研發(fā)人員的投入與企業(yè)凈利潤之間存在顯著正向相關(guān)關(guān)系。

H4：研發(fā)費(fèi)用的投入與企業(yè)營業(yè)收入之間存在顯著正向相關(guān)關(guān)系。

3.2 相關(guān)性分析

經(jīng)過相關(guān)性分析，上述假設(shè)均成立，均通過了0.01的顯著性假設(shè)檢驗(yàn)水平，且均存在顯著的正向相關(guān)。從表1可以看出，相關(guān)性程度較弱的為研發(fā)投入與授權(quán)有效發(fā)明專利，相關(guān)性系數(shù)為0.445，呈中等程度正相關(guān)，可以從中看出研發(fā)經(jīng)費(fèi)的投入也不是立竿見影的，體現(xiàn)在技術(shù)創(chuàng)新上會(huì)有一定的滯后性，研發(fā)經(jīng)費(fèi)的投入也是一個(gè)長期性、系統(tǒng)性的“量變”，唯有“量變”的積累，才能顯現(xiàn)出技術(shù)創(chuàng)新成果這一“質(zhì)變”；相關(guān)性程度最強(qiáng)的為研發(fā)投入與營業(yè)收入，相關(guān)性系數(shù)為0.987，可見研發(fā)費(fèi)用的投入越大，為企業(yè)營業(yè)收入帶來的積極影響越大，可為企業(yè)營業(yè)收入帶來正向積極效應(yīng)。

3.3 模型設(shè)計(jì)

高企的有效期為3 年，為保障相關(guān)數(shù)據(jù)的延續(xù)性、動(dòng)態(tài)性、科學(xué)性，本文選取了張家港市2016 年、2017 年、2018 年這3 年均為高企的企業(yè)，以高企火炬系統(tǒng)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，剔除了非連續(xù)高企、數(shù)據(jù)填報(bào)不全的企業(yè)，經(jīng)過篩選后最終選取269家高企作為本文的研究對(duì)象。

3.4 定量定義

本文建立多重線性回歸模型，在自變量的選擇上，主要以R&D 投入為指標(biāo)，在實(shí)踐中R&D 投入又分為研發(fā)費(fèi)用投入及研發(fā)人員投入等，因此本文從人員及費(fèi)用投入方面出發(fā)，選擇以研發(fā)費(fèi)用的投入、研發(fā)人員的投入、研發(fā)人員理工科投入、來自政府部門的科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)為自變量。在因變量技術(shù)創(chuàng)新的指標(biāo)選擇上，本應(yīng)以含金量高的授權(quán)有效發(fā)明專利為準(zhǔn)，但考慮到知識(shí)產(chǎn)權(quán)從申報(bào)、受理到授權(quán)，有一定的滯后性，不能較好地體現(xiàn)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)時(shí)效性，因此本文在技術(shù)創(chuàng)新指標(biāo)的設(shè)定上以當(dāng)年度的申請(qǐng)發(fā)明專利數(shù)量為準(zhǔn)。

3.5 模型構(gòu)建

在相關(guān)性分析的基礎(chǔ)上，對(duì)自變量進(jìn)行回歸分析，分析各自變量對(duì)因變量的影響及大小。本文建立多重線性回歸分析模型，PAi=β0+β1RDi+β2RDPi+β3RDSi+β4RDGi+ε（i=1，2，…，p，ε為隨機(jī)誤差）。其中PA為因變量，RD、RDP、RDS、RDG為自變量，ε為隨機(jī)誤差，i為樣本容量。

3.6 多重線性回歸模型檢驗(yàn)

從表3 中可以看到R2為0.358，在多重線性回歸模型中，其解釋度尚可，具有較好的模型解釋，有一定的應(yīng)用價(jià)值。Durbin-Watson數(shù)值為1.930，表明數(shù)據(jù)滿足獨(dú)立性。

F值=168.332，且P值=0.000＜0.05，體現(xiàn)出模型具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義，即自變量RD、RDP、RDS、RDG和因變量PAI構(gòu)建的模型，雖然解釋度尚可，但整體擬合程度較高，是有意義的統(tǒng)計(jì)模型，具有統(tǒng)計(jì)學(xué)分析意義（見表4）。

從共線性統(tǒng)計(jì)量來看，4個(gè)自變量的容差最小為0.395，最大為 0.838。4 個(gè)自變量的VIF值最大為2.533，最小為1.193。整體來看4 個(gè)自變量無論從容差還是VIF，其共線性都可以接受，體現(xiàn)出回歸系數(shù)符號(hào)及大小無異常。從標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)可以看出，RDP的標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)0.617最大，其次是RD標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)為0.136，且兩個(gè)自變量的顯著性系數(shù)0.000 均遠(yuǎn)低于0.05（見表5）?？梢娫? 個(gè)變量中，RDP對(duì)PAI的影響最大，即研發(fā)人員的投入對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的影響最大，因此在技術(shù)創(chuàng)新的過程中要注重引進(jìn)研發(fā)人員，用好創(chuàng)新人才。

表1 相關(guān)性分析

表2 各變量定義簡介

表3 模型匯總b

4 對(duì)高企技術(shù)創(chuàng)新的優(yōu)化及建議

從實(shí)證分析中可以看出，高企的技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)系統(tǒng)性、長期性、基礎(chǔ)性的工程。對(duì)于企業(yè)來講，需要結(jié)合自身領(lǐng)域發(fā)展方向不斷攻堅(jiān)，不斷提升，不斷突破?？萍悸毮懿块T需要不斷優(yōu)化科技創(chuàng)新服務(wù)，不斷引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)投入，把握好“服務(wù)與政策、投入與引導(dǎo)、創(chuàng)新與環(huán)境”3 種關(guān)系，凸顯企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)，強(qiáng)化企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力，激發(fā)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活力，進(jìn)一步助推高企搶占技術(shù)創(chuàng)新高峰。

4.1 不斷聚焦激勵(lì)政策，凸顯技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)

4.1.1 大力引進(jìn)科技人才，為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供支撐

一是延攬高端人才。人才是創(chuàng)新第一要素、第一資源，積極引進(jìn)高層次創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才和團(tuán)隊(duì)，主動(dòng)對(duì)接國家級(jí)、省級(jí)、市級(jí)等人才項(xiàng)目計(jì)劃，引進(jìn)、培育一批能夠突破關(guān)鍵技術(shù)、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)新型科技人才；引進(jìn)科技副總，支持企業(yè)開展人才嫁接項(xiàng)目；發(fā)揮科技鎮(zhèn)長團(tuán)前沿作用，幫助企業(yè)招才引智。二是兼顧“藍(lán)領(lǐng)”人才。在引進(jìn)高端人才的基礎(chǔ)上，還需要兼顧、匹配張家港市的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與企業(yè)發(fā)展需求，特別是“藍(lán)領(lǐng)”人才的引進(jìn)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，合理分布不同人才占比。三是留住人才。為人才在居住、醫(yī)療、教育等方面營造良好的政策服務(wù)，在政策制定上向人才傾斜，解決人才的后顧之憂。

4.1.2 引入金融活水，打造科技金融服務(wù)平臺(tái)

以張家港市“科技貸”政策為主，廣泛引導(dǎo)社會(huì)資本加入，打造張家港市的科技金融服務(wù)平臺(tái)。推動(dòng)“科技貸”政策走進(jìn)企業(yè)，以高企為重點(diǎn)支持對(duì)象，根據(jù)企業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品技術(shù)水平、團(tuán)隊(duì)研發(fā)能力等因素，進(jìn)行差別化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制；建立科技企業(yè)“白名單”，引導(dǎo)銀行推出知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)質(zhì)押等多種專屬信貸產(chǎn)品；廣泛引導(dǎo)社會(huì)資本加入，放大政府引導(dǎo)基金的杠桿作用，優(yōu)先支持高企技術(shù)創(chuàng)新。

4.1.3 加強(qiáng)研發(fā)補(bǔ)助，引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)投入

企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新前期研發(fā)人員、經(jīng)費(fèi)投入力度大，在鼓勵(lì)企業(yè)用好高企所得稅減免及研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的基礎(chǔ)上，要不斷強(qiáng)化研發(fā)補(bǔ)助力度，著力引導(dǎo)企業(yè)加大研發(fā)投入力度。鼓勵(lì)企業(yè)用好、用足張家港市企業(yè)研發(fā)投入扶持專項(xiàng)資金，重點(diǎn)加大對(duì)高企的研發(fā)補(bǔ)助，以“補(bǔ)助資金”和“表彰資金”的形式，對(duì)企業(yè)研發(fā)費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)助，降低企業(yè)研發(fā)成本，引導(dǎo)企業(yè)不斷研發(fā)。

4.2 不斷促進(jìn)企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新能力

4.2.1 推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研對(duì)接

一是深入摸排。針對(duì)高企的個(gè)性化技術(shù)創(chuàng)新需求，主動(dòng)深入溝通，摸排真實(shí)性需求。結(jié)合高校優(yōu)勢學(xué)科、科研院所重點(diǎn)研究方向，完善信息收集，不斷精準(zhǔn)對(duì)接。解決需求方和供給方需求和信息不對(duì)稱問題，加強(qiáng)雙方的合作與對(duì)接，不斷增強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研合作的實(shí)效。二是強(qiáng)化組織。采取領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，強(qiáng)化組織對(duì)接，以路演或科技活動(dòng)的形式，借助產(chǎn)學(xué)研預(yù)研資金政策的利好，打消企業(yè)合作顧慮，多渠道、多層次開展組織對(duì)接。三是推進(jìn)覆蓋。對(duì)高企，加大對(duì)接力度，定期舉辦技術(shù)創(chuàng)新對(duì)接活動(dòng)，努力提升產(chǎn)學(xué)研對(duì)接覆蓋率，不斷促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新。

表4 Anova a

表5 系數(shù)a

4.2.2 推進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)

一是強(qiáng)化“建”。鼓勵(lì)高企圍繞市場需求和自身發(fā)展，布局研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)，健全組織技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品創(chuàng)新、科技成果轉(zhuǎn)化的機(jī)制。鼓勵(lì)外資企業(yè)在境內(nèi)建立研發(fā)中心，優(yōu)先支持高企建立研發(fā)機(jī)構(gòu)，著力提升高企研發(fā)機(jī)構(gòu)服務(wù)能力，推動(dòng)高企爭創(chuàng)省級(jí)以上研發(fā)機(jī)構(gòu)。二是抓好“管”。注重推動(dòng)研發(fā)機(jī)構(gòu)的科技產(chǎn)出，以技術(shù)創(chuàng)新績效評(píng)價(jià)為抓手，完善研發(fā)機(jī)構(gòu)績效考評(píng)指標(biāo)體系，把研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)投入、研發(fā)人員投入、授權(quán)專利等作為績效考評(píng)的主要內(nèi)容。通過技術(shù)創(chuàng)新績效考評(píng)，不斷推進(jìn)研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)。

4.2.3 推進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化

一是導(dǎo)向明確。支持、鼓勵(lì)高企推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化，發(fā)揮高企技術(shù)創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化的主體作用，吸納高企參與市級(jí)科技項(xiàng)目規(guī)劃、政策和指南的編制，確定以企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新需求為導(dǎo)向的立項(xiàng)機(jī)制。二是優(yōu)先支持。建立市級(jí)重點(diǎn)研發(fā)和科技成果轉(zhuǎn)化計(jì)劃，優(yōu)先支持高企申報(bào)，引導(dǎo)企業(yè)立足產(chǎn)業(yè)發(fā)展，開展前瞻性和關(guān)鍵性技術(shù)研究。在政府采購中，優(yōu)先支持高企產(chǎn)品，助推成果市場化。

4.3 不斷優(yōu)化創(chuàng)新環(huán)境，激發(fā)技術(shù)創(chuàng)新活力

4.3.1 推動(dòng)稅收優(yōu)惠政策落實(shí)

強(qiáng)化政府部門的職能聯(lián)動(dòng)，多渠道、多層次開展高企稅收優(yōu)惠政策宣傳，推動(dòng)稅收優(yōu)惠政策落實(shí)。著力推送高新技術(shù)所得稅優(yōu)惠政策，細(xì)化實(shí)務(wù)操作及要求，便捷稅收優(yōu)惠服務(wù)流程，鼓勵(lì)企業(yè)用好高企所得稅優(yōu)惠及研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除組合拳。支持高企發(fā)展，落實(shí)好虧損結(jié)轉(zhuǎn)彌補(bǔ)年限延長至十年政策。進(jìn)一步讓減稅降費(fèi)紅利切實(shí)惠及企業(yè)，更大地激發(fā)市場主體活力。

4.3.2 完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施

知識(shí)產(chǎn)權(quán)是技術(shù)創(chuàng)新的重要成果，保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要意義不言而喻。要健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)維權(quán)援助機(jī)制，幫助企業(yè)提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)維權(quán)能力，強(qiáng)化維權(quán)援助方案；要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合行政執(zhí)法能力，集結(jié)公安、市場監(jiān)管等部門，組建聯(lián)合執(zhí)法隊(duì)伍，嚴(yán)厲打擊侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)行為，加大民事侵權(quán)損害追責(zé)力度，提高侵權(quán)違法成本；要設(shè)立禁入門檻。對(duì)惡意侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)行為的企業(yè)，將侵權(quán)行為納入社會(huì)信用紀(jì)錄，在一定期間內(nèi)不得承擔(dān)政府部門各類科技項(xiàng)目，形成一處失信，處處受阻的態(tài)勢。

4.3.3 營造寬容的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境

對(duì)高企在技術(shù)創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的失誤，只要不違反國家法律法規(guī)，免除相關(guān)責(zé)任或從輕、減輕處理，不做科技負(fù)面評(píng)價(jià)，不對(duì)企業(yè)再次申報(bào)市級(jí)科技項(xiàng)目設(shè)置禁入門檻，充分調(diào)動(dòng)其創(chuàng)新的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，免去其技術(shù)創(chuàng)新的后顧之憂，著力打造鼓勵(lì)創(chuàng)新、寬容失敗的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境，讓企業(yè)家在技術(shù)創(chuàng)新路上大有作為、大顯身手、大展宏圖。