基于大數(shù)據(jù)概念的供應鏈金融風險管理體系構建

摘 要：在企業(yè)集團化發(fā)展的階段，需要全面做好供應鏈金融風險管理，這樣才能夠使企業(yè)在發(fā)展階段有效規(guī)避可能產(chǎn)生的風險?？梢酝ㄟ^將大數(shù)據(jù)手段融入供應鏈金融風險管理體系當中，不斷對供應鏈金融風險管理體系做出優(yōu)化，實現(xiàn)集團企業(yè)經(jīng)濟效益穩(wěn)定可持續(xù)的提升。

關鍵詞：大數(shù)據(jù)? 供應鏈? 金融風險管理

中圖分類號：F713.53?文獻標識碼：A ?文章編號：2096-0298（2020）03（b）--02

在經(jīng)濟領域當中，供應鏈金融是提升供應鏈效率的一種重要模式，其能夠與企業(yè)集團財務、物流倉儲企業(yè)、金融市場以及銀行之間形成較為復雜的關系?；诖耍谄渲斜愦嬖谥^多的風險。而想要有效地提升我國經(jīng)濟在發(fā)展階段的質(zhì)量與效果，便需要在此期間建立供應鏈金融風險管理體系，隨后便能夠以該體系為依據(jù)采取相應的管理方式。而在建立供應鏈金融風險管理體系的階段，可以在其中適當?shù)厝谌氪髷?shù)據(jù)概念，這樣便能夠更加優(yōu)質(zhì)地完成供應鏈金融風險管理，從而確保我國經(jīng)濟在發(fā)展階段能夠更加穩(wěn)定且高效。

1 大數(shù)據(jù)概述

對于大數(shù)據(jù)本身來說，其屬于一個數(shù)據(jù)信息的收集與處理系統(tǒng)，在實踐當中，其具有容量大、種類多、速度快等方面的特點，除此之外，其中所收集的數(shù)據(jù)也具有一定的真實性、可變性以及種類復雜等方面的特點，在實踐當中，大數(shù)據(jù)能夠?qū)τ谏鐣细鱾€領域的信息有效收集，并且也能夠?qū)τ谛畔⑦M行分類整理，使人們在檢索的階段能夠更好地找到自身想要找尋的信息，綜合來說，通過對于大數(shù)據(jù)系統(tǒng)的合理應用，能夠以較低的成本創(chuàng)造出更高的價值，同時這種情況也是大數(shù)據(jù)最為根本的特點。

針對大數(shù)據(jù)本身，其應用到社會的各個領域，形成一個極為龐大的數(shù)據(jù)庫，在數(shù)據(jù)庫當中能夠記錄社會上形形色色的信息，供人們調(diào)取使用。而在大數(shù)據(jù)的應用階段，通過檢索便能夠?qū)ふ业阶约合胍男畔?。通過統(tǒng)計與分析，將信息進行利用，從而做出相應的生產(chǎn)活動規(guī)劃[1]。同時，通過大數(shù)據(jù)的對比分析，也能夠發(fā)現(xiàn)在社會當中某種事物發(fā)展與演變的規(guī)律和趨勢，使人們能夠根據(jù)其發(fā)展的趨勢來做出相應的應對措施。而對于供應鏈金融風險管理體系的構建來說，同樣能夠?qū)⒋髷?shù)據(jù)應用在其中，通過大數(shù)據(jù)，可以對于其中所出現(xiàn)的風險進行統(tǒng)計，分析風險所產(chǎn)生的原因以及產(chǎn)生風險的高峰時期，采取相應的方式來應對其中所產(chǎn)生的風險，從而促進其穩(wěn)定高效地發(fā)展。

2 供應鏈基本含義分析闡述

所謂供應鏈，其主要便是以核心企業(yè)為中心，隨后從配套零件開始，對于中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品進行制造，最后通過銷售網(wǎng)絡將產(chǎn)品送到消費者的手中。并且，也能夠?qū)⒐?、制造商以及分銷商，甚至是最終的用戶連接成一個整體的功能網(wǎng)絡結構。針對供應鏈管理來說，其經(jīng)營的理念便是從消費者的角度出發(fā)，隨后通過企業(yè)之間的合作，使企業(yè)之間的利益達到最大，同時也能夠促進供應鏈達到最佳化[2]。一個完整供應鏈管理系統(tǒng)能夠協(xié)調(diào)與整合供應鏈當中所有的生產(chǎn)活動，并且能夠形成一個無縫銜接的一體化管理過程，這便是供應鏈的基本含義，通過供應鏈管理，能夠有效地實現(xiàn)我國社會上集團企業(yè)的綜合管理，同時也能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)濟效益的一體化、網(wǎng)絡化發(fā)展，使我國在發(fā)展階段的經(jīng)濟效益得到穩(wěn)定且高效的提升。

3 常見供應鏈金融風險分析

3.1 核心企業(yè)信用風險

在供應鏈當中，核心企業(yè)掌握供應鏈的核心價值，并且擔任整合供應鏈流、信息流、資金流的關鍵角色，商業(yè)銀行也是基于核心企業(yè)的綜合實力以及其綜合信用等級來進行授信業(yè)務，所以核心企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)以及發(fā)展前景便能夠決定其授信情況[3]。但是，在實際當中，若是核心企業(yè)的信用出現(xiàn)了問題，便會影響到整條資金鏈，同時也會引發(fā)供應鏈各個環(huán)節(jié)在銀行當中的授信問題。

3.2 業(yè)務操作風險

當前，在供應鏈金融當中業(yè)務操作風險是其中最有必要防范的風險之一，在供應鏈系統(tǒng)當中，其能夠?qū)τ谖锪?、信息流以及資金流等方面做出有效的控制，隨后通過專業(yè)化的操作環(huán)節(jié)、流程安排以及獨立的第三方監(jiān)管引入等方式，便有可能造成供應量的業(yè)務操作風險。

3.3 抵押資產(chǎn)風險

在供應鏈當中，抵押資產(chǎn)便是其中金融業(yè)務對應貸款的第一還款源，同時其資產(chǎn)的情況將會直接影響到銀行信貸回收的成本以及企業(yè)的償還意愿，一方面抵押資產(chǎn)是受信人出現(xiàn)違約時銀行彌補損失的重要保證;另一方面，抵押資產(chǎn)的價值也影響著受信人的還款意愿，當?shù)盅嘿Y產(chǎn)的價值低于其信貸敞口時，受信人的違約動機將增大。

4 基于大數(shù)據(jù)概念的供應鏈金融風險管理體系分析

4.1 建立供應鏈金融風險管理部門

在實踐當中，若構建供應鏈金融風險管理體系，必須要建立供應鏈金融風險管理部門，通過供應鏈管理部門對于供應鏈當中的風險進行管理[4]。在建立供應鏈金融風險管理部門的階段，需考量各個環(huán)節(jié)，例如，管理部門的架構組織、管理部門的主管人員、風險監(jiān)控工作人員以及風險評估工作人員等方面，只有確保各崗位工作人員能力足夠，才能保證供應鏈金融風險管理部門在實踐中發(fā)揮實效性，同時也使供應鏈當中可能存在的金融風險受到監(jiān)控，且在即將出現(xiàn)風險階段及時采取措施進行改善與調(diào)整。

4.2 完善供應鏈金融風險管理制度

在建立供應鏈金融管理部門之后，還需要完善供應鏈金融風險管理制度，從而在制度的層面對于供應鏈金融風險管理工作做出約束，使供應鏈金融風險管理工作更加的規(guī)范。在完善供應鏈金融風險管理制度的階段，需要全面考量當前工作當中的各個環(huán)節(jié)，并且確保管理制度能夠涵蓋到供應鏈金融管理工作的各個方面，從而確保該項工作能夠全面地發(fā)揮出其實效性。例如，供應鏈金融的融資工作、供應鏈金融的風險評估工作、供應鏈金融的市場風險管理工作等方面，只有確保供應鏈金融管理制度能夠覆蓋到以上各個方面的工作當中，才能夠確保該項工作發(fā)揮出功效，并且能夠保證供應鏈金融風險管理當中各個環(huán)節(jié)的工作都更加的規(guī)范。除此之外，還需要確保制度在供應鏈金融風險管理工作當中切實地執(zhí)行，這樣才能夠有效地規(guī)避供應鏈金融當中所存在的風險。

4.3 大數(shù)據(jù)金融供應鏈風險評估體系建設思想

對于企業(yè)的發(fā)展來說，要在發(fā)展階段有效應對可能出現(xiàn)的一系列風險，企業(yè)在當前市場經(jīng)濟模式下需要不斷實現(xiàn)自我發(fā)展與自我提升。基于此，便需要在發(fā)展的階段通過大數(shù)據(jù)來建立相應的供應鏈風險評估體系，這樣便能夠有效地對供應鏈的各個環(huán)節(jié)所存在的風險進行評估，在明確其中所存在的風險之后，便可以具有針對性地采取相應的方式來進行風險規(guī)避，全面做好風險控制措施，確保企業(yè)在市場競爭日益劇烈的今天始終保持其核心競爭力[5]。在實際當中，可以在建立風險評估體系的時候?qū)⒋髷?shù)據(jù)技術應用到其中，使該風險評估體系能夠更加優(yōu)質(zhì)地完成風險評估的任務。通過建立供應鏈風險評估體系的方式，能夠確保企業(yè)在發(fā)展的階段呈現(xiàn)出更加科學的發(fā)展趨勢，實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益的不斷提升。

4.4 基于大數(shù)據(jù)的操作風控措施分析

在實踐當中，若是想要有效地對于供應鏈金融風險做出管理，還需要全面做好操作風險控制措施，這樣才能夠全面地保證供應鏈的發(fā)展趨勢，給企業(yè)提供相應的經(jīng)濟增長。對于操作風險控制工作來說，需要做好以下兩個方面的工作，即：工作人員的綜合素質(zhì)、供應鏈內(nèi)部配合程度。

（1）加強對于工作人員的培訓。在實踐當中，若是想要全面提升供應鏈的金融風險管理力度，首先要做的便是提升工作人員的綜合素質(zhì)，在這個階段充分應用好大數(shù)據(jù)平臺，使企業(yè)能夠利用大數(shù)據(jù)平臺來開展相應的培訓，促進工作人員的綜合素質(zhì)全面提升。在開展培訓的階段，需要全面考量到供應鏈當中的各個階段，隨后通過大數(shù)據(jù)平臺對其中出現(xiàn)的問題進行總結與分析，使工作人員能夠有效地發(fā)現(xiàn)其中存在的問題，同時掌握問題的解決措施。并且，通過培訓也能夠有效地補足工作人員的知識盲點，保證工作人員更加優(yōu)質(zhì)地完成其本職工作，促使供應鏈金融風險管理工作能夠貫徹落實到實踐當中，有效提升企業(yè)的經(jīng)濟效益。

（2）加強供應鏈內(nèi)部的配合程度。在供應鏈當中所包含的環(huán)節(jié)較多，如供應商、制造商、分銷商、用戶以及三方物流等環(huán)節(jié)，對于其中的各個環(huán)節(jié)，一旦處理不善，便會導致在供應鏈當中的經(jīng)濟效益受到損失[6]。

基于此，若想做好供應鏈金融風險管理工作，需加強供應鏈各環(huán)節(jié)間的配合程度，有效提升企業(yè)在發(fā)展階段的綜合經(jīng)濟效益。在此階段，需全面利用大數(shù)據(jù)平臺，使各個企業(yè)能夠根據(jù)核心企業(yè)的運營情況來制訂相應的生產(chǎn)發(fā)展計劃，力求實現(xiàn)供應鏈當中各個環(huán)節(jié)經(jīng)濟效益的不斷攀升。

綜上所述，對于供應鏈金融風險管理來說，需要全面做好其中的各項工作，這樣才能夠保證供應鏈當中各個環(huán)節(jié)更加的科學與合理，從而確保我國經(jīng)濟穩(wěn)定且高效地發(fā)展。而在供應鏈金融風險管理工作當中，可適當?shù)貞么髷?shù)據(jù)平臺，建立供應鏈融資功能、供應鏈風險評估體系、市場風險控制措施以及操作風控措施四個方面，進而有效地規(guī)避其中可能產(chǎn)生的風險。

參考文獻

[1]范興兵.基于大數(shù)據(jù)技術的電子供應鏈金融風險管理研究[J].廣東輕工職業(yè)技術學院學報，2018（4）.

[2]邱暉，許淑琴.大數(shù)據(jù)在互聯(lián)網(wǎng)供應鏈金融風險管理中的應用[J].會計之友，2018（7）.

[3]石影.大數(shù)據(jù)在互聯(lián)網(wǎng)供應鏈金融風險管理中的應用[J].財經(jīng)界（學術版），2019（2）.

[4]倪風華.大數(shù)據(jù)視角下商業(yè)銀行供應鏈金融風險管理探析[J].環(huán)渤海經(jīng)濟瞭望，2018（8）.

[5]范興兵.大數(shù)據(jù)時代電子供應鏈金融風險應對策略研究[J].佳木斯職業(yè)學院學報，2018（12）.

[6]徐晨陽，王滿，沙秀娟，等.財務共享、供應鏈管理與業(yè)財融合——中國會計學會管理會計專業(yè)委員會2017年度專題研討會[J].會計研究，2017（11）.

作者簡介：李歡歡（1986-），女，漢族，河南鞏義人，研究生，助教，研究方向：風險管理，財務與會計。