財(cái)務(wù)公司開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

李華

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)愈加完善，其中企業(yè)進(jìn)行的金融活動(dòng)發(fā)揮著重要作用。然而，在經(jīng)濟(jì)環(huán)境中企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，而且風(fēng)險(xiǎn)類型較為復(fù)雜，為有效避免金融風(fēng)險(xiǎn)，需要提升集團(tuán)財(cái)務(wù)公司金融服務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理水平，此舉對(duì)金融與產(chǎn)業(yè)的融合有著積極作用。基于此，本文圍繞財(cái)務(wù)公司開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行探析，為風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高奠定良好的基礎(chǔ)。

一、引言

財(cái)務(wù)公司在企業(yè)集團(tuán)中發(fā)揮重要作用，需認(rèn)清產(chǎn)業(yè)和金融的優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)兩者相互融合，以此帶動(dòng)企業(yè)效益增長(zhǎng)。合理使用金融方法促進(jìn)金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融合，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。然而財(cái)務(wù)公司的產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中仍然面臨著嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)及挑戰(zhàn)。基于此，財(cái)務(wù)公司應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況，對(duì)加大力度創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)金融業(yè)務(wù)，拓展業(yè)務(wù)范圍，提高服務(wù)水平，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。只有這樣才能夠促進(jìn)集團(tuán)企業(yè)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。

二、財(cái)務(wù)公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）信息風(fēng)險(xiǎn)

就集團(tuán)企業(yè)中的其他企業(yè)而言，多數(shù)為小微企業(yè)，通常情況下這些企業(yè)的規(guī)模較小，尤其是資產(chǎn)規(guī)模，從而導(dǎo)致小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力較弱，從而限制了企業(yè)的履約能力及水平。就相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)在貸款不良數(shù)據(jù)中占比較大，由此可見(jiàn)小微企業(yè)存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)。那么因開(kāi)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)產(chǎn)生交易關(guān)系的小微企業(yè)存在著各項(xiàng)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息不對(duì)稱，從而產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由于操作問(wèn)題導(dǎo)致主體承受損失的可能性，其中操作問(wèn)題表現(xiàn)為員工錯(cuò)誤、內(nèi)部欺詐、外部欺詐、業(yè)務(wù)中斷和失誤損壞等多形式。由于上下游中小企業(yè)融資筆數(shù)多、數(shù)量小、頻次高，再加上產(chǎn)業(yè)鏈金融各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)較多，操作風(fēng)險(xiǎn)成為產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，且是最為重要的風(fēng)險(xiǎn)，值得管理者重點(diǎn)關(guān)注。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)務(wù)公司在結(jié)算、支付過(guò)程中，缺乏相應(yīng)的資金投入，從而導(dǎo)致相關(guān)工作中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。就流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，其并不是產(chǎn)業(yè)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于財(cái)務(wù)公司運(yùn)行中其特有模式的應(yīng)用。

（四）信息系統(tǒng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)

由于財(cái)務(wù)公司在進(jìn)行產(chǎn)業(yè)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的過(guò)程中，會(huì)產(chǎn)生較多相關(guān)信息，而過(guò)量的信息會(huì)讓管理者顧此失彼，很難得到正確的判斷。信息的管理需要運(yùn)行平臺(tái)的支持，這對(duì)其運(yùn)行效率有著極高的要求。但是許多財(cái)務(wù)公司對(duì)于信息系統(tǒng)的應(yīng)用投入較少，往往重推廣輕應(yīng)用，缺乏高效運(yùn)行、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)法化并且擁有自身不斷優(yōu)化貼近實(shí)操的信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)優(yōu)化能力，其中也會(huì)存在一定程度風(fēng)險(xiǎn)。

三、財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理策略

（一）開(kāi)拓信息渠道，提高契約管理

在財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中，需要信息的獲取渠道進(jìn)行拓展，只有這樣才能夠獲取集團(tuán)相關(guān)的信息，如：交貨信息、產(chǎn)業(yè)信息等。同時(shí)將公司內(nèi)部信息平臺(tái)與第三方信息平臺(tái)進(jìn)行連接，構(gòu)建兩者互聯(lián)互通的信息渠道，以便于掌握相關(guān)人員信息及其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，以此保證信息獲取的全面性。另外，通過(guò)獲取風(fēng)險(xiǎn)信息的管理并加以控制，實(shí)現(xiàn)信息運(yùn)用的合理性，有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。此外，在產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)運(yùn)行的過(guò)程中，可通過(guò)信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)及信息的共享，使相關(guān)部門之間完成互聯(lián)互通，以此提高信息控制和管理的水平。

由于產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的單位較多，需要合同或相關(guān)協(xié)議互相約束，通過(guò)簽訂合同確定各方權(quán)利和關(guān)系，同時(shí)在相關(guān)金融活動(dòng)中做好登記和記錄。由于財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)（如一頭在外貼現(xiàn)和一頭在外應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)等）涉及的微小企業(yè)較多，其在市場(chǎng)中存在一定的缺陷，因此，針對(duì)該問(wèn)題應(yīng)該提高自身的法律意識(shí)，通過(guò)法律的武器為相關(guān)工作提供保障。

（二）加強(qiáng)集團(tuán)一體化管理

財(cái)務(wù)公司將企業(yè)集團(tuán)的管理制度內(nèi)容作為基礎(chǔ)，制定適應(yīng)自身的管理制度，并保證其規(guī)范性，以此為產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)提供保障。同時(shí)將財(cái)務(wù)公司相關(guān)業(yè)務(wù)并入集團(tuán)總預(yù)算，并統(tǒng)一企業(yè)和財(cái)務(wù)公司的目標(biāo)，形成具體考核指標(biāo)從而實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制。

（三）合理使用金融工具，進(jìn)行存量資產(chǎn)的盤活，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性資產(chǎn)控制的目的

由于財(cái)務(wù)公司信貸資產(chǎn)存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，公司可對(duì)業(yè)務(wù)中存在的信貸資產(chǎn)進(jìn)行盤活，通過(guò)合理的手段將產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化，使其具有流動(dòng)性特點(diǎn)（如開(kāi)展再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)），以此獲得流動(dòng)資金進(jìn)行周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（四）提高信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)能力，確保信息系統(tǒng)貼合實(shí)際

提高產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的服務(wù)水平和管理水平，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，財(cái)務(wù)公司要將信息中有效信息節(jié)點(diǎn)進(jìn)行全面掌握，并加強(qiáng)信息系統(tǒng)的管理。財(cái)務(wù)公司需在注重信息系統(tǒng)推廣的同時(shí)注重應(yīng)用場(chǎng)景的優(yōu)化與適應(yīng)。在信息系統(tǒng)構(gòu)建合同中確定系統(tǒng)開(kāi)發(fā)人員的高比例以及讓更多的一線員工參與到信息系統(tǒng)構(gòu)架設(shè)計(jì)中，使信息系統(tǒng)更多地規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)及更貼近實(shí)際操作，從而讓信息系統(tǒng)管理團(tuán)隊(duì)擁有自我完善、解決問(wèn)題的能力。進(jìn)而防范、杜絕信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)是企業(yè)集體凝聚力、服務(wù)水平以及風(fēng)險(xiǎn)防控能力提升工作的重要組成部分。因此在通過(guò)拓寬信息渠道控制信息風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)健全嚴(yán)密的管理制度，通過(guò)多種渠道提升自身的服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（作者單位：南方電網(wǎng)財(cái)務(wù)有限公司貴州分公司）