二戰(zhàn)后盟總(GHQ)對日本特殊銀行的處置
——以橫濱正金銀行為例

劉鳳華

(天津社會科學(xué)院 歷史研究所， 天津 300191)

特殊銀行是日本近代史上一個較為特殊的金融機(jī)構(gòu)群體，它們是在1882—1909年間依據(jù)特別法而設(shè)立、資金運(yùn)用被限定在特定領(lǐng)域、通過國家和政府扶植而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，主要包括橫濱正金銀行(以下簡稱正金銀行)、勸業(yè)銀行、農(nóng)工銀行、北海道拓殖銀行、興業(yè)銀行、臺灣銀行、朝鮮銀行等7家銀行。(1)“特殊銀行”一詞，英文為Special Bank或Specialized Bank，日本學(xué)界有多種定義，《日本大百科全書》的定義較有代表性：“特殊銀行是為了推進(jìn)殖產(chǎn)興業(yè)，根據(jù)特別法而設(shè)立的、供給長期資金的金融機(jī)關(guān)，同時也是擁有特別權(quán)限和受到政府特別保護(hù)的銀行。特殊銀行構(gòu)想源自主導(dǎo)創(chuàng)立日本金融制度的松方正義，松方基于分工合作主義，在1881年《財政議》中最早提出特殊銀行的構(gòu)想?！痹斠姟度毡敬蟀倏迫珪?16 てーとく)，東京：小學(xué)館，1987年，第891頁。關(guān)于二戰(zhàn)前日本特殊銀行的數(shù)量，學(xué)界亦有爭議。有學(xué)者將日本銀行和儲蓄銀行也加入特殊銀行之列，認(rèn)為近代日本歷史上特殊銀行有9家，參見渋谷隆一監(jiān)修：《近代日本金融史文獻(xiàn)資料集成》(第28巻 第Ⅴ期 特殊金融機(jī)関編)，東京：日本図書センタ―，2005年，第45頁。上述7家特殊銀行又可分為三種類型：一種是專司日本國內(nèi)各領(lǐng)域的金融業(yè)務(wù)，如勸業(yè)銀行、農(nóng)工銀行、北海道拓殖銀行等；一種是日本在殖民地設(shè)立的中央銀行，以日本國以外的金融業(yè)務(wù)為主，如臺灣銀行和朝鮮銀行；再有一種是日本國內(nèi)外業(yè)務(wù)均有涉及，如正金銀行，主要負(fù)責(zé)日本的進(jìn)出口貿(mào)易和國際匯兌業(yè)務(wù)，在日本國內(nèi)外均設(shè)立多家支店。這些特殊銀行依特別法設(shè)立，與日本政府的關(guān)系極為密切，在資金融通上受到日本政府大力支持，資金運(yùn)用和業(yè)務(wù)運(yùn)營上亦接受政府指令，受到日本政府多方控制，同時也享受政府給予的諸多特權(quán)。

正金銀行成立于1880年，當(dāng)時明治政府為了拓展對外貿(mào)易，增加外匯儲備，從資金、政策、人員等多方面對正金銀行進(jìn)行支援。此后，正金銀行出于拓展對外貿(mào)易、擴(kuò)張勢力的目的以及滿足日本政府的需要，它的支店網(wǎng)絡(luò)迅速擴(kuò)大。至二戰(zhàn)結(jié)束時，正金銀行在全世界擁有135家支店，其中，在中國的支店數(shù)量多達(dá)34家。但值得注意的是，正金銀行在中國和其他亞洲國家的數(shù)量龐大的支店群，其營業(yè)內(nèi)容并不完全以貿(mào)易匯兌業(yè)務(wù)為主。特別是在日本發(fā)動侵略戰(zhàn)爭時期，正金銀行通過其銀行業(yè)務(wù)，例如對特殊會社進(jìn)行貸款、協(xié)助日本政府調(diào)撥軍費(fèi)、協(xié)助購買軍備物資等等，輔助了日本政府對中國和其他亞洲國家的侵略。1945年日本投降后，以美國為首的盟軍占領(lǐng)日本，并在盟總(the General Headquarters，簡稱GHQ)帶領(lǐng)下，實行了各項旨在清除日本軍國主義的“非軍事化”和“民主化”措施。其中，解散財閥、分割較大的普通商業(yè)銀行、解散和改組特殊銀行，是戰(zhàn)后美國對日金融政策中的重要舉措。在這種背景下，正金銀行與其他特殊銀行輔助日本政府的侵略行徑才大白于天下，盟總最終對它們進(jìn)行了處理。與盟總對財閥系銀行、其他特殊銀行的處理不同，對正金銀行的處理，不僅過程跌宕起伏，而且處理方式與結(jié)果也大不一樣。

本文試圖從日、美兩方所存的原始檔案資料入手，剖析盟總對正金銀行的政策變遷及其成因，進(jìn)而探討其對戰(zhàn)后日本的影響。(2)學(xué)界相關(guān)研究主要集中于日本主銀行體制、盟總占領(lǐng)時期金融政策以及二戰(zhàn)前后日本金融體制連續(xù)性等問題，對日本特殊銀行的解散改組過程和影響的論述相對較少。研究成果請參閱馮瑋、童適平、高秀屏、車維漢、青木昌彥、村上勝彥、鄭元植、菊池道男等人的論著。

一、二戰(zhàn)結(jié)束前后美國對日本金融機(jī)構(gòu)擬定的處理措施

1944年12月，美國的國務(wù)、陸軍、海軍協(xié)調(diào)委員會(State-War-Navy Coordinating Committee，簡稱SWNCC)成立，其后，該委員會醞釀了一個對日占領(lǐng)政策的草案。在對日金融政策方面，相繼起草了《日本的銀行會計和機(jī)能》(BankAccountingandOperationsinJapan， 31-4A， 1945年6月)及《日本銀行的管理和利用》(ControlandUseoftheBankofJapan， 31-6，1945年8月)兩個文件。(6)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第3巻《アメリカの対日占領(lǐng)政策》，東京：東洋経済新報社，1976年，第38—39頁；大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第12巻《金融(1)》，東京：東洋経済新報社，1976年，第47頁。這兩個文件的主要內(nèi)容有如下幾點：第一，基于日本銀行是日本的基礎(chǔ)性金融機(jī)構(gòu)，也是“大東亞共榮圈”金融構(gòu)造的核心，因此，占領(lǐng)日本后的軍政府必須將之接收。出于對金融機(jī)構(gòu)全面統(tǒng)制的需要，必須將日本銀行加以改組和利用。具體措施包括罷免行員、設(shè)立中央和地方支店的統(tǒng)制官進(jìn)行直接統(tǒng)制、發(fā)行新貨幣等等，“停止日本銀行以及橫濱正金銀行的外國匯兌統(tǒng)制機(jī)能”，“由日本銀行的中央統(tǒng)制官和監(jiān)督橫濱正金銀行的軍政府士官，對大藏省外資局文書進(jìn)行特別調(diào)查，統(tǒng)計兩家銀行、日本政府、企業(yè)以及國民的資產(chǎn)(通貨、存款、證券、貸款以及其他資產(chǎn))”。第二，關(guān)閉朝鮮銀行和臺灣銀行支店，凍結(jié)它們的資金。第三，“有關(guān)橫濱正金銀行下屬支店，解散日本占領(lǐng)區(qū)域的支店，勒令停止?fàn)I業(yè)；關(guān)閉日本本土支店，并凍結(jié)資產(chǎn)”。(7)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第12巻《金融(1)》，第50—52頁。在此可以看出，當(dāng)時美國處置日本金融機(jī)構(gòu)的思路是：徹底清算以日本銀行為核心、與日本對外侵略有關(guān)的銀行，調(diào)查、統(tǒng)制、接收和改組日本銀行，關(guān)閉朝鮮銀行和臺灣銀行這兩家殖民地中央銀行，關(guān)閉或解散正金銀行下屬支店。這些政策可謂是對涉及日本對外侵略的日資金融機(jī)構(gòu)的多家特殊銀行的總清算，政策目標(biāo)清晰明確，政策內(nèi)容簡明扼要，擬定的清算措施徹底到位。

1945年8月29日，美國國務(wù)院向盟軍最高司令(The Supreme Commander for the Allied Powers，簡稱SCAP)麥克阿瑟下達(dá)了《投降后初期美國的對日政策》的指令，1945年9月22日盟總公布了這份指令。作為戰(zhàn)后美國對日政策的綱領(lǐng)性文件，財政、貨幣與銀行方面的條款規(guī)定：“經(jīng)最高司令的批準(zhǔn)與審查后，日本當(dāng)局將保持管理與指導(dǎo)財政、貨幣、信貸政策的權(quán)力?！?8)U.S. Initial Post-Surrender Policy for Japan (SWNCC150/4/A)， http：//www.ndl.go.jp/constitution/e/shiryo/01/022_2/022_2tx.html，2020年1月5日。同年11月3日，美國的參謀長聯(lián)席會議又向麥克阿瑟下達(dá)了《投降后初期給盟國總司令占領(lǐng)與控制日本的基本指示》，進(jìn)一步細(xì)化了美國對日金融政策，新增的“金融”條目規(guī)定，盟總將關(guān)閉服務(wù)于日本對外侵略戰(zhàn)爭的金融機(jī)構(gòu)。這些金融機(jī)構(gòu)分為四大類別：一類是戰(zhàn)時金融金庫；二類是日本全國金融統(tǒng)制會及其下屬統(tǒng)制會；三類是朝鮮銀行、臺灣銀行在日本的支店和事務(wù)所；四類是日本本土之外的各種銀行，如南方開發(fā)株式會社、南方開發(fā)金庫、滿洲中央銀行東京事務(wù)所、蒙疆銀行東京事務(wù)所、中國聯(lián)合準(zhǔn)備銀行、中央儲備銀行等。(9)Basic Initial Post Surrender Directive to Supreme Commander for the Allied Powers for the Occupation and Control of Japan (JCS1380/15)， http：//www.ndl.go.jp/constitution/e/shiryo/01/036/036tx.html， 2020年1月5日。

從上述規(guī)定可以看出，美國對服務(wù)于日本侵略戰(zhàn)爭的金融機(jī)構(gòu)的定性，是以是否直接參加和服務(wù)于戰(zhàn)爭為標(biāo)準(zhǔn)、以日本本土為中心向外拓展的順序來劃定的，即：首先取締的是日本本土的直接服務(wù)于戰(zhàn)爭的金融機(jī)構(gòu)；其次是日本本土的其他金融統(tǒng)制機(jī)構(gòu)；再次是日本殖民地中央銀行群；最后是日本占領(lǐng)地的金融機(jī)構(gòu)和偽政權(quán)下屬銀行。正金銀行雖是直接參與了日本政府的侵略戰(zhàn)爭，但它既沒有參加日本國內(nèi)的金融統(tǒng)制機(jī)構(gòu)，也不屬于殖民地和占領(lǐng)地的金融機(jī)構(gòu)，這樣，這份文件就漏掉了正金銀行。對于正金銀行戰(zhàn)時輔助日本政府侵略的性質(zhì)，顯然美國的認(rèn)識存在偏差，這延遲了盟總對正金銀行的清算。與此同時，這份文件也說明：“希望日本金融機(jī)構(gòu)和公共財政體系履行職能……不要刻意采取保持或者增強(qiáng)管理日本財政體系的措施，除非是對實現(xiàn)指令所定目標(biāo)必需的措施?！?10)Basic Initial Post Surrender Directive to Supreme Commander for the Allied Powers for the Occupation and Control of Japan (JCS1380/15)， http：//www.ndl.go.jp/constitution/e/shiryo/01/036/036tx.html，2020年1月5日。根據(jù)此項精神，盟總相繼廢除戰(zhàn)時日本政府出臺的全國性金融動員指令，包括《臨時資金調(diào)整法》《銀行等資金等運(yùn)用令》《金融統(tǒng)制團(tuán)體令》等，服務(wù)于侵略戰(zhàn)爭的部分金融機(jī)構(gòu)相繼被關(guān)閉，資金被凍結(jié)。

值得注意的是，如前所述，1945年9月22日美國發(fā)布了《投降后初期美國的對日政策》等文件，但是，盟總卻不是政策的執(zhí)行機(jī)關(guān)，而是責(zé)令日本大藏省制定相關(guān)的處理方案，而大藏省作為代表日本政府推行金融政策的政府機(jī)構(gòu)，其與特殊銀行的密切關(guān)系是不言而喻的。此外，在戰(zhàn)后盟總實行旨在廢除日本軍國主義的金融政策時，盟總沒有設(shè)置獨(dú)立的、與日本大藏省對應(yīng)的金融部門，而是將金融事務(wù)與文化事務(wù)合并，設(shè)置了經(jīng)濟(jì)科學(xué)局(Economic and Scientific Section，簡稱ESS)，其職責(zé)包括“管理所有的工業(yè)、外貿(mào)、價格、配給、反壟斷事務(wù)與經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計”，至于銀行管理方面，該部門最初僅僅保持有限的權(quán)威。(11)J. Robert Brown， “Japanese Banking Reform and the Occupation Legacy： Decompartmentalization， Deregulation， and Decentralization，” Denver Journal of International Law and Policy， Vol.21， No.361， 1993， p.375.這也導(dǎo)致了在戰(zhàn)后的日本金融體制改革中，盟總發(fā)揮的作用比較有限，反而日本大藏省發(fā)揮了更為重要的作用。

另外一個值得注意的問題是，前述二戰(zhàn)末期美國出臺的戰(zhàn)后對日金融機(jī)構(gòu)的徹底清算政策以及相關(guān)文件，即前述的兩份文件《日本的銀行會計和機(jī)能》和《日本銀行的管理和利用》，以及這兩份文件中制定的處置方法和所體現(xiàn)出來的理念，在戰(zhàn)后卻如人間蒸發(fā)一樣，不知所蹤。在戰(zhàn)后對日金融政策和對日金融機(jī)構(gòu)的處置上，盟總的舉措明顯與戰(zhàn)前美國的計劃是不一致的，甚至是中斷、割裂的，上述種種原因也導(dǎo)致盟總對正金銀行的處置與清算的措施較為溫和。

二、戰(zhàn)后盟總對特殊銀行群的處理

1945年9月30日盟總向日本政府遞交《關(guān)于關(guān)閉外地銀行、外國銀行及戰(zhàn)時特殊金融機(jī)關(guān)備忘錄》(《外地銀行ならびに外國銀行および特別戦時機(jī)関の閉鎖に関する件》)，其主要內(nèi)容有：

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1.日本政府依據(jù)此項指令關(guān)閉21家金融機(jī)構(gòu)的本、外地支店、出張所，無大藏省指令不得進(jìn)行任何交易及轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等，無盟總指令不得重新開放；

2.盟總對21家金融機(jī)構(gòu)的賬目、金銀硬通貨等各項資產(chǎn)進(jìn)行收押管理；

3.解除21家金融機(jī)構(gòu)的董事、會長、社長、顧問，以及與之相同者職位，勒令他們從事務(wù)所“即時離退”。禁止他們進(jìn)入相關(guān)機(jī)構(gòu)，取消其代表權(quán)和署名權(quán)，各機(jī)構(gòu)干部職員及董事無盟總許可不得變更居住地。(12)荒敬解題：《日本占領(lǐng)·外交関係資料集》，第1巻，東京：柏書房，1991年，第28頁；SCAPIN-74： Closing of Colonial and Foreign Banks and Wartime Institutions， http：//jahis.law.nagoya-u.ac.jp/scapindb/docs/scapin-74， 2020年11月24日；日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110165700。

上述21家指定金融機(jī)構(gòu)包括：戰(zhàn)時金融金庫、資金統(tǒng)合銀行、朝鮮銀行和臺灣銀行的各支店、南方開發(fā)金庫、外資金庫、中央儲備銀行日本辦事處、滿洲中央銀行日本事務(wù)所、東洋拓殖會社、華北開發(fā)株式會社、華中振興株式會社、滿鐵、臺灣拓殖會社等。上述金融機(jī)構(gòu)中，日本本土金融統(tǒng)制機(jī)構(gòu)、殖民地中央銀行、甚至特殊會社下屬金融機(jī)構(gòu)均被納入其中，但是正金銀行卻不被包括在其中。(13)J. Robert Brown， “Japanese Banking Reform and the Occupation Legacy： Decompartmentalization， Deregulation， and Decentralization，” p.378；荒敬解題：《日本占領(lǐng)·外交関係資料集》，第1巻，第28頁； SCAPIN-74： Closing of Colonial and Foreign Banks and Wartime Institutions， http：//jahis.law.nagoya-u.ac.jp/scapindb/docs/scapin-74， 2020年11月24日；日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110165700。該項指令發(fā)布后，當(dāng)時日本的終戰(zhàn)聯(lián)絡(luò)事務(wù)局次長西山勉接受島津藏相委托，詢問經(jīng)濟(jì)科學(xué)局長庫萊瑪(R.C. Kramor)關(guān)于關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)的選擇標(biāo)準(zhǔn)問題，得到的回答是：“這是以是否在日本國內(nèi)外參與推進(jìn)日本戰(zhàn)爭經(jīng)濟(jì)為標(biāo)準(zhǔn)，參考標(biāo)準(zhǔn)是對今后的和平日本是否有繼續(xù)存在的必要”。(14)東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，東京：東京銀行，1983年，第754頁。這樣，再次忽略了正金銀行輔助戰(zhàn)爭的性質(zhì)，漏掉了對正金銀行的清算。

此后一直到1946年初，盟總和日本政府又相繼發(fā)布一系列指令和文件，但是部分特殊銀行仍舊沒有得到應(yīng)有的處理。例如，1945年10月20日盟總發(fā)布《關(guān)于清理朝鮮銀行、臺灣銀行、日法銀行、朝鮮殖產(chǎn)銀行與德亞銀行分行的處置》，指定日本銀行負(fù)責(zé)清算朝鮮銀行、臺灣銀行、日法銀行、朝鮮殖產(chǎn)銀行與德亞銀行及其分行，而正金銀行等部分特殊銀行被排除在外；(15)SCAPIN-163： Appointment of a Liquidator of Branches of Bank of Chosen， Bank of Taiwan， Banque Franco Japonaise， Chosen Colonization Bank and Deutsche Bank Fuer Ostasien，2020年11月23日；日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110165700。同年10月26日，日本政府發(fā)布《關(guān)于根據(jù)波茨坦敕令外地銀行、外國銀行及戰(zhàn)時特殊機(jī)關(guān)關(guān)閉之件》，命令包括前述盟總要求關(guān)閉的21家金融機(jī)構(gòu)，外加8家金融機(jī)構(gòu)，總計29家金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉整理。(16)荒敬解題：《日本占領(lǐng)·外交関係資料集》，第1巻，第28—29頁。同年11月24日，日本大藏、外務(wù)、內(nèi)務(wù)、司法四省聯(lián)合發(fā)布第2號令，指定日本銀行為特殊整理人，負(fù)責(zé)前述5家銀行的關(guān)閉整理工作。1946年1月18日，盟總發(fā)布了指示，要求日本設(shè)立閉鎖機(jī)關(guān)保管人委員會，負(fù)責(zé)前述盟總要求關(guān)閉的21家金融機(jī)構(gòu)的閉鎖工作。(17)SCAPIN-615： Appointment of A Committee of Conservators For Institutions Closed Pursuant to Memorandum of This Headquarters AG 091.3 (30 Sep 45) ESS，http：//jahis.law.nagoya-u.ac.jp/scapindb/docs/scapin-615，2020年11月25日；日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110166000。此后，盟總又將剩余的23家金融機(jī)構(gòu)以及臺灣商工銀行和華南銀行的在日支店納入其中。

這樣，盟總管理下的日本金融體系就變?yōu)橛伞疤厥庹砣恕?、閉鎖機(jī)關(guān)保管人管理委員會以及未確定管理人等三種金融機(jī)構(gòu)閉鎖整理體制(見下表)。(18)東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，第756頁。1946年2月6日，日本大藏、外務(wù)兩省根發(fā)布《關(guān)于閉鎖機(jī)關(guān)保管人委員會之件》，要求保管人管理委員會負(fù)責(zé)管理閉鎖機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)和管理，業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的處分權(quán)限由該委員會委員長負(fù)責(zé)。(19)《本邦経済に関しGHQとの來往信要旨目録》第1巻(財政·金融)/分割1，藏于日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110167500。

戰(zhàn)后日本金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉整理體制圖表

上述一系列被關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)中，正金銀行一直未列入被關(guān)閉的名單之中。除了正金銀行以外，勸業(yè)銀行、興業(yè)銀行、北海道拓殖銀行等3家特殊銀行亦不在其列。關(guān)于盟總未將這些特殊銀行列入關(guān)閉名單的原因，一種觀點認(rèn)為，這是由于戰(zhàn)后初期美國對日本的特殊銀行制度不了解而產(chǎn)生了疏漏，(20)周輝：《櫻花與劍——日本商業(yè)智慧》，北京：人民中國出版社，1998年，第9頁。另外一種觀點認(rèn)為，盟總覺得這些特殊銀行并不是以服務(wù)戰(zhàn)爭為目的而設(shè)立的，因此可以暫不清理。(21)William M. Tsutsui， Banking policy in Japan： American Efforts at Reform during the Occupation， London & New York： Routledge， 1998， p.32.

上述兩種觀點具有一致性：即除了朝鮮銀行和臺灣銀行兩家殖民地銀行是由于日本對外侵略擴(kuò)張而直接建立的特殊銀行之外，剩余的5家特殊銀行的確不是以戰(zhàn)爭為目的而設(shè)立的；其中，除了正金銀行，其他4家特殊銀行也均以日本國內(nèi)各領(lǐng)域金融為主要業(yè)務(wù)，其營業(yè)也并未涉及日本國外。但是，只有正金銀行是這樣一種特殊的存在：為了發(fā)展近代日本進(jìn)出口貿(mào)易和對外投資而設(shè)立，即不以戰(zhàn)爭為目的而設(shè)立，但后來卻直接輔助、參與了戰(zhàn)爭。不管怎么樣，盟總再次忽視了正金銀行作為日本政府侵略戰(zhàn)爭輔助工具的性質(zhì)。

隨著時間的推進(jìn)，盟總后來才要求日本政府處理這4家銀行，并且認(rèn)為這4家銀行是“軍事陰謀的積極協(xié)助者和政府干預(yù)私人經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)大工具”。(22)William M. Tsutsui， Banking policy in Japan： American Efforts at Reform during the Occupation， p.32.1948年6月末，盟總向日本下達(dá)廢除特殊銀行的口頭命令，日本銀行局根據(jù)盟總的命令，制定了相關(guān)政策，在得到盟總批準(zhǔn)的情況下，向日本的各個特殊銀行下達(dá)了《特殊銀行關(guān)閉之件》(特殊銀行に関する件)，規(guī)定特殊銀行要么改組為商業(yè)銀行或普通銀行，要么轉(zhuǎn)型為債券發(fā)行會社，允許商業(yè)銀行自行選擇改組的方向。(23)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，東京：東洋経済新報社，1984年，第364—365頁。這樣，1948年日本勸業(yè)銀行與北海道拓殖銀行被改組為主營商業(yè)的普通銀行，1950年興業(yè)銀行被改組為主營長期貸款的新銀行，而正金銀行最終改組為東京銀行。1950年3月，日本最終徹底廢除了特殊銀行制度。

通過上述的一系列法令和規(guī)定，戰(zhàn)時合作金庫、朝鮮銀行、臺灣銀行、南方開發(fā)金庫、全國金融統(tǒng)制會以及其他協(xié)助日本侵略戰(zhàn)爭的金融機(jī)構(gòu)大多關(guān)閉，同時，在這些金融機(jī)關(guān)工作的大約20萬人員被清理。(24)Norio Tamaki， Japanese Banking： A History， 1859—1959， Cambridge： Cambridge University Press， 1995， pp.186-187.此外，在解散財閥的時候，財閥所屬的銀行，如三井銀行、三菱銀行也被清理。在金融清理中，盟總共關(guān)閉了大約260個金融機(jī)構(gòu)，清理資金4500億。(25)William M. Tsutsui， Banking policy in Japan： American Efforts at Reform during the Occupation， p.33.

三、盟總對正金銀行的處置

隨著日本宣布投降，1945年8—10月間，在中國以及泰國、越南、馬來西亞等東南亞地區(qū)的正金銀行支店陸續(xù)關(guān)閉或被接收。

正金銀行最后被改組為東京銀行，處理過程較為曲折，并且，盟總對正金銀行的認(rèn)識和清理，與正金銀行對盟總政策的預(yù)估，兩者之間存在著一個有趣的博弈。如前所述，出于各種原因，盟總一開始并沒有將正金銀行列入指定關(guān)閉的金融機(jī)關(guān)之列，而正金銀行方面則認(rèn)為，隨著同盟國軍隊的進(jìn)駐，盟總必然首先要審問正金銀行。事實與正金銀行方面的預(yù)料相反，盟總與它的直接接觸最早是在1945年10月4日。當(dāng)日，盟總的經(jīng)濟(jì)科學(xué)局沃克(Mr. Olk)要求正金銀行提交一份報告，包括保管的金銀等外匯數(shù)額、正金銀行海外支店的外匯存款數(shù)額以及存于外國銀行的外匯資金等等。同年10—12月正金銀行陸續(xù)將保存的外匯數(shù)額、股東名單、債權(quán)債務(wù)表等資料交給盟總。(26)具體資料名目見東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，第742、800頁。同年10月中旬，大藏省野田卯一接到盟總托馬斯(C. F. Thomas)的指示，要求日本政府將正金銀行改組為普通銀行。11月1日，托馬斯、沃克和正金銀行副經(jīng)理進(jìn)行交談，托馬斯進(jìn)一步勸說將正金銀行改組為普通銀行。

在上述盟總處置日本特殊銀行的過程中，可以明顯看到盟總在對待臺灣銀行、朝鮮銀行等特殊銀行，與對待正金銀行在態(tài)度和政策上的完全不同：對于前者，盟總是直接下達(dá)指令文件，命其整理、關(guān)閉；而對于正金銀行，則是盟總下屬官員托馬斯、沃克等與之進(jìn)行私人接觸和會談，以甚為緩和的勸說、改組等政策對待正金銀行。

在這種緩和的政策下，正金銀行內(nèi)部和日本政府就此問題進(jìn)行商討。作為對策，正金銀行在內(nèi)部成立了正金銀行民主化委員會，就設(shè)立新銀行方案和普通銀行化方案進(jìn)行研討，提出的方案主要有如下三種：第一種是保存正金銀行的特殊銀行條例，銀行內(nèi)部按照兩種不同類別的業(yè)務(wù)類型，即普通銀行業(yè)務(wù)，和與政府、海外相關(guān)的業(yè)務(wù)，分別進(jìn)行整理；第二種是廢除特殊銀行條例，進(jìn)行徹底的普通銀行化改革，也在內(nèi)部進(jìn)行兩類不同業(yè)務(wù)的整理；第三種是設(shè)立新銀行。(27)東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(下)，東京：東京銀行，1983年，第156頁。在其后的會議中，荒川又說，“方案的一種方法是保存特殊銀行法，將內(nèi)部結(jié)算分為政府關(guān)系、準(zhǔn)政府關(guān)系和其他等幾個部分，分別整理”(東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻下，第167頁。)

而在日本政府內(nèi)部，1945年10月20日設(shè)立了日本銀行制度改正準(zhǔn)備委員會，委員長是大藏省次官，副委員長由日本銀行副總裁擔(dān)任，共6名委員5名干事。同年12月5日，大藏省設(shè)立第一次金融制度調(diào)查會，目的是“鑒于終戰(zhàn)新事態(tài)，對金融制度的體系、原則問題作全面審議”，(28)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，第534頁。以大藏大臣為會長，共124名委員，分屬于5個小組。其中，第一小組負(fù)責(zé)整體的金融制度以及與日本銀行制度相關(guān)的各類事項，第二小組負(fù)責(zé)日本銀行以外的特殊銀行、金庫以及其他特殊金融機(jī)構(gòu)的制度問題。第一小組在1945年12月19日舉行了第一次會議，直至1946年1月10日共舉行了10次會議，最后向大藏大臣提交《日本銀行制度改正要綱》(后名稱有些變更，但內(nèi)容基本沒變)。尤其是在第五次會議(1945年12月26日)上，第一小組認(rèn)為，“目前，鑒于我國停止一般性自由貿(mào)易的過渡期，應(yīng)發(fā)揮貿(mào)易機(jī)構(gòu)職能，以備恢復(fù)貿(mào)易。過去，作為貿(mào)易金融機(jī)構(gòu)核心的橫濱正金銀行，事實上很難像過去那樣作為普通銀行去營業(yè)，今后正金銀行應(yīng)主要擔(dān)當(dāng)貿(mào)易金融?！?29)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，第537頁。顯然，日本政府也意識到保存正金銀行作為特殊銀行的困難。

在二戰(zhàn)結(jié)束以前，正金銀行的海外業(yè)務(wù)遍布亞洲、歐洲、美洲，在日本金融體系和日本的海內(nèi)外金融業(yè)務(wù)中，均占有舉足輕重的地位。因此，相較而言，正金銀行比其他特殊銀行更為重要，日本政府竭力想將它保留下來。大藏省、日本銀行均屢次就各種改組方案與盟總進(jìn)行交涉。其間，托馬斯屢次督促改組問題，并且隨著盟總對正金銀行戰(zhàn)時業(yè)務(wù)調(diào)查的推進(jìn)，正金銀行在占領(lǐng)地業(yè)務(wù)中的所謂“戰(zhàn)犯色彩濃厚”(30)正金銀行經(jīng)理席總務(wù)部：《1945年(昭20)下半季報告》，1946年4月，參見東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，第754頁。等事實也逐漸明晰。而此前盟總未將正金銀行列入清理名單的做法也遭到了美國國務(wù)院的詬病，認(rèn)為這違背了美國政府制定的清理所有服務(wù)于戰(zhàn)爭的金融機(jī)關(guān)的命令。(31)J. Robert Brown， “Japanese Banking Reform and the Occupation Legacy： Decompartmentalization， Deregulation， and Decentralization，” p.379.因此，盟總的態(tài)度漸趨強(qiáng)硬。正金銀行雖然被排除在指定關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)之外，但是盟軍最高司令認(rèn)為，由于戰(zhàn)時正金銀行從事軍費(fèi)調(diào)度，及它作為占領(lǐng)地金融政策“協(xié)力機(jī)關(guān)”的性質(zhì)，它與朝鮮銀行、臺灣銀行并無較大差別，故而反對保留正金銀行。

日本政府對盟總提出的方案進(jìn)行修改，并且“延遲執(zhí)行命令”，制造執(zhí)行法令的障礙，試圖迫使盟總放棄關(guān)閉正金銀行這一較為激進(jìn)的政策。1945年12月27日至次年1月30日間，日本大藏省的金融制度調(diào)查會舉行了4次會議，1946年1月23日《關(guān)于貿(mào)易金融制度的答復(fù)》中決定，“廢棄橫濱正金銀行條例，改組為普通銀行”。(32)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，第543頁。

但是，普通銀行化方案沒有得到盟總的支持，盟總?cè)匀灰蟆敖馍⒄疸y行，設(shè)立無瑕疵的財產(chǎn)負(fù)債的新銀行”。其依據(jù)是：第一，戰(zhàn)時正金銀行在占領(lǐng)地，或作為日本政府的軍費(fèi)調(diào)度機(jī)關(guān)，或深入?yún)⑴c日本的“戰(zhàn)爭經(jīng)濟(jì)”，脫離其本來的銀行業(yè)務(wù)，盟國不能疏漏這些行為；第二，戰(zhàn)敗的結(jié)果，正金銀行在海外擁有龐大債權(quán)債務(wù)的各支店悉數(shù)關(guān)閉，其債權(quán)催繳困難，而作為債務(wù)主要部分的外國中央銀行及其他催繳在即，德意軸心關(guān)系存款暫且不論，印支銀行、中央儲備銀行、中國聯(lián)合準(zhǔn)備銀行、滿洲中央銀行等以存款或貸款形態(tài)而成立的債權(quán)也不容許假借，……外國銀行的債權(quán)催繳由于正金銀行日本內(nèi)地店鋪的查封及破產(chǎn)申請等事由，也容易讓正金銀行破產(chǎn)。(33)正金銀行經(jīng)理席總務(wù)部：《1945年(昭20)下半季報告》，參見東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，第755頁。

與此同時，正金銀行的管理人員開始受到審查和免職。根據(jù)1946年1月4日盟總發(fā)布的“解除公職指令”，一些直接、間接支持、參加戰(zhàn)爭的人物被追放。針對金融機(jī)構(gòu)，盟總確定如下標(biāo)準(zhǔn)：“作為讓日本膨脹的金融機(jī)構(gòu)及開發(fā)機(jī)構(gòu)的職員，自1937年7月7日至1945年9月2日期間，不論何時擔(dān)任過這些機(jī)關(guān)(包括正金銀行、滿鐵、朝鮮銀行、臺灣銀行等21家會社——筆者注)的理事長(董事長)、總裁、副總裁、理事(經(jīng)理)、顧問、監(jiān)事(監(jiān)察人員)，以及1937年7月7日以后在日本軍隊占領(lǐng)地?fù)?dān)任這些機(jī)關(guān)(同上——筆者注)的統(tǒng)治人員”，(34)東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(上)，第756頁；SCAPIN-550： Removal and Exclusion of Undesirable Personnel from Public Office，http：//jahis.law.nagoya-u.ac.jp/scapindb/docs/scapin-550，2020年11月23日。根據(jù)上述標(biāo)準(zhǔn)，正金銀行職員中，共計76人被開除。

及至1946年2月，盟總又傳話說，“與其單純廢止特別銀行條例，等待議會贊同，莫如自發(fā)解散、成立新的普通銀行，這樣如何？”(35)《關(guān)于改組荒川總經(jīng)理對行員的演說》，1946年4月1日東京經(jīng)理席，參見東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻(下)，第156頁。同年 3月，大藏省、日本銀行反復(fù)研究，最終確定了解散正金銀行、設(shè)立新普通銀行的方案。方案主要有如下兩點內(nèi)容：第一，資本金5000萬元需公開招募；第二，在清理資產(chǎn)時，海外的資產(chǎn)和負(fù)債留給舊銀行繼承，日本國內(nèi)經(jīng)營純粹的商業(yè)業(yè)務(wù)，舊銀行的清理與新銀行籌建同時進(jìn)行。此后，正金銀行向大藏大臣提交了《橫濱正金銀行再組織案》，希望新銀行職員除公職免職者外，其他行員均從舊銀行中選拔；作為普通銀行，資本金從舊股東中募集。1946年4月13日，這份方案通過中央聯(lián)絡(luò)事務(wù)局送達(dá)盟總，輾轉(zhuǎn)經(jīng)過3個月后，同年7月2日盟總對此作出回復(fù)，并進(jìn)行了象征性地修訂，這就是《橫濱正金銀行解散之件》，其主要內(nèi)容如下(36)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，第558—559頁；SCAPIN-1049： Dissolution Plan for The Yokohama Specie Bank，http：//jahis.law.nagoya-u.ac.jp/scapindb/docs/scapin-1049，2020年11月23日；日本亞洲歷史資料中心，Ref：B18110166600。：

1.原則上不予承認(rèn)《橫濱正金銀行再組織案》。

2.正金銀行在解散及改組之際應(yīng)遵循的原則主要有：新銀行董事及行員應(yīng)遵照1946年1月4日的《關(guān)于解除不適宜從事公務(wù)者公職之備忘錄》，或者自1937年7月7日以后在正金銀行擁有同等地位的人；新銀行第一次支付資本金為5000萬元；正金銀行資產(chǎn)負(fù)債處理需政府公開發(fā)表政策方針之后，或得到盟總的事先認(rèn)可；正金銀行的日本國內(nèi)資產(chǎn)向新銀行清理轉(zhuǎn)移，其海外資產(chǎn)不足時，不得將外國債權(quán)者置于不利地位。

3.正金銀行的日本國內(nèi)的資產(chǎn)與負(fù)債分別清理；新銀行成立后，依據(jù)前述1945年9月30號的備忘錄，在盟總監(jiān)督下對關(guān)閉的舊正金銀行進(jìn)行清算。

同年7月3日，盟總就正金銀行改組問題發(fā)布新聞，(37)大蔵省財政史室編：《昭和財政史：終戦から講和まで》第13巻《金融(2) 企業(yè)財務(wù) 見返資金》，第559—560頁?！氨救?，橫濱正金銀行作為世界一流的外國貿(mào)易金融機(jī)構(gòu)，同時又一手承擔(dān)了日本的經(jīng)濟(jì)侵略以及日本在海外購入軍需物資的融資業(yè)務(wù)，其改組方案得到了盟總的認(rèn)可。從擁有龐大海外資產(chǎn)的銀行，向排除政府色彩、(38)日語為“政府色”。業(yè)務(wù)健全、專門承擔(dān)國內(nèi)業(yè)務(wù)的一般普通銀行轉(zhuǎn)換”，在股東選擇方面，不允許個人或者團(tuán)體持新銀行股份5%以上，或者曾持有10%正金銀行股份的皇室擁有新銀行股份。

此后，正金銀行方面與盟總經(jīng)過屢次折沖，以下幾點得到盟總的認(rèn)可：第一，正金銀行方面曾提出，新銀行資本金有兩種募集方法，即從舊銀行移交全部股份，或者一般性的公共募集。盟總出于切斷新舊銀行關(guān)系的考慮，只同意一般性公共募集；第二，由于正金銀行解散而給股東帶來的損失，作為補(bǔ)償辦法，與一般性存款不同，在新銀行股東招募中對舊股東給予優(yōu)待；第三，在人事方面，原則上使用與追放令沒有關(guān)系的新職員。正金銀行和盟總就上述問題達(dá)成一致后，盟總最終同意將正金銀行改組為普通商業(yè)銀行——東京銀行，新銀行保留了其日本國內(nèi)的業(yè)務(wù)，但是，盟總出于打破正金銀行壟斷國際匯兌業(yè)務(wù)的目的，允許其他日本銀行開展海外國際匯兌業(yè)務(wù)，并且將正金銀行的職員分配到其他日本銀行中負(fù)責(zé)國際匯兌業(yè)務(wù)。(39)J. Robert Brown， “Japanese Banking Reform and the Occupation Legacy： Decompartmentalization， Deregulation， and Decentralization，” p.380.

1946年9月10日，作為發(fā)起人代表的濱口雄彥向大藏大臣提交申請，9月20日大藏大臣向盟總提出申請。10月11日，日本參眾兩院通過了《金融機(jī)關(guān)再建整備法》，盟總予以承認(rèn)，10月12日大藏大臣通過新設(shè)銀行申請。同年10月21日至11月20日之間開始募集股份，1947年1月1日東京銀行正式成立，同年1月4日開業(yè)。1947年6月30日，根據(jù)大藏省告示的第130號閉鎖機(jī)關(guān)令第一條，舊的正金銀行被指定為閉鎖機(jī)關(guān)。這樣，在盟總和日本政府、銀行等機(jī)構(gòu)的折沖下，橫濱正金銀行改組為新的銀行——東京銀行。

余 論

如前所述，近代日本特殊銀行群體中，擁有涉外業(yè)務(wù)的主要是橫濱正金銀行、臺灣銀行、朝鮮銀行等3家銀行，在日本大舉對外擴(kuò)張，侵略朝鮮、中國和亞洲其他國家時期，這些特殊銀行最大程度上將自身銀行業(yè)務(wù)與日本政府的金融政策相結(jié)合，充當(dāng)日本軍國主義的“軍協(xié)助機(jī)關(guān)”，輔助侵略戰(zhàn)爭，因此在二戰(zhàn)后必然會受到盟總的清算和改組。正如正金銀行經(jīng)理在回憶戰(zhàn)后盟總改組正金銀行時所說的那樣，“改組問題是本行作為特殊銀行的性質(zhì)所帶來的不可避免的結(jié)果”。(40)東京銀行編：《橫浜正金銀行全史》，第五巻下，第247頁。至1950年，戰(zhàn)前日本的特殊銀行群或解散或改組，基本廢除了特殊銀行制度。

二戰(zhàn)后盟總主導(dǎo)的金融改革，目標(biāo)是將美國式的“金融體制”移植到日本，廢除日本的長期金融制度，采用直接金融制度。但是，與臺灣銀行、朝鮮銀行等殖民地銀行相比，甚至是與部分財閥、商業(yè)銀行相比，盟總對正金銀行的處理措施還是太過緩和了。在日本全面發(fā)動對外侵略時，日本國內(nèi)在強(qiáng)化金融統(tǒng)制的過程中，普通銀行與上述特殊銀行一起被納入日本戰(zhàn)時金融體系之中。而在戰(zhàn)后改革中，雖然主銀行體制被保留下來，但是三井、三菱等財閥系銀行直接受到?jīng)_擊和改組，銀行和證券機(jī)構(gòu)實現(xiàn)了分離；在處理特殊銀行的過程中，正金銀行也能夠在盟總的多次處理決議中，屢次逃脫或者漏掉；而在最后的處理結(jié)果上，也較其他特殊銀行較為緩和，以改組而非關(guān)閉或者清算的命運(yùn)結(jié)束。盟總的戰(zhàn)后處置之所以造成這樣的結(jié)果，一方面，固然是由于正金銀行以其營業(yè)的表象掩蓋了其輔助日本政府侵略的事實，進(jìn)而導(dǎo)致盟總在認(rèn)識上出現(xiàn)“疏漏”，使它無論在機(jī)構(gòu)設(shè)置方面還是政策發(fā)布方面，都不夠積極、有效；另一方面，戰(zhàn)后以美國為首的盟總，在戰(zhàn)前、戰(zhàn)后的日本處置政策和理念上的斷裂，使得戰(zhàn)前對正金銀行和其他日本金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)識和政策沒能夠得以繼續(xù)。此外，在戰(zhàn)后美國復(fù)興日本的大前提下，日本政府和正金銀行的陽奉陰違、消極應(yīng)對戰(zhàn)后處理以及積極爭取改組的策略方法也發(fā)揮了較大作用。

1950年3月根據(jù)日本的特殊銀行法，特殊銀行制度被徹底廢除。但在此后不久，隨著美國對日政策的徹底轉(zhuǎn)換以及日本發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，貫徹日本政府經(jīng)濟(jì)政策的“政府金融機(jī)構(gòu)”復(fù)又建立，即所謂的“二行十庫”。這些“政府金融機(jī)構(gòu)”屬國營性質(zhì)，主要是為日本進(jìn)出口、海外投資提供長期貸款，以及國家扶植的重點產(chǎn)業(yè)、特定部門領(lǐng)域和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供資金貸款；日本政府對其人事和營業(yè)均進(jìn)行嚴(yán)格控制。這種以間接金融為主、分業(yè)經(jīng)營和政府行政干預(yù)為主要特征的金融體系，與戰(zhàn)前日本的特殊銀行體系非常相似。但是，經(jīng)歷過盟總主持下的“非軍事化、民主化”改革，以及受到被稱為“和平憲法”的《日本國憲法》制約，上述“國營機(jī)構(gòu)”也主要是為日本的發(fā)展而非侵略服務(wù)，與戰(zhàn)前的特殊銀行亦不可同日而語。