商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策

■黨輝

（中國建設(shè)銀行股份有限公司河南省分行同業(yè)業(yè)務(wù)中心）

商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)之一就是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。我們要重視銀行的流動(dòng)性，只有流動(dòng)性得到保證，才能更好地保證客戶的資金安全并滿足為客戶提取資金的需要，還要注意的一點(diǎn)是，銀行流動(dòng)性的足夠資金額度是以正常的價(jià)格來籌到的。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理方法的發(fā)展歷程

（1）第一個(gè)時(shí)期是在1960年之前，這時(shí)資產(chǎn)流動(dòng)性管理是最重要的風(fēng)險(xiǎn)管理理論，在風(fēng)險(xiǎn)管理理論中，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換是當(dāng)時(shí)許多人支持的，除此之外，還有貸款理論。最開始出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，我們大多數(shù)情況下都是用貸款理論來解決問題的，從而能夠保證商業(yè)銀行的內(nèi)部資金的流動(dòng)性。而資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論與貸款理論不同，這一理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的非現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)一定要高，這樣既保證了商業(yè)銀行的流動(dòng)性，也可以提高銀行的收益，促進(jìn)銀行發(fā)展。

（2）1960年到1980年是第二個(gè)時(shí)期，這時(shí)的管理注重負(fù)債流動(dòng)性，具體就是，先把負(fù)債提高，然后將流動(dòng)性高的資產(chǎn)儲(chǔ)存起來。最后重新整理剩下的資產(chǎn)，將它們進(jìn)行重新組合，使其達(dá)到最高收益，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，這是第二個(gè)時(shí)期理論更新的地方，它雖然能夠使銀行收益提高，但是也有一定的弊端，容易讓風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率增加。如果遇到市場(chǎng)資金緊缺的情況，銀行會(huì)失去很多資金來源渠道，銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平也會(huì)不斷提高。

（3）1980年之后的管理理論，這一時(shí)期又出現(xiàn)了新型理論，相較之前的理論是較為完善的，叫作流動(dòng)性平衡管理理論。商業(yè)銀行要先弄清楚自己自身有什么流動(dòng)性需求，了解清楚后將其分類，將他們氛圍預(yù)期性和突發(fā)性需求兩類。在這一理論之下，銀行要先清點(diǎn)自己儲(chǔ)存的資金數(shù)量，然后可以尋找未來的資金提供者，并與其簽訂協(xié)議，使銀行的預(yù)期性需求得到滿足，這是預(yù)期性的需求。在突發(fā)性需求方面，銀行可以通過儲(chǔ)備流動(dòng)性高的資產(chǎn)和吸收存款來解決突發(fā)性狀況，滿足突發(fā)性需求。

2 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀

（1）當(dāng)前，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生較多的地方就是銀行了。我國商業(yè)銀行的運(yùn)行需要大量的資金，大部分銀行都是通過負(fù)債和所有者權(quán)益來獲得所需資金的。還有要注意，銀行必須有一定的可變現(xiàn)資產(chǎn)，金融債券就是其中一種，它跟銀行貸款是完全不同的。除此之外，銀行還有留有一定的存款準(zhǔn)備金，用來應(yīng)急，還可以讓銀行運(yùn)行更有流動(dòng)性。但在目前的情況下，我國銀行的法定存款準(zhǔn)備金是較少的，無法滿足需要，法定準(zhǔn)備金率較低，隱藏的風(fēng)險(xiǎn)很多。

（2）現(xiàn)在商業(yè)銀行的流動(dòng)性問題嚴(yán)重，但商業(yè)銀行并沒有主動(dòng)去改善的想法，現(xiàn)在商業(yè)銀行的管理理論跟當(dāng)下經(jīng)濟(jì)的發(fā)展完全不匹配?，F(xiàn)在我們所使用的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理，還只是在觀察指標(biāo)是否合理，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很低。除此之外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管不力，實(shí)時(shí)性較差，不能及時(shí)的進(jìn)行監(jiān)管。

（3）現(xiàn)在貸款的人數(shù)不斷增多，不良貸款的人數(shù)也慢慢多了起來，嚴(yán)重影響了銀行的流動(dòng)資金，給銀行帶來了極大地風(fēng)險(xiǎn)。許多貸款的質(zhì)量并不好，銀行無法直接收回資金，從而也會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)流動(dòng)性降低。所以，現(xiàn)在的現(xiàn)狀就是銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隨著不良貸款的增加不斷的升高。

（4）當(dāng)前我國的主要負(fù)債業(yè)務(wù)包括存款和借款，短期存款在其中占很大比例，在運(yùn)用資金時(shí)，貸款是主要的方式。但是現(xiàn)在銀行的貸款額度越來越大，負(fù)債的業(yè)務(wù)也慢慢增多，流動(dòng)性負(fù)債也在隨之增多，負(fù)債增多就會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加，還是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

3.1 商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理問題

（1）不良貸款率不斷升高。我們可以從一組數(shù)據(jù)中看到，在2018年6月，銀行不良貸款增長到了1.96萬億元，在三個(gè)月內(nèi)，規(guī)模增長了1.3億元，研究中也會(huì)發(fā)現(xiàn)，不良貸款率不斷提高，1.86%是不良貸款率在六月份的數(shù)據(jù)，而不良貸款率對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的衡量影響非常大，是衡量環(huán)節(jié)的一個(gè)重要的指標(biāo)，目前，商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一就有貸款業(yè)務(wù)，當(dāng)商業(yè)銀行有質(zhì)量好的資產(chǎn)時(shí)，就可以降低商業(yè)銀行的不良貸款數(shù)量，減少其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的次數(shù)。

（2）在流動(dòng)性管理風(fēng)險(xiǎn)中還會(huì)有期限錯(cuò)配的問題，就是銀行的負(fù)債期限很長，跟資產(chǎn)的期限相比更長。資產(chǎn)與負(fù)債期限不同，它們的期限出現(xiàn)錯(cuò)配的問題，這會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的不斷發(fā)生。

（3）商業(yè)銀行需要有合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)和結(jié)構(gòu)要多元化一些。然而我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)并不多元，而是單一的表現(xiàn)為貸款這一形式，涉及金融債券的業(yè)務(wù)很少。

3.2 中央銀行監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

在目前情況下，我國央行監(jiān)管的主要是看看商業(yè)銀行是否出現(xiàn)違規(guī)情況，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注是很少的。監(jiān)管所收到的指標(biāo)也是不全面的，實(shí)時(shí)性差，銀行內(nèi)部潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)無法監(jiān)測(cè)到。

4 預(yù)防商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的策略

4.1 加強(qiáng)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）首先要使商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)提高，商業(yè)銀行不應(yīng)安于現(xiàn)狀，必須提高自己的積極性，學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敏感起來，善于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，多多對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和計(jì)算，提高自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（2）銀行要學(xué)會(huì)對(duì)自己的資產(chǎn)進(jìn)行管理，增強(qiáng)自己的管理水平，盡量降低自己擁有的不良資產(chǎn)比例。商業(yè)銀行要時(shí)刻關(guān)注自己的競(jìng)爭(zhēng)力，不斷完善自己的服務(wù)，并進(jìn)行金融創(chuàng)新，從而讓自己的資金來源更加充足，讓自己擁有更多的資產(chǎn)。另外，擁有更多資金和資產(chǎn)之后，我們就要改善管理資產(chǎn)的方法，讓資產(chǎn)的收益率更高，使不良資產(chǎn)在所有資產(chǎn)中的比例進(jìn)一步降低。

（3）銀行要重視負(fù)債結(jié)構(gòu)，因?yàn)樗y行資產(chǎn)的流動(dòng)性關(guān)系甚密。還要想辦法減少貸款，對(duì)資產(chǎn)儲(chǔ)備合理的安排，讓流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的越來越少。

（4）要適當(dāng)?shù)慕y行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，進(jìn)一步時(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降低。我國的銀行體系非常復(fù)雜，分支銀行有許多，使銀行控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的難度增加，所以要以銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制為目標(biāo)，預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。有了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制之后，銀行就可以更好地分析和預(yù)測(cè)會(huì)遇到的資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)，從而能夠提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，盡可能的降低銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 政府要完善宏觀體制

（1）政府要進(jìn)一步加強(qiáng)自己的監(jiān)管職能。政府部門有許多監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它們的職能各不相同，要不斷的對(duì)其進(jìn)行轉(zhuǎn)換，盡快形成高效的監(jiān)管體制，讓我們能夠?qū)α鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)潛在的危險(xiǎn)因素更好地進(jìn)行規(guī)避。

（2）政府需要對(duì)我國的金融市場(chǎng)進(jìn)行鼓勵(lì)和完善，將相關(guān)的法律體制完善到最好。進(jìn)一步鼓勵(lì)企業(yè)通過金融市場(chǎng)進(jìn)行融資，降低企業(yè)通過商業(yè)銀行貸款融資的比例，讓商業(yè)銀行的資金能夠更具流動(dòng)性。

（3）政府要對(duì)法律法規(guī)進(jìn)行完善.很多時(shí)候，政府的優(yōu)惠政策是企業(yè)的經(jīng)營支柱，甚至有時(shí)候會(huì)拖欠銀行的貸款，失信于銀行，這樣的企業(yè)應(yīng)將其進(jìn)行淘汰，降低不良貸款率和不良貸款規(guī)模，同時(shí)也使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的降低和控制。

4.3 中央銀行要及時(shí)監(jiān)管流動(dòng)性管理

政府要對(duì)監(jiān)管體系進(jìn)行建立和完善，讓監(jiān)管的強(qiáng)度進(jìn)一步增加。對(duì)整個(gè)體系內(nèi)的變化都要注意到，提高對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少風(fēng)險(xiǎn)隱患。

結(jié) 語

最近幾年，我國銀行的經(jīng)營受到了國際金融市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)爆發(fā)的影響，在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理上也遇到了難題。我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面是不能放松的，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行及時(shí)防范。從本篇文章中我們可以看到，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不僅是商業(yè)銀行需要做的，政府也需做出努力，不管是在構(gòu)建管理體系方面，還是監(jiān)管體制方面。希望這篇文章能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供一些參考。