貸款保證保險(xiǎn)問題研究
——基于湖南省的調(diào)查與思考

黃瑋琳

(湘潭大學(xué) 湖南 湘潭 411005)

一、國內(nèi)貸款保證保險(xiǎn)的發(fā)展歷程和特點(diǎn)

(一)國內(nèi)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展歷程

1985-1997年：保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展一度停滯。國務(wù)院頒布了《保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例》，規(guī)定保險(xiǎn)公司可以開展保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1988 年中國人民保險(xiǎn)公司湖南省分公司率先在郴州、株洲、湘潭三地試點(diǎn)貸款保證保險(xiǎn),但因保險(xiǎn)法規(guī)與銀行法規(guī)在責(zé)任追償上存在矛盾于1993年被叫停。

1997-2007年：消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)步入發(fā)展快車道。1997年，人民銀行批準(zhǔn)平安保險(xiǎn)公司試辦汽車分期付款銷售保證保險(xiǎn),平安保險(xiǎn)公司首次專門設(shè)置了關(guān)于分期付款購車保證保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)條款,開啟了消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)的序幕。1998年，人民銀行發(fā)布了《關(guān)于開展個(gè)人消費(fèi)貸款的指導(dǎo)意見》；1999年，保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)中國人民保險(xiǎn)公司在全國開辦機(jī)動(dòng)車輛消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)。

2007-2009年：企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)零星試點(diǎn)。2007年太平洋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司蘇州分公司推出“中小企業(yè)短期抵押貸款保證保險(xiǎn)”；2008年，平安財(cái)險(xiǎn)和杭州商業(yè)銀行合作推出“平安易貸”業(yè)務(wù)。隨后一些銀行和保險(xiǎn)公司合作推出了相關(guān)產(chǎn)品，但均未形成規(guī)模。

2009年以來：政府主導(dǎo)小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，并被逐步推廣。2009年新《保險(xiǎn)法》進(jìn)一步明確保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍。同時(shí)一些地方政府出于培植新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)的考量，開始思考解決小微企業(yè)融資難問題，并關(guān)注小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)發(fā)展。如2009年，寧波市正式啟動(dòng)小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，取得顯著成效，其運(yùn)作模式在浙江省內(nèi)推廣。

(二)試點(diǎn)地區(qū)業(yè)務(wù)開展主要特點(diǎn)

1.運(yùn)作模式：各地試點(diǎn)方案基本采取“政府引導(dǎo)、政策支持、市場運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的運(yùn)作方式。保險(xiǎn)公司和銀行實(shí)施商業(yè)化運(yùn)作，通過浮動(dòng)利率、差別化保險(xiǎn)費(fèi)率等方式覆蓋借款人風(fēng)險(xiǎn)；地方政府則通過財(cái)政出資設(shè)立專項(xiàng)基金方法，給予關(guān)聯(lián)方適當(dāng)?shù)谋ＹM(fèi)補(bǔ)貼和賠付補(bǔ)償。

2.產(chǎn)品設(shè)計(jì)：承保對象主要為小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)種植養(yǎng)殖大戶，貸款資金以生產(chǎn)性用途為主；承保期限普遍為1年；承保金額最高不超過500萬元，其中農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖大戶最高不超過50萬元。

3.風(fēng)險(xiǎn)防控:試點(diǎn)地區(qū)基本上都采取了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。如建立了銀保風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，通過銀保合作和共擔(dān)體經(jīng)營的模式，有效分散小額貸款保證保險(xiǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防控效率。建立了業(yè)務(wù)叫停制度，當(dāng)貸款逾期率達(dá)到一定比例或賠付率超過一定比例時(shí)，可以緊急停辦相關(guān)業(yè)務(wù)。

二、湖南省貸款保證保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

(一)業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)

1.經(jīng)營模式采取“銀行+保險(xiǎn)”合作形式。貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主要合作對象為銀行，客戶購買貸款保證保險(xiǎn)，將保險(xiǎn)單作為向銀行申請貸款的重要資信材料，以提高信用等級(jí)，在銀行的客戶信用評級(jí)、貸款資料審查、審批、放款等環(huán)節(jié)享受便利通道，快捷地從銀行獲得貸款；而銀行做為被保險(xiǎn)人享受保險(xiǎn)合同保障，一旦客戶無法按期還款，并且逾期天數(shù)達(dá)到保單約定的賠付條件，即由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)將逾期客戶剩余未還的本金、利息和罰息賠付給銀行。

2.銷售模式采取獨(dú)立代理、公司直銷、集團(tuán)內(nèi)合作3種類型。為符合保監(jiān)會(huì)的政策要求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，開展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的4家公司均采用垂直管理模式，實(shí)行該項(xiàng)業(yè)務(wù)的專管專營，核保權(quán)集中在總部，下屬機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)拓展。其中，平安產(chǎn)險(xiǎn)自2013年起將貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由直銷與兼業(yè)代理兩種模式統(tǒng)一改為專業(yè)代理模式，由旗下子公司平安保險(xiǎn)代理有限公司湖南分公司代理銷售及負(fù)責(zé)追償，客戶違約賠付由平安產(chǎn)險(xiǎn)承擔(dān)。

3.產(chǎn)品設(shè)計(jì)主要針對個(gè)人貸款和企業(yè)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)保障。為實(shí)現(xiàn)銀保聯(lián)動(dòng)創(chuàng)新，全省范圍內(nèi)積極嘗試開發(fā)各類貸款保證保險(xiǎn)產(chǎn)品，承保對象主要為個(gè)人和企業(yè)。平安、陽光、中銀、人保4家公司均開展個(gè)人貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2012年至2015年6月末，保費(fèi)收入累計(jì)達(dá)到8.38億元，賠付支出累計(jì)為1.07億元。

(二)存在的主要問題

1.業(yè)務(wù)份額占比較低。貸款保證保險(xiǎn)對銀行貸款起到增信的作用，業(yè)務(wù)性質(zhì)與融資性擔(dān)保公司和小額貸款公司有共通之處，但其業(yè)務(wù)量與后兩者相比，仍然占比較低。

2.融資效率有待提高。保證保險(xiǎn)承保金額通常在1-30萬元之間，保險(xiǎn)周期一般在3年以內(nèi)，大多數(shù)為1年內(nèi)短期產(chǎn)品，承保金額與周期均難以滿足小微企業(yè)經(jīng)營需求。產(chǎn)品按照“高風(fēng)險(xiǎn)高定價(jià)、低風(fēng)險(xiǎn)低定價(jià)”的原則制定保險(xiǎn)費(fèi)率價(jià)格區(qū)間，保費(fèi)定價(jià)區(qū)間為客戶貸款總額的0.1%-4%，主要集中在0.9%-1.9%之間。如客戶按照等額本息的方式按月償還貸款本金和利息，并按約定的費(fèi)率繳納保費(fèi)，以貸款10萬元、1年期為例，假定銀行利息為月率0.6%，用戶的年融資成本最低為14.8%,最高為26.8%，平均年融資成本約為20%左右，其中保險(xiǎn)費(fèi)用成本約占70%-85%。融資成本較其他擔(dān)保形式偏高。

3.小微企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展相對滯后。平安、陽光產(chǎn)險(xiǎn)未開展小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，中銀保險(xiǎn)小微業(yè)務(wù)暫時(shí)停辦。中銀保險(xiǎn)、人保財(cái)險(xiǎn)的賠付支出全部為小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)賠付支出，小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

(三)潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

1.金融機(jī)構(gòu)逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

銀保雙方在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例方面各有不同，容易造成銀保雙方在風(fēng)險(xiǎn)防控方面不作為、少作為，加大道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。如廣發(fā)銀行與人保財(cái)險(xiǎn)的合作中，人保財(cái)險(xiǎn)因?yàn)殂y行承擔(dān)了20%的風(fēng)險(xiǎn)而將主要的貸后風(fēng)控工作交由銀行管理，保險(xiǎn)公司有可能因此而形式化自身的貸后跟蹤工作職責(zé)；而在光大銀行與平安產(chǎn)險(xiǎn)的合作中，保險(xiǎn)公司承擔(dān)100%的風(fēng)險(xiǎn)，銀行只負(fù)責(zé)配合貸款發(fā)放，因此有可能放松審貸標(biāo)準(zhǔn)。這都將降低借款人違約成本，誘使借款人在最大限度增進(jìn)自身效用的同時(shí)做出不利于銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，滋生道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.客戶逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

(1)應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。目前，貸款保證保險(xiǎn)主要是期繳產(chǎn)品，保費(fèi)分期繳納，部分產(chǎn)品保費(fèi)甚至到期一次性繳納，而保費(fèi)收入核算是根據(jù)保險(xiǎn)合同約定的全部保費(fèi)，產(chǎn)品的特點(diǎn)和核算的規(guī)則導(dǎo)致目前的應(yīng)收保費(fèi)率偏高，潛伏著一定的應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)。

(2)賠付(壞賬)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)貸款及個(gè)人經(jīng)營性用途貸款主要作為流動(dòng)資金使用，沒有指明用途，難以監(jiān)控資金流向，風(fēng)險(xiǎn)相對較大。如果貸款人喪失償還能力或者惡意拖欠，任何一期還款連續(xù)逾期達(dá)到約定時(shí)間，就視為發(fā)生保險(xiǎn)事故，保險(xiǎn)人需要賠付合同約定的金額，在行使代位追償權(quán)失效后，形成壞賬。

三、影響貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的制約因素

(一)社會(huì)因素

1.缺乏法律保障。貸款保證保險(xiǎn)作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的新領(lǐng)域、新業(yè)務(wù)，相關(guān)法律法規(guī)尚不健全，業(yè)務(wù)開展缺少法律保障和政策支持。首先，缺少規(guī)范貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法律法規(guī)。新《保險(xiǎn)法》規(guī)定保證保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營的一個(gè)險(xiǎn)種，但卻沒有可操作性的條文，不利于貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展。其次，缺少專門支持小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)的法律法規(guī)。

2.缺乏財(cái)稅政策支持。美國、日本的成功經(jīng)驗(yàn)證明促進(jìn)貸款保證保險(xiǎn)發(fā)展，以緩解中小企業(yè)融資問題需有指向明確的政策性引導(dǎo)和專項(xiàng)資金支持。國家已對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施三年內(nèi)免收營業(yè)稅、準(zhǔn)備金稅前扣除、項(xiàng)目補(bǔ)助等優(yōu)惠政策，對金融機(jī)構(gòu)部分小額貸款利息收入免征營業(yè)稅，對保險(xiǎn)公司開展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)收入，按90%計(jì)入企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，但對中小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)并無明確的財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠政策。

3.信用體系建設(shè)欠完善。一是缺乏健全的信用約束機(jī)制，市場主體失信率較高。小微企業(yè)由于其規(guī)模小，社會(huì)影響力不足等特點(diǎn)，相比大中型企業(yè)，更易發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)。在缺乏失信懲戒機(jī)制的前提下，企業(yè)惡意違約或制造破產(chǎn)來逃避債務(wù)的動(dòng)機(jī)更強(qiáng)，這將嚴(yán)重?fù)p害整體市場信用狀況。建立在信用基礎(chǔ)上的貸款保證保險(xiǎn)在信用環(huán)境欠佳的情況下，必然供給不足。二是信用信息系統(tǒng)欠完善。我國的社會(huì)信用體系在征信體系、評價(jià)機(jī)制等方面尚不健全，企業(yè)和個(gè)人的信用數(shù)據(jù)庫的采集覆蓋面有限，僅限于人民銀行的征信系統(tǒng)，而未與銀行發(fā)生過信貸關(guān)系的企業(yè)尚未完全進(jìn)入征信系統(tǒng)。

(二)保險(xiǎn)公司內(nèi)部因素

1.缺少綜合性人才隊(duì)伍。一是業(yè)務(wù)人員專業(yè)性不強(qiáng)。貸款保證保險(xiǎn)對專業(yè)性要求較高，從業(yè)人員不僅要熟悉保險(xiǎn)產(chǎn)品，還要求掌握貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，熟悉銀行授信業(yè)務(wù)。但目前來看，從業(yè)人員水平有待提高，其中中銀保險(xiǎn)表示管理人員基本從中國銀行調(diào)劑，銀行從業(yè)人員不熟悉復(fù)雜的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)開展存在局限性。二是人員不穩(wěn)定。在現(xiàn)有經(jīng)營管理模式下，保險(xiǎn)從業(yè)人員難有歸屬感，人員流動(dòng)相互影響形成一種趨勢，隊(duì)伍長期處于調(diào)整和變動(dòng)的過程中，人員隊(duì)伍的波動(dòng)導(dǎo)致業(yè)務(wù)營銷和風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏穩(wěn)定性，整個(gè)業(yè)務(wù)開展裹足不前。

2.缺少費(fèi)率厘定的可靠數(shù)據(jù)。保險(xiǎn)公司要開展貸款保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須計(jì)算出科學(xué)的保險(xiǎn)費(fèi)率，而這必須依靠大量真實(shí)可靠的企業(yè)數(shù)據(jù)支撐，貸款保證保險(xiǎn)起步較晚，依托現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫資源，難以厘定其費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，目前只能選擇較高的保險(xiǎn)費(fèi)率。如平安公司該項(xiàng)業(yè)務(wù)的年費(fèi)率為10.8%-22.8%，一定程度上導(dǎo)致客戶的融資成本提升，融資貴的矛盾仍然難以化解。

3.缺少有效的管理信息系統(tǒng)。貸款保證保險(xiǎn)需要過程控制，從前期的申請、核保，中期放款，到后期的理賠和追償，都需要保險(xiǎn)公司建立專門的系統(tǒng)提高管理效率。但目前除了平安代理公司搭建了相對完善的信息數(shù)據(jù)庫，其他機(jī)構(gòu)仍然運(yùn)用傳統(tǒng)方式進(jìn)行管理，而這無疑增加了管理成本，壓縮了利潤空間。

四、對策建議

從理論到實(shí)踐，從國內(nèi)試點(diǎn)到國際經(jīng)驗(yàn)，都證明了作為創(chuàng)新工具的貸款保證保險(xiǎn)，其發(fā)展壯大不是一方努力可以成功的，應(yīng)鼓勵(lì)推動(dòng)“政府+銀行+保險(xiǎn)”的經(jīng)營模式，促進(jìn)各方協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)其良性發(fā)展。

(一)加強(qiáng)信用體系建設(shè)

一是加快征信數(shù)據(jù)庫建設(shè)，根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況和市場變化，不斷提高企業(yè)信用信息完整程度，提供符合銀行和保險(xiǎn)公司需求的企業(yè)信用信息。二是加快推進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)接入征信系統(tǒng)，以便于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的信息報(bào)送和信用報(bào)告查詢。三是建立健全小微企業(yè)信用評級(jí)機(jī)制，為金融機(jī)構(gòu)判斷小微企業(yè)信用狀況提供有效依據(jù)。四是強(qiáng)化銀保信息關(guān)聯(lián)，搭建小微企業(yè)信用信息共享平臺(tái)，以便銀保雙方實(shí)時(shí)更新、了解借款人資信變化，及時(shí)分享風(fēng)險(xiǎn)防控信息，有效消除銀、保、企三方信息不對稱，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。五是地方政府會(huì)同公安、司法等相關(guān)部門對騙貸或惡意逃廢債務(wù)行為加大懲處力度。

(二)強(qiáng)化保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

一是進(jìn)一步明確銀保雙方權(quán)責(zé)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)防控，實(shí)現(xiàn)銀保優(yōu)勢互補(bǔ)。二是推動(dòng)發(fā)展專業(yè)代理經(jīng)營模式，加強(qiáng)銷售與管理的專業(yè)化和獨(dú)立性。三是建立健全內(nèi)部控制制度。核保、承保、核賠與理賠等各方面的工作實(shí)現(xiàn)崗位分離，提高業(yè)務(wù)的透明度、客觀性和公正性。四是注重貸前調(diào)查，從根源上防范小微企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。