基于創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃模型

王 敏，史仕新

（1.攀枝花學(xué)院 經(jīng)濟與管理學(xué)院，四川 攀枝花 617000；2.內(nèi)江師范學(xué)院，四川 內(nèi)江 641100）

一、引言

經(jīng)濟的不斷下行，導(dǎo)致中小企業(yè)面臨的形勢更加嚴峻，倒閉的數(shù)量不斷增多，如何推動中小企業(yè)發(fā)展成為擺在全社會面前的重要課題。創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的實行，為中小企業(yè)的發(fā)展帶來了契機。通過分析當(dāng)前中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展面臨的主要困難，查找當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展瓶頸[1]。提出基于創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃模型的構(gòu)建思路，以促進中小企業(yè)在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的時代背景下加速發(fā)展。構(gòu)建基于量化回歸分析的中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃評價模型，采用模糊綜合評價方法實現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的面板數(shù)據(jù)融合分析，采用內(nèi)部控制規(guī)范性約束方法進行中小企業(yè)發(fā)展路徑的創(chuàng)新驅(qū)動規(guī)劃設(shè)計，實現(xiàn)對企業(yè)盈利水平與盈利質(zhì)量的相關(guān)性分析，結(jié)合統(tǒng)計分析和檢驗方法實現(xiàn)對中小企業(yè)發(fā)展路徑的有效性檢驗。最后通過實證分析進行模型檢驗，得出有效性結(jié)論。

二、中小企業(yè)發(fā)展面臨的主要困難

改革開放以來，在社會主義市場經(jīng)濟的推動下，國家的中小企業(yè)如雨后春筍般出現(xiàn)。但是，大部分中小企業(yè)在發(fā)展的同時還面臨著諸多困難。主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是缺少融資渠道導(dǎo)致創(chuàng)新研發(fā)投入較少。資金困難是中小企業(yè)面臨的最大的困難，由于資金的缺乏，無法把更多的資金投入到創(chuàng)新研發(fā)中，導(dǎo)致中小企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品落后。產(chǎn)品的落后又加劇了融資的困難，形成了一個惡性循環(huán)的過程。二是社會生產(chǎn)成本的增加，使中小企業(yè)面臨生存困難，無法投入更多的資金去創(chuàng)新發(fā)展。三是中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后，無法留住和吸引更多的創(chuàng)新人才[2]。

（一）融資渠道不足導(dǎo)致創(chuàng)新研發(fā)投入不足

融資渠道不足是中小企業(yè)面臨的最大問題，資金是中小企業(yè)發(fā)展的前提和保障。當(dāng)下許多中小企業(yè)的資源較窄，融資渠道相對不足，導(dǎo)致無法投入更多的資金到創(chuàng)新研發(fā)的領(lǐng)域。而創(chuàng)新是一個企業(yè)的核心競爭力，沒有創(chuàng)新企業(yè)就無法帶動更多的生產(chǎn)，創(chuàng)新的長期缺失就會導(dǎo)致企業(yè)漸漸失去競爭的潛力和生存的空間。中小企業(yè)怎樣打通各方面的資源，增加更多的融資渠道是當(dāng)前首先要解決的問題。

（二）生產(chǎn)成本增加導(dǎo)致創(chuàng)新發(fā)展后勁不足

隨著經(jīng)濟全球化以及貨幣持續(xù)貶值，各行各業(yè)的生產(chǎn)成本在逐漸增加，加上大企業(yè)的不斷沖擊，導(dǎo)致中小企業(yè)面臨著許多生存困難。中小企業(yè)要面臨著諸多的成本開支，而且這些成本在社會經(jīng)濟中呈不斷增長的態(tài)勢，給企業(yè)的發(fā)展造成巨大的壓力。中小企業(yè)生產(chǎn)成本的增加，導(dǎo)致在創(chuàng)新領(lǐng)域方面的投入減少甚至缺乏創(chuàng)新投入。長此以往，中小企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品就會失去市場競爭力，導(dǎo)致無法生存[3]。

（三）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后導(dǎo)致創(chuàng)新人才集聚不足

中小企業(yè)的資金不足、生產(chǎn)成本增加等原因?qū)е铝艘幌盗袉栴}的出現(xiàn)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后是中小企業(yè)普遍存在的問題，是中小企業(yè)留不住創(chuàng)新型人才的主要原因之一。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，無法帶動企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)發(fā)展的滯后必然無法吸引更多優(yōu)秀的創(chuàng)新型人才的加入。一個企業(yè)長期缺乏新鮮血液的加入，就很難實現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量的提高和技術(shù)方面的革新。所以，企業(yè)必須要用實際行動來改善其經(jīng)營現(xiàn)狀，調(diào)整不合理的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而吸引更多創(chuàng)新型人才的加入。

三、基于創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃模型構(gòu)建思路

創(chuàng)新發(fā)展是我國立足國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展大局提出的重要發(fā)展理念，是全社會的共識。創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，是區(qū)別于過去勞動密集型和資源密集型的發(fā)展方式，提出用科技創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新和人才創(chuàng)新實現(xiàn)發(fā)展新突破。近年來，國家加大了對創(chuàng)新發(fā)展的投入力度，出臺優(yōu)惠政策扶持創(chuàng)新企業(yè)，加大落后產(chǎn)能的淘汰升級[4]?；趧?chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的中小企業(yè)發(fā)展路徑可以通過拓寬中小企業(yè)融資渠道、加大政策傾斜扶持力度以及引導(dǎo)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方法實現(xiàn)。

（一）拓寬中小企業(yè)融資渠道

中小企業(yè)一般資金實力相對薄弱，面對銀行收緊資金的情況，融資渠道十分有限，在出現(xiàn)市場波動等不可預(yù)知的情況時抵御能力較弱。保障中小企業(yè)資金來源，是中小企業(yè)得到發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是中小企業(yè)實現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展的首要前提。拓寬中小企業(yè)融資渠道，需要政府加大資金政策的支持，通過制定相對寬松的中小企業(yè)融資政策，為中小企業(yè)發(fā)展注入活力。利用銀行等國有融資渠道能夠促進中小企業(yè)的發(fā)展，民間資本也能達到同樣的效果。民間資本進入中小企業(yè)存在的難點在于社會對中小企業(yè)信任度不高，民間資本難以主動進入，需要政府加強民間資本引導(dǎo)，實現(xiàn)企業(yè)的資源協(xié)同一體化共享。

（二）加大政策傾斜扶持力度

中小企業(yè)在國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中雖然占有重要的地位，但實力弱小，競爭力不強，在國家政策紅利中受益較少。國家將較多的政策向國有企業(yè)和大型企業(yè)傾斜，對中小企業(yè)政策支持力度較小。面對壟斷型企業(yè)，中小企業(yè)基本沒有對抗的能力，造成發(fā)展的局限。創(chuàng)新需要政策的支持，尤其是中小企業(yè)更加需要。政策傾斜首要體現(xiàn)就是企業(yè)稅負。中小企業(yè)面臨的生產(chǎn)成本、產(chǎn)品競爭等較多困難，如果在稅負上承擔(dān)與大型企業(yè)相同的責(zé)任，將使得中小企業(yè)面臨巨大壓力，因此必須在減少稅負上多向中小企業(yè)傾斜。

（三）引導(dǎo)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級

中小企業(yè)普遍存在的問題就是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后，帶來的問題是多方面的，生產(chǎn)成本居高不下，產(chǎn)品缺乏競爭優(yōu)勢，創(chuàng)新人才流失嚴重，這些將帶來發(fā)展?fàn)顩r的惡性循環(huán)，加劇中小企業(yè)的困境。引導(dǎo)中小企業(yè)走轉(zhuǎn)型升級的發(fā)展之路，全面解決技術(shù)、產(chǎn)品、管理等各項問題[5]。轉(zhuǎn)型升級的重點，就是通過政策、資源等調(diào)控，淘汰落后產(chǎn)能，促進新興產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在政府加強引導(dǎo)力度的同時，中小企業(yè)要自我改革，通過加大自主創(chuàng)新力度，實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展[6]。

四、模型構(gòu)建和檢驗分析

（一）面板數(shù)據(jù)回歸分析

在上述理論分析的基礎(chǔ)上，分析經(jīng)濟數(shù)學(xué)模型，構(gòu)建創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略下的中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)新驅(qū)動要素模型，采用統(tǒng)計回歸分析方法[7]，構(gòu)建中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的面板數(shù)據(jù)回歸分析模型，其決策評價函數(shù)為：

其中，中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的創(chuàng)新驅(qū)動決策統(tǒng)計量含有n 個統(tǒng)計樣本，構(gòu)建負二項式計數(shù)模型企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動的內(nèi)部決策控制，模糊指標(biāo)樣本集為xi，i=1，2，…，n，α0表示合作創(chuàng)新績效評價樣本集，αi是創(chuàng)新績效的關(guān)聯(lián)融合系數(shù)，MAR是企業(yè)發(fā)展路徑的有效性評價模糊度函數(shù)，ηn-j是數(shù)據(jù)采樣時間間隔。

以企業(yè)的資本組成，債務(wù)融資以及現(xiàn)金持有水平等為描述性統(tǒng)計決策變量，在年度利潤調(diào)節(jié)下，得到中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的決策函數(shù)記為：

根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，結(jié)合發(fā)展前景和盈利水平，進行路徑規(guī)劃，得到面板數(shù)據(jù)的回歸分析自適應(yīng)權(quán)重，設(shè)定企業(yè)發(fā)展路徑的全樣本回歸系數(shù)為Y，在1%的顯著性水平下[8]，得到中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的有效性的評價指標(biāo)集Ek∈E（k=1，2，…，t），構(gòu)建中小企業(yè)發(fā)展路徑?jīng)Q策的自相關(guān)博弈模型為：

其中，C1，S1，S2均為常量，根據(jù)年度利潤及資產(chǎn)回報水平，得到中小企業(yè)發(fā)展和實施科技創(chuàng)新的模糊決策評價集和面板數(shù)據(jù)回歸分析結(jié)果。

（二）企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃有效性檢驗

聚集創(chuàng)新驅(qū)動模式下，采用Boehm 模型進行企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，以技術(shù)外溢、共享勞動力市場的目標(biāo)集[9]，得到企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的F 檢驗?zāi)Ｐ蜑椋?/p>

式中，ζl和表示解釋變量，ξ 為行業(yè)虛擬變量，c 表示中小企業(yè)發(fā)展的回報系數(shù)。采用模糊綜合決策和分段樣本回歸分析方法，得到檢驗統(tǒng)計量：

采用全樣本回歸分析方法，實現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略下的中小企業(yè)發(fā)展路徑有效性評價，得到量化評價集為：

以上述評價結(jié)果，結(jié)合企業(yè)自身資源技術(shù)優(yōu)勢，進行企業(yè)發(fā)展路徑的優(yōu)化規(guī)劃設(shè)計，提高中小企業(yè)在市場經(jīng)營活力[10]。

五、實證分析

為了驗證本文模型在實現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略下中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的性能，以攀枝花市的204 家企業(yè)為實證研究對象，分析中小企業(yè)的路徑規(guī)劃的創(chuàng)新驅(qū)動面板數(shù)據(jù)，及制約中小企業(yè)的健康發(fā)展的因素，選取攀枝花市的中小企業(yè)主要有高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、輕工業(yè)、服裝以及建筑裝飾等，采用描述性統(tǒng)計分析方法進行實證數(shù)據(jù)分析。采用FMOLS 分組樣本檢驗分析方法，分析中小企業(yè)實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的有效性，實現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展和實施創(chuàng)新驅(qū)動建設(shè)的有效性評價。以2013—2018 年統(tǒng)計2000 組數(shù)據(jù)為面板數(shù)據(jù)集，進行攀枝花市中小企業(yè)發(fā)展路徑規(guī)劃的分組檢驗，檢驗結(jié)果如表1 所示。

表1 債務(wù)融資風(fēng)險預(yù)警的分組樣本檢驗結(jié)果

根據(jù)上述對中小企業(yè)實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的分組樣本檢驗結(jié)果，測試企業(yè)發(fā)展前景指數(shù)分布關(guān)系，得到結(jié)果如圖1 所示。

圖1 企業(yè)發(fā)展前景指數(shù)分布

分析圖1 得知，隨著創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的推進，攀枝花市的中小企業(yè)的債務(wù)額度逐年上升，與此同時，企業(yè)盈利水平與創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略的推進度呈顯著性的正相關(guān)關(guān)系，在顯著性水平大于5%下，測試企業(yè)的資產(chǎn)水平與風(fēng)險指數(shù)，結(jié)果如圖2 所示。

圖2 企業(yè)的資產(chǎn)水平與風(fēng)險指數(shù)

分析圖2 得知，在創(chuàng)新驅(qū)動下，中小企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險指數(shù)顯著下降，提高了企業(yè)的抗風(fēng)險能力。