論伊犁轄區(qū)農(nóng)信社農(nóng)商行改制及發(fā)展建議

一、改制現(xiàn)狀與成效分析

截至2019年末，伊犁轄區(qū)有3家農(nóng)商行和6家農(nóng)信社，整體經(jīng)營(yíng)發(fā)展穩(wěn)健，為鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)和“三農(nóng)”發(fā)展提供了強(qiáng)有力的金融支持。

（一）改制中農(nóng)信社現(xiàn)狀

1.緊跟步伐，“階梯式”推進(jìn)改制進(jìn)程。1家聯(lián)社于2019年12月獲開業(yè)批復(fù)，目前正在進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照申請(qǐng)階段，屆時(shí)該機(jī)構(gòu)將成為轄區(qū)第4家農(nóng)商行。3家聯(lián)社已完成籌建階段改制，分別進(jìn)入籌建材料審核和發(fā)起人征集環(huán)節(jié)，計(jì)劃2020年底前完成改制。2家聯(lián)社也相繼啟動(dòng)改制，進(jìn)行固定資產(chǎn)確權(quán)和法人股引進(jìn)工作，為可行性研究和擬定籌建方案做充分準(zhǔn)備，進(jìn)一步優(yōu)化法人股結(jié)構(gòu)。

2.增資擴(kuò)股，資產(chǎn)硬實(shí)力穩(wěn)步提高。2019年末，6家農(nóng)信社總資產(chǎn)189.27億元，各項(xiàng)貸款余額122.55億元，較2014年增加47.26億元（ 剔除當(dāng)年伊寧、霍城農(nóng)信社數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)可比口徑比較，以下比較方法相同。）其中，中長(zhǎng)期貸款余額31.4億元，占各項(xiàng)貸款余額比重達(dá)25.62%，雖然較短期貸款占比偏低，但中長(zhǎng)期貸款的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展充分反映了轄區(qū)農(nóng)信社積極調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)、大膽創(chuàng)新發(fā)展的新趨勢(shì)。從經(jīng)營(yíng)指標(biāo)看，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4.48億元，資本充足率20.67%，撥備覆蓋率412.31%，不良貸款余額2.02億元，不良貸款率1.65%，機(jī)構(gòu)實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量不斷向好。

3.發(fā)展快速，凸顯涉農(nóng)金融主力軍擔(dān)當(dāng)。2019年末，6家農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)數(shù)73個(gè)，實(shí)現(xiàn)了縣域及鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋，從業(yè)人員數(shù)745人，其中，涉農(nóng)貸款余額76.84億元，較2014年新增16.11億元，農(nóng)戶貸款余額60.88億元，比2014年增加10.84億元，較好地滿足了6個(gè)縣域107961戶農(nóng)戶生產(chǎn)生活資金需求，較2014年多支持了6195戶農(nóng)戶，農(nóng)信社支農(nóng)的深度和廣度得到了持續(xù)深化。

（二）改制后農(nóng)商行成效

自2014年至2019年五年間，轄區(qū)伊犁、伊寧和霍城農(nóng)商行依次成功改制，農(nóng)信社改制向前邁出了堅(jiān)實(shí)一步，改制成效顯著，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展注入了新活力。

1.經(jīng)營(yíng)實(shí)力大大增強(qiáng)，資產(chǎn)質(zhì)量明顯提升。截至2019年末，三家農(nóng)商行資產(chǎn)總額217億元，各項(xiàng)貸款余額137.48億元；負(fù)債總額191.06億元，各項(xiàng)存款余額175.11億元；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4.91億元。從資產(chǎn)質(zhì)量看，不良貸款余額2.67億元，不良貸款率1.94%，低于5%的監(jiān)管指標(biāo)3.06個(gè)百分點(diǎn)；資本充足率19.09%，撥備覆蓋率343.22%，分別高于監(jiān)管指標(biāo)8.59和193.22個(gè)百分點(diǎn)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。三家機(jī)構(gòu)分別于2014年9月、2017年10月和2019年5月掛牌開業(yè)，截至2019年末，網(wǎng)點(diǎn)數(shù)合計(jì)56個(gè)，其中，服務(wù)于縣域及鄉(xiāng)鎮(zhèn)團(tuán)場(chǎng)網(wǎng)點(diǎn)44個(gè)，從業(yè)人員684人，“三農(nóng)”普惠金融服務(wù)保障不斷健全。

2.產(chǎn)權(quán)關(guān)系初步明晰，內(nèi)部管理規(guī)范健全。通過股份制改革，截至2019年末，三家機(jī)構(gòu)股本總額8.99億元，法人股占總股本的41.71%，法人股占比顯著提高，相對(duì)集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)更為科學(xué)，股權(quán)屬性有所增強(qiáng)，奠定了公司治理基礎(chǔ)。從現(xiàn)代企業(yè)管理角度健全了“三會(huì)一層”管理架構(gòu)，形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理者的制衡機(jī)制，內(nèi)設(shè)部門科學(xué)合理，內(nèi)控制度的健全度、規(guī)范性和可執(zhí)行性明顯提高，現(xiàn)代企業(yè)管理的契合度不斷提高。

3.積極創(chuàng)新金融服務(wù)，“三農(nóng)”市場(chǎng)定位進(jìn)一步強(qiáng)化。改制后三家農(nóng)商行繼續(xù)服務(wù)“三農(nóng)”的“向”沒有改變，充分發(fā)揮中小銀行優(yōu)勢(shì)，積極開展信貸業(yè)務(wù)、金融知識(shí)等線上線下服務(wù)和宣傳，截至2019年末，3家農(nóng)商行涉農(nóng)貸款余額81.34億元，占其貸款余額的59.16%，其中，農(nóng)戶貸款43.62億元，占涉農(nóng)貸款余額的53.62%，農(nóng)戶聯(lián)戶聯(lián)保、小額信用、小額扶貧貼息、生源地助學(xué)、下崗再就業(yè)等多元貸款業(yè)務(wù)極大地解決了8.04萬戶農(nóng)民的生產(chǎn)生活需求，涉農(nóng)金融服務(wù)水平持續(xù)提高。

二、改制存在的問題

（一）改制中存在的問題

1.農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)管理存在諸多不足。一方面，規(guī)范化管理意識(shí)淡薄。如，在固定資產(chǎn)確權(quán)環(huán)節(jié)，各機(jī)構(gòu)多少都存在土地他項(xiàng)權(quán)證及房屋產(chǎn)權(quán)證不全的問題，說明機(jī)構(gòu)在內(nèi)控制度上的不健全或有效執(zhí)行不足。另一方面，人員儲(chǔ)備與現(xiàn)代業(yè)務(wù)的快速發(fā)展不相適應(yīng)，缺乏一專多能、多用途的復(fù)合型人才。同時(shí)，科技信息技術(shù)開發(fā)集中在省聯(lián)社，與先進(jìn)銀行相比，系統(tǒng)的自動(dòng)化、信息化、智能化水平較低，運(yùn)行速度、效率和模塊建立等明顯滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，線上業(yè)務(wù)發(fā)展較慢。

2.股本結(jié)構(gòu)優(yōu)化難，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者難度較大。2019年末，6家正在改制的農(nóng)信社法人股股本金額為0.84億元，較2014年末減少0.26億元，根據(jù)監(jiān)管部門要求，機(jī)構(gòu)正在進(jìn)行法人股優(yōu)化，各家社減持了對(duì)1家占股較高的法人股金，但新戰(zhàn)略投資引進(jìn)還未完全到位，股權(quán)結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步調(diào)整。但縣域農(nóng)信社所在地普遍經(jīng)濟(jì)體量小、實(shí)體企業(yè)少，優(yōu)質(zhì)企業(yè)少、自身資金規(guī)模較小，對(duì)戰(zhàn)略投資者的吸引力不足。從轄區(qū)以及完成改制的2家農(nóng)商行來看，其在改制中引進(jìn)了外省農(nóng)商行和優(yōu)質(zhì)企業(yè)，但2019年相關(guān)監(jiān)管要求農(nóng)商行要嚴(yán)格審慎開展綜合化和跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，不得跨省投資，轄區(qū)個(gè)別社只能放棄已達(dá)成初步共識(shí)的合作者，在疆內(nèi)重新尋找新股東。

（二）改制后存在的問題

1.改制后的農(nóng)商行公司治理結(jié)構(gòu)仍需完善。主要是三會(huì)一層各負(fù)其責(zé)的功能發(fā)揮仍顯不足，董事會(huì)把決策、監(jiān)事會(huì)管監(jiān)督、高管層管業(yè)務(wù)的職能執(zhí)行未完全到位，如，獨(dú)立董事或外部監(jiān)事人數(shù)不夠，且重要專門委員會(huì)中獨(dú)立董事占比不達(dá)標(biāo)，高級(jí)管理人員既管業(yè)務(wù)又管風(fēng)險(xiǎn)等，多少都反映出機(jī)構(gòu)改制后的管理制衡仍有待改進(jìn)。

2.全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念還未完全形成。由于農(nóng)商行目前主營(yíng)業(yè)務(wù)仍以存貸款為主，且由于貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性，改制后農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)防控重心仍在信用風(fēng)險(xiǎn)防范上，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等的主動(dòng)防范意識(shí)，及應(yīng)急預(yù)案、風(fēng)險(xiǎn)演練等的應(yīng)急處置仍顯不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平較低，運(yùn)用技術(shù)手段整合分析大數(shù)據(jù)來預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，串聯(lián)業(yè)務(wù)前中后臺(tái)的鏈條式的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)還需進(jìn)一步健全和完善。

3.自身經(jīng)營(yíng)管理還未適應(yīng)“新身份”。由于已完成改制的3家農(nóng)商行的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展水平參差不齊，個(gè)別機(jī)構(gòu)改制后的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制仍需繼續(xù)升級(jí)，業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控等內(nèi)控機(jī)制還不能完全適應(yīng)新形勢(shì)、新需要，離現(xiàn)代商業(yè)銀行運(yùn)行機(jī)制仍有一定差距。

三、經(jīng)驗(yàn)借鑒及啟示

轄區(qū)改制成功的三家農(nóng)商行的成功經(jīng)驗(yàn)可為正在改制的農(nóng)信社提供學(xué)習(xí)參考，同時(shí)其改制后仍有需要完善的方面。

（一）健全規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)商農(nóng)信機(jī)構(gòu)應(yīng)將農(nóng)信社改革帶來的優(yōu)惠紅利轉(zhuǎn)化為深化內(nèi)部改革的強(qiáng)大動(dòng)力，加強(qiáng)制度、人力、科技等的全方位提升。從基礎(chǔ)管理入手，進(jìn)一步優(yōu)化會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、信貸等業(yè)務(wù)流程，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加大人力資源和信息化投入,優(yōu)化選人用人和員工培訓(xùn)機(jī)制，特別是在省聯(lián)社統(tǒng)一科技管理現(xiàn)狀下，補(bǔ)充經(jīng)營(yíng)需要的科技人才，逐步建立起組織架構(gòu)健全、法人治理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制到位的現(xiàn)代金融管理機(jī)制并有效執(zhí)行，不斷提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和內(nèi)部治理能力。

（二）打造多元化股權(quán)結(jié)構(gòu)。改制中的農(nóng)信社要以服務(wù)“三農(nóng)”不動(dòng)搖為發(fā)展導(dǎo)向，合理設(shè)計(jì)股權(quán)及法人股結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大金融服務(wù)、支持地方經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)股改制等的宣傳力度，提高社會(huì)公眾對(duì)機(jī)構(gòu)擴(kuò)股改制工作的認(rèn)識(shí)，在優(yōu)先引入本地涉農(nóng)企業(yè)和認(rèn)同服務(wù)“三農(nóng)”戰(zhàn)略、追求長(zhǎng)期投資民營(yíng)企業(yè)入股的基礎(chǔ)上，積極引進(jìn)州內(nèi)及疆內(nèi)的優(yōu)質(zhì)法人投資入股，拓寬股權(quán)引入渠道。同時(shí)，地方政府、自治區(qū)聯(lián)社要幫助機(jī)構(gòu)引入戰(zhàn)略投資者，搭建機(jī)構(gòu)與縣轄內(nèi)外企業(yè)的交流溝通平臺(tái)，助力機(jī)構(gòu)加快改制進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（三）增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。金融風(fēng)險(xiǎn)伴隨著銀行的每筆業(yè)務(wù)、每個(gè)環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)控制涉及每一個(gè)人。因此，轄區(qū)農(nóng)商農(nóng)信機(jī)構(gòu)要不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體制，將專業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)管理人才、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)完善、大數(shù)據(jù)分析手段等納入建設(shè)規(guī)劃，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化、科學(xué)化、流程化，增強(qiáng)各種風(fēng)險(xiǎn)防范能力，以不變應(yīng)萬變，筑牢全面風(fēng)險(xiǎn)的防護(hù)墻。

（四）深化現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)理念。農(nóng)商農(nóng)信機(jī)構(gòu)要以現(xiàn)代銀行理念制定長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，一是堅(jiān)持服務(wù)三農(nóng)市場(chǎng)定位不動(dòng)搖，加強(qiáng)基層網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)管理質(zhì)效，要主動(dòng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研力度，了解客戶需求并及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品設(shè)計(jì)，提供精準(zhǔn)特色服務(wù)，煥發(fā)新的金融活力，提高金融創(chuàng)新能力；二是要借助自助設(shè)備、移動(dòng)金融的科技運(yùn)用，優(yōu)化新型電子服務(wù)功能，提高金融服務(wù)的高度和深度，全面提升內(nèi)涵式經(jīng)營(yíng)和涉農(nóng)貸款品牌影響力，更好地服務(wù)三農(nóng)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。