國外商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制及啟示

李大偉

（中國郵政儲蓄銀行股份有限公司綏化分行，黑龍江 綏化 152000）

一、引言

近年來，商業(yè)銀行積極開展授信業(yè)務(wù)，因而對其進(jìn)行有效地監(jiān)管是商行銀行良好發(fā)展的前提。目前，國內(nèi)商業(yè)銀行在控制授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)層面還存在很多“短板”，主要包括:在思想意識方面，沒有充分意識到授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性；商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和治理體系等，這極大制約了商行銀行的發(fā)展。因而，充分借鑒國外商業(yè)銀行在防治授信風(fēng)險(xiǎn)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，為治理我國商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)出謀劃策，充分推動(dòng)我國商業(yè)銀行的良好發(fā)展。

二、銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制概述

銀行授信業(yè)務(wù)實(shí)際上是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，也可以稱之為信貸業(yè)務(wù)，不僅能夠有效提升銀行資金的流動(dòng)性，而且能夠?yàn)殂y行帶來持續(xù)的經(jīng)濟(jì)利益。從廣義的業(yè)務(wù)范圍上來看，授信業(yè)務(wù)既可以包括貸款類和其他種類的金融產(chǎn)品，而狹義的授信業(yè)務(wù)僅僅指傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)。而銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制就是研究如果對需要發(fā)放貸款的客戶進(jìn)行信用等級進(jìn)行評定與識別，進(jìn)而做出安全決策，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的行為與制度安排。

三、國外商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)總結(jié)

（一）超前的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和高效的控制手段

國外銀行發(fā)展起步較早，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面形成了較為完善的體系，具體可以概括為：一是以潛在的客戶市場為起點(diǎn)，通過制定詳細(xì)的方案來篩選潛在客戶，確?？蛻舻男庞每煽?；二是借助信息技術(shù)的發(fā)展，利用先進(jìn)的計(jì)量方法來對客戶的信譽(yù)情況進(jìn)行有效分析，并根據(jù)結(jié)果對客戶分級，并進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；三是對銀行大客戶的信譽(yù)額度進(jìn)行評估，并且定期給予相應(yīng)的授信額度，并且在整個(gè)銀行系統(tǒng)內(nèi)可用，實(shí)現(xiàn)平臺資源共享；四是密切關(guān)注客戶的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，做好風(fēng)險(xiǎn)的超前防范，如資金流動(dòng)性減少、存貨量增加、企業(yè)債務(wù)比例增高等，提前做好風(fēng)險(xiǎn)工作的防控工作。

（二）科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度

國外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面具有獨(dú)到之處，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，貸款的審批渠道嚴(yán)格。以美國的花旗銀行為例，花旗銀行不僅審批和發(fā)放貸款分離，并且對企業(yè)的授信額度進(jìn)行嚴(yán)格管控，更重要的是設(shè)置三人信貸委員會(huì)批準(zhǔn)制度，嚴(yán)格掌控貸款質(zhì)量。為保證授信業(yè)務(wù)的有效開展，花旗銀行共聘請了500余名高級信貸官，在全球范圍內(nèi)從事貸款工作，所有信貸人員必須經(jīng)過嚴(yán)格的考核，以及系統(tǒng)的培訓(xùn)。第二，國外銀行建立嚴(yán)格的考核機(jī)制，針對商業(yè)銀行進(jìn)行嚴(yán)格的內(nèi)部管理，以便于盡早發(fā)現(xiàn)銀行的內(nèi)部隱患，避免發(fā)生大的風(fēng)險(xiǎn)，盡量將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。第三，建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)評級制度，對授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級劃分是治理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，為整個(gè)銀行系統(tǒng)提供了完整的風(fēng)險(xiǎn)評估方法。

（三）成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境

國外一些發(fā)達(dá)國家具有良好的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境。主要體現(xiàn)在:第一，信用制度逐步完善，銀行能夠輕而易舉地掌握客戶的信譽(yù)情況。商業(yè)銀行依托完善的信用制度，一方面可以有效了解客戶的資金信用狀況，另一方面，銀行還可利用客戶之前的信用記錄，準(zhǔn)確預(yù)測客戶未來的資信趨勢，從而做出正確的客戶選擇。其次，國外針對銀行業(yè)務(wù)，實(shí)施全面的外部監(jiān)管原則。為實(shí)現(xiàn)對銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，設(shè)立了眾多的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)互相配合，各司其職，共同維護(hù)銀行體系的穩(wěn)定。最后，相比于國內(nèi)而言，國外的法律體系更加完善，商業(yè)銀行在遇見難以收回的貸款時(shí)，可以行使追索權(quán)來彌補(bǔ)大部分損失。除此之外，在完善的法律體系下，客戶如果違反合約，會(huì)受到非常嚴(yán)重的懲罰。

四、對我國商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的啟示

（一）強(qiáng)化授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識

充分借鑒外國商業(yè)銀行管理授信風(fēng)險(xiǎn)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，我國必須意識到危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)對銀行授信業(yè)務(wù)發(fā)展帶來傷害的重要性。這就要求銀行做到:首先，對銀行內(nèi)部人員采取嚴(yán)格的培訓(xùn)、考核機(jī)制，讓其理解發(fā)生危機(jī)的根源、傳播途徑以及后續(xù)的影響，并且以此為基礎(chǔ)，做好危機(jī)的預(yù)防工作。其次，商業(yè)銀行要從我國銀行授信業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際出發(fā)，充分借鑒國外銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識，預(yù)備風(fēng)險(xiǎn)處置措施，防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)突然降臨無法應(yīng)對的局面。這樣，即使在發(fā)生金融危機(jī)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，商業(yè)銀行也能夠?qū)κ谛艠I(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控。

（二）健全授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及管理機(jī)制

建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和治理體系是控制授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵任務(wù)之一，首先，商業(yè)銀行需充分關(guān)注國際國內(nèi)金融市場和中央政策方面的微妙變化，從而針對授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和治理體系進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，從而使風(fēng)險(xiǎn)治理效果更加顯著，為商業(yè)銀行開展授信業(yè)務(wù)提供良好的外部環(huán)境，切實(shí)提升銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。其次，商業(yè)銀行要緊跟國家的經(jīng)濟(jì)政策，深入完善國家的信貸授權(quán)審批制度，采取內(nèi)外部結(jié)合的監(jiān)管模式，對各類可能誘發(fā)授信風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行核查，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，大大降低金融危機(jī)給授信業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)的可能性，從而推動(dòng)商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)的良好發(fā)展。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境建設(shè)

針對國外商業(yè)銀行完善的風(fēng)險(xiǎn)管理外部環(huán)境建設(shè)，對我國商業(yè)銀行具有重要借鑒意義。首先，要完善我國商業(yè)銀行有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防控的法律建設(shè)。保障銀行具有通過處理抵押品等措施追回可能損失的權(quán)利，建立科學(xué)、可控的風(fēng)險(xiǎn)防控法律細(xì)則，在實(shí)踐中堵死風(fēng)險(xiǎn)的法律漏洞。其次，要加強(qiáng)外部監(jiān)管，改進(jìn)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理。建立類似于美國商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的分管部門，分工明確，各有側(cè)重，共同完成對我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)管。最后，完善信用制度。建立客戶征信統(tǒng)一平臺，及時(shí)準(zhǔn)備了解客戶的信用信息并進(jìn)行合理預(yù)測，做出合理信貸決策規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。