我國村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究

王瑀+楊柳+劉雪潔

[摘 要]基于我國村鎮(zhèn)銀行試點進展情況，從主發(fā)起人、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、盈利情況、經(jīng)營風險等多個方面分析村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部主要影響因素，深挖村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營過程中存在的普遍問題，如產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、業(yè)務拓展困難、服務偏離三農(nóng)、內(nèi)部管理混亂等，提出加大政府扶持力度、改善農(nóng)村金融環(huán)境、建立農(nóng)業(yè)保險體系、嚴格定位“支農(nóng)”宗旨、完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和準入機制等對策建議。

[關(guān)鍵詞]村鎮(zhèn)銀行；可持續(xù)發(fā)展；三農(nóng)

[中圖分類號]F832.35

[文獻標識碼]A

[文章編號]2095-3283（2017）02-0116-04

一、引言

作為傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)大國，我國一直對“三農(nóng)”問題非常關(guān)注。連續(xù)多年，中央都下發(fā)文件，集中力量解決我國農(nóng)村問題，倡導先富帶后富——城市幫助農(nóng)村，工業(yè)帶動農(nóng)業(yè)等。遺憾的是，雖然農(nóng)村經(jīng)濟已經(jīng)取得了長足進步，但是相對于城市經(jīng)濟的有序和穩(wěn)定，農(nóng)村還有很多方面需要改善。時至今日，三農(nóng)對農(nóng)村金融的需求已經(jīng)發(fā)生了很大變化，現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)已經(jīng)不適應新形勢下農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展需要。農(nóng)村金融市場競爭不充分，服務不足的短板已經(jīng)嚴重影響到了“三農(nóng)”的進一步發(fā)展。為進一步提升農(nóng)村金融服務能力，改變農(nóng)村金融體系發(fā)展滯后的局面，黨中央、國務院要求在強化風險監(jiān)管的前提下，著重發(fā)展主要服務農(nóng)村地區(qū)的中小型村鎮(zhèn)銀行。

自2007年開始，村鎮(zhèn)銀行在四川等六個省開始試點。截至2016年，村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)發(fā)展了11年了。目前，大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營良好，初步實現(xiàn)了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展目標，但其吸存困難，規(guī)模太小，抵御風險能力弱小等問題仍未得到很好解決。村鎮(zhèn)銀行作為我國農(nóng)村金融“增量”改革重大的制度創(chuàng)新，它的加入可以有效打破農(nóng)信社“一家獨大”的格局，在市場中引入競爭，提高效率。當前我國村鎮(zhèn)銀行經(jīng)歷過一段時間的快速發(fā)展期后， 逐漸進入了瓶頸狀態(tài)，如何讓其打破瓶頸，進入可持續(xù)發(fā)展道路，是本次研究重大的現(xiàn)實意義。

二、我國村鎮(zhèn)銀行試點進展情況

（一）銀行數(shù)量

我國村鎮(zhèn)銀行雖然是農(nóng)村金融的新興產(chǎn)物，但是其在政府的不斷推動下，如雨后春筍般發(fā)展壯大。根據(jù)銀監(jiān)會提供的數(shù)據(jù)顯示，截至2016年5月我國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已經(jīng)達到1356家。

（二）銀行經(jīng)營狀況

我國村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)總額隨著村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展而快速增加，根據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)顯示，2007年我國村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額為7.3億元人民幣，而截至2015年資產(chǎn)總額高達10015億元，實現(xiàn)飛速增長。

2012年我國村鎮(zhèn)銀行貸款余額2330億元人民幣，存款余額3055億元，到2015年村鎮(zhèn)銀行貸款余額達5880億元，存款余額達7480億元人民幣。

三、村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部主要影響因素分析

（一）主發(fā)起行類型

銀監(jiān)會《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》第八條規(guī)定明確：“發(fā)起人或出資人應符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)?！边@個制度的設(shè)計，主要是為了使村鎮(zhèn)銀行能借助主發(fā)起行成熟的經(jīng)營模式和風險管理經(jīng)驗，使村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展能更加順暢。

根據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人有九個大類，分別是：國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、政策性銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、外資銀行。

以城市商業(yè)銀行作為主發(fā)起行的村鎮(zhèn)銀行最多，占總數(shù)的49.59%，其次是農(nóng)村商業(yè)銀行以及相關(guān)的農(nóng)村傳統(tǒng)金融機構(gòu)。由此可見，城市商業(yè)銀行是發(fā)起建立的絕對主力。主要原因是：一是城市商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行具有相似的設(shè)立目的，他們不僅市場定位相同，而且都注重地域特色，立足當?shù)兀钛a國行的經(jīng)營空白。二是城市商業(yè)銀行另辟蹊徑，把目光從城市轉(zhuǎn)到農(nóng)村。由于國務院已經(jīng)明確限制了城市銀行的擴張步伐，所以村鎮(zhèn)銀行成為了他們新的選項。而其他幾類金融機構(gòu)要么為了敷衍國家政策，要么是為了追逐新市場、新利潤而發(fā)起建立村鎮(zhèn)銀行。經(jīng)過多年經(jīng)營，村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)初步實現(xiàn)，發(fā)起銀行已逐漸從行政推動向自愿發(fā)起轉(zhuǎn)變。

（二）產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

我國新成立的銀行大多實行的是股份制，所以對其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的研究就是對其股份結(jié)構(gòu)的研究。

從全國新成立的股份制村鎮(zhèn)銀行的股份結(jié)構(gòu)來看，民間資本的參與程度非常之高，直接持股達到了驚人的178億，占總股本的49%。這是村鎮(zhèn)銀行制度的一大創(chuàng)新之舉。

全省34家村鎮(zhèn)銀行發(fā)起銀行的持股比例相當高，平均持股比例達49.48%，并且3/4的發(fā)起行采取了對村鎮(zhèn)銀行絕對控股的方式。

從其非金融企業(yè)和個人股東持股情況來看，有56%的銀行吸收了自然人股東，說明民間資本的力量充足且參與意愿強烈。但是現(xiàn)有的自然人股東多依靠政府和銀行推薦，造成信息一定程度上的不對稱，限制了社會上其他資本的參與度。

（三）盈利情況

據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，在可獲取數(shù)據(jù)的538家村鎮(zhèn)銀行中，凈利潤總額為35.36億元，平均每家村鎮(zhèn)銀行盈利水平為0.06億元，盈利最好的村鎮(zhèn)銀行凈利潤達1.03億元，最差的虧損0.1億元。實現(xiàn)盈利的銀行一共有391家，占72.68%；有143家虧損，占比26.58%；盈虧平衡的有4家，占比0.74 %。從上述數(shù)據(jù)可看出，村鎮(zhèn)銀行虧損率近27%，虧損面較大。但虧損的銀行中大部分都不能做到持續(xù)經(jīng)營，而持續(xù)經(jīng)營的銀行中虧損額大大減少。由此可見，村鎮(zhèn)銀行一方面由于其業(yè)務特殊性使然，在成立初期盈利能力十分薄弱。而另一方面，一旦在農(nóng)村站穩(wěn)腳跟，則盈利面迅速擴大。

（四）經(jīng)營風險

從村鎮(zhèn)銀行試點之初，銀監(jiān)會就制定了寬準入、嚴監(jiān)管的政策，在加上主要發(fā)起人銀行為最大股東，理論上來說，村鎮(zhèn)銀行的風險監(jiān)管十分完善。但是從實踐中來看，依然有那么一部分村鎮(zhèn)銀行不接受監(jiān)管規(guī)定。有的銀行甚至通過非法手段承接控制發(fā)起行投入的資本，躲開正常監(jiān)管，成為非法資金的集中地。所以，有些風險監(jiān)管手段已經(jīng)無法適應新形勢變化了。從村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀看，信用風險、流動性風險、操作風險依然是其面臨的最大問題，應該從整體角度去思考解決。

四、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的主要問題

（一）政府扶持不到位

村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融的新興產(chǎn)物，相比傳統(tǒng)商業(yè)銀行在社會影響力以及資金等方面均處于明顯劣勢。在稅收方面，營改增之后，我國政府對村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)稅、所得稅稅率依然很高。財政方面，村鎮(zhèn)銀行由于信用不夠等問題，其還未加入同業(yè)拆借市場。目前，我國政府對村鎮(zhèn)銀行的扶持力度還不夠，在這種情況下村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展將面臨很大挑戰(zhàn)。

（二）農(nóng)村金融環(huán)境落后

農(nóng)業(yè)是國家發(fā)展的重中之重，但農(nóng)村是一個經(jīng)濟文化不發(fā)達地區(qū)，農(nóng)民的法律意識淡薄，對信用的認識與重視不足，農(nóng)業(yè)貸款違約率高，在很大程度上導致農(nóng)村金融機構(gòu)逐漸走向背離“三農(nóng)”的道路。另一方面，隨著我國農(nóng)村國有商業(yè)銀行改革的不斷深入，鄉(xiāng)鎮(zhèn)物理營業(yè)網(wǎng)點卻在減少，直接導致農(nóng)民存貸難度加大。

（三）農(nóng)業(yè)保障低下

農(nóng)業(yè)是國家發(fā)展的重中之重，但是由于自然的不確定因素和收益的風險性，其始終是一項高風險的弱勢產(chǎn)業(yè)。在沒有保障的情況下，一旦發(fā)生自然災害，農(nóng)民的利益便得不到保障，農(nóng)業(yè)貸款也將不能按時償還，這會對銀行發(fā)展產(chǎn)生直接不良影響，便不再愿意貸款給農(nóng)民，產(chǎn)業(yè)鏈進入惡性循環(huán)。農(nóng)業(yè)保障問題亟須得到解決。

（四）吸收存款困難，資金來源不足

改革開放以來，相比城市地區(qū)我國農(nóng)村大部分地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展普遍落后，村民收入水平低、收入渠道單一。村鎮(zhèn)銀行吸收存款極其困難，其原因有以下幾點：首先，我國各大商業(yè)銀行網(wǎng)點多而且知名度高，加大力度吸收存款并且推出許多優(yōu)惠經(jīng)營產(chǎn)品和措施，因此吸收了大部分的農(nóng)村資金。其次，經(jīng)過改革后的農(nóng)村信用社經(jīng)過撤離和合并已經(jīng)從鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤離，帶走了融資機會。最后，由于村鎮(zhèn)銀行自2006年開放試點以來，知名度不高，客戶忠誠度低，導致吸收儲蓄困難，加之沒有與各大商業(yè)銀行合作，融資渠道單一。

（五）部分銀行違背初衷，偏離原本定位

村鎮(zhèn)銀行在方興未艾之時，其初衷是為農(nóng)村提供便捷的金融服務。但是在發(fā)展中其目標定位不清晰，業(yè)務辦理遠遠超出并且偏離了原始的“支農(nóng)支少”定位。部分村鎮(zhèn)銀行甚至定位在城市，導致農(nóng)村居民和小微企業(yè)辦理業(yè)務的效率低下。再者，在辦理貸款業(yè)務方面，企業(yè)將目標轉(zhuǎn)向城鎮(zhèn)龍頭企業(yè)以及農(nóng)村個別龍頭企業(yè)，并沒有支持迫切需要資金的普通農(nóng)戶和貧困農(nóng)戶，呈現(xiàn)出貸款脫農(nóng)化、大額化、短期化的傾向。

（六）發(fā)起行持股比例大，導致產(chǎn)權(quán)不合理

在村鎮(zhèn)銀行成立發(fā)展初期，為了健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會的指導要求，允許有強大資產(chǎn)實力和完善管理經(jīng)驗的商業(yè)銀行作為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行，持有一定比例的股份，并且鼓勵引進本地有實力的民間資本參與村鎮(zhèn)銀行組建。但這其中，主發(fā)起行的絕對控股比例引發(fā)了一系列衍生問題。村鎮(zhèn)銀行的方針、人員配置、員工工資由發(fā)起行負責，一定程度上喪失了自主權(quán)。這種結(jié)構(gòu)讓民間資本失去了參加組建的積極性。

（七）產(chǎn)品單一業(yè)務狹窄，綜合型人才缺乏

當前，村鎮(zhèn)銀行的金融產(chǎn)品單一，大部分銀行都只具有存、貸、匯業(yè)務，金融業(yè)務覆蓋率低。隨著我國新農(nóng)村生產(chǎn)經(jīng)濟模式的發(fā)展，新農(nóng)民產(chǎn)生龐大的存貸款需求，部分村鎮(zhèn)人口對住房貸款、購物貸款、汽車貸款、助學貸款、網(wǎng)銀和銀行卡的需求越來越大。但是村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務有限，沒有隨著需求變化研發(fā)出適合的金融產(chǎn)品。另外，村鎮(zhèn)銀行缺少綜合型人才，員工整體素質(zhì)不高，降低了業(yè)務辦理效率，增加了操作性風險。

五、促進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的對策建議

（一）加大政府扶持力度

村鎮(zhèn)銀行在探索發(fā)展過程中首先需要得到政府的有力引導和大力扶持。 一是在稅收方面，國家可以適當減免村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展初期的營業(yè)稅和所得稅或者在資產(chǎn)總額未達到一定數(shù)額之前不收取營業(yè)稅和所得稅，來降低村鎮(zhèn)銀行在開始營業(yè)階段的運行壓力，給予其足夠的空間發(fā)展。二是在財政方面，可以在可控范圍內(nèi)降低村鎮(zhèn)銀行的貼現(xiàn)利率，允許村鎮(zhèn)銀行在一定條件下進入同業(yè)拆借市場，以幫助村鎮(zhèn)銀行快速發(fā)展，解決運營中遇到的難題。政府應該根據(jù)地域情況而定，進行財政撥款，免收村鎮(zhèn)銀行開辦費和行政事業(yè)費用，以促進村鎮(zhèn)銀行建立。

（二）改善農(nóng)村金融環(huán)境

1.建立健全農(nóng)村信用體系

加快完善信用體系，建立良好的信用環(huán)境。第一，要建立良好的征信系統(tǒng)，村鎮(zhèn)銀行可以與農(nóng)行、農(nóng)信社合作，引入其現(xiàn)有系統(tǒng)，對貸款人進行信用評級。第二，在農(nóng)村開展信貸知識和法律法規(guī)知識普及教育，幫助貸款人懂法守法，同時營造出“守信、重信”的氛圍。

2.加強物理網(wǎng)點建設(shè)

農(nóng)村金融環(huán)境落后，農(nóng)民辦理業(yè)務難是目前我國農(nóng)村金融市場存在的一大問題，村鎮(zhèn)銀行要想與其他農(nóng)村金融機構(gòu)相抗衡，獲得良好的社會認可度，提高市場占有率，就需要擴大物理網(wǎng)點建設(shè)，真正做到服務“三農(nóng)”，幫助農(nóng)民解決金融問題。

（三）建立農(nóng)業(yè)保險體系

目前我國的農(nóng)村金融依然十分落后，其中很大一部分是由農(nóng)業(yè)高風險性決定的。所以，我國應該建立農(nóng)業(yè)保險體系，以幫助農(nóng)民和銀行抵抗農(nóng)業(yè)風險。農(nóng)業(yè)保險是政府對農(nóng)業(yè)的一種投入，代替直接補貼對我國農(nóng)業(yè)實施合理有效的保護，用以降低自然災害給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成的影響，從而對農(nóng)業(yè)風險進行合理控制。目前，我國政策性農(nóng)業(yè)保險的基本經(jīng)營模式還是將業(yè)務委托給商業(yè)性保險公司運作，現(xiàn)正處于試點階段。對于承擔農(nóng)業(yè)保險的保險公司，國家應該給予財政補貼或稅收優(yōu)惠，在互惠環(huán)境中促進農(nóng)業(yè)保險發(fā)展。進一步完善農(nóng)業(yè)保險法，對賠付范圍、賠付金額等內(nèi)容進行有效規(guī)范。

（四）嚴格定位“支農(nóng)”宗旨，加大宣傳力度

村鎮(zhèn)銀行要找準自己的市場定位，堅持服務“三農(nóng)”的宗旨，借助媒體和政府力量加大宣傳力度，提高知名度。村鎮(zhèn)銀行作為金融機構(gòu)追逐利益無可厚非，在商業(yè)可持續(xù)性得到保障后，應該在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分行，并且規(guī)定對農(nóng)戶的貸款達到一定比例。堅持“小額、分散”的原則，為農(nóng)村提供優(yōu)質(zhì)的金融服務。另外，村鎮(zhèn)銀行的客戶群體具有特殊性，在文化程度較低、經(jīng)濟水平不高的農(nóng)村地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行應該聯(lián)系當?shù)赜型诺拿癖娮龊眯刨J款、融資示范效應。

（五）完善銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和準入機制

村鎮(zhèn)銀行應該結(jié)合當下實際情況調(diào)整產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和準入制度。為了解決村鎮(zhèn)銀行獨立法人自主經(jīng)營權(quán)缺乏、社會上其他自然人入股比例偏低的問題，村鎮(zhèn)銀行需要調(diào)整發(fā)起行和民間參股法人的持股比例，提高民間資本參股的積極性。實現(xiàn)投資主體多元化，讓村鎮(zhèn)銀行成為“投資性”銀行。健全“三會一層”內(nèi)部問責機制，完善銀行業(yè)機構(gòu)發(fā)起的發(fā)起人制度，理順與村鎮(zhèn)銀行的關(guān)系，實現(xiàn)獨立經(jīng)營管理。

（六）加大創(chuàng)新力度，培養(yǎng)綜合型人才

為了實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行需要加大金融產(chǎn)品的研發(fā)力度，大力培養(yǎng)村鎮(zhèn)銀行所需的專業(yè)性人才。針對村鎮(zhèn)銀行業(yè)務單一問題，村鎮(zhèn)銀行應該創(chuàng)新存貸款模式和金融產(chǎn)品，滿足客戶需求。提供小額無擔保信貸，確立客戶信用評級。創(chuàng)新貸款抵押方式和融資方式，使更多的農(nóng)民和中小企業(yè)享受綜合性服務。這樣才能更好地拓展業(yè)務。其次，村鎮(zhèn)銀行要完善人力資源管理制度，培養(yǎng)當?shù)亟鹑谌瞬?，加強人才隊伍建設(shè)，注重企業(yè)文化和職業(yè)精神培養(yǎng)，更好地服務三農(nóng)。

（七）完善風險管控機制

村鎮(zhèn)銀行應制定合理的風險管理方案，第一時間采取有效快捷的措施處置風險，事先事后做好防范管理措施。村鎮(zhèn)銀行應該提高內(nèi)部風險排查質(zhì)量，加強內(nèi)部風險監(jiān)測，制定風險處理計劃。對于流動性風險，要做好保密、安撫工作，堅持自我救助和外部救助相結(jié)合的原則，保護存款人的合法權(quán)益。針對各個銀行普遍存在信貸風險，建立內(nèi)部客戶信用度評級體系，采用數(shù)據(jù)分析法進行風險監(jiān)控和預防。加強與保險公司的合作防范農(nóng)業(yè)自然災害風險和政策風險，提高村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部人員的綜合素質(zhì)。

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