金融支撐安徽省智能制造業(yè)發(fā)展政策探析

李 玲，牛 暉

1.安徽工商職業(yè)學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院，安徽合肥 231131；

2.安徽國(guó)信檢測(cè)技術(shù)有限公司，安徽合肥，231141

近年來(lái)，安徽省圍繞制造強(qiáng)省建設(shè)目標(biāo),推動(dòng)制造業(yè)數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化為主線，從“點(diǎn)、線、面三個(gè)維度發(fā)力布局智能制造，把智能制造作為制造強(qiáng)省的主攻方向和解決當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨問(wèn)題的突破口。2016年，安徽省組織實(shí)施智能制造項(xiàng)目141項(xiàng)，總投資達(dá)77.3億元。預(yù)期可年新增企業(yè)銷售收入194.4億元、利潤(rùn)19.6億元。2011年以來(lái)，安徽省共有埃夫特、巨一、江淮、全柴、馬鋼、艾瑞德、國(guó)軒等龍頭企業(yè)的18個(gè)項(xiàng)目獲得國(guó)家智能制造專項(xiàng)支持，獲得國(guó)家支持資金約4.6億元。然而，對(duì)于中小企業(yè)要想實(shí)施數(shù)字化、智能化改造，實(shí)施機(jī)器換人，融資難、融資貴仍是擺在面前的一大難題。因此，研究金融支撐安徽省智能制造具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

目前，我國(guó)對(duì)于智能制造的研究文獻(xiàn)相對(duì)較少，主要集中在應(yīng)對(duì)全球智能制造發(fā)展的策略方面，比如李曉紅等指出，制造業(yè)自動(dòng)化、數(shù)字化發(fā)展的最終結(jié)果就是智能制造，它的發(fā)展與應(yīng)用對(duì)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)生產(chǎn)方式、節(jié)約生產(chǎn)成本、提髙生產(chǎn)效率具有十分重要的意義[1]。金碚認(rèn)為，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展在實(shí)現(xiàn)某些產(chǎn)業(yè)端智能技術(shù)創(chuàng)新的同時(shí)，還要實(shí)現(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈甚至于產(chǎn)業(yè)全生命周期的智能技術(shù)創(chuàng)新[2]。左世全提出我國(guó)智能制造業(yè)在發(fā)展戰(zhàn)略上應(yīng)分兩步走,與發(fā)達(dá)國(guó)家還存在著比較大差距[3]。呂鐵等指出，我國(guó)的智能制造業(yè)還存在許多技術(shù)問(wèn)題需要解決，軟件技術(shù)發(fā)展滯后，關(guān)鍵零部件長(zhǎng)期依賴外部受制于人等[4]。張丹寧等對(duì)裝備制造業(yè)的各個(gè)子行業(yè)的發(fā)展水平進(jìn)行了對(duì)比并進(jìn)行了排序[5]。孔偉杰對(duì)浙江省制造企業(yè)采用調(diào)查問(wèn)卷，利用建模實(shí)證分析得出企業(yè)創(chuàng)新能力是企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵因素[6]。牟紹波等提出了基于開(kāi)放式創(chuàng)新推動(dòng)裝備制造業(yè)升級(jí)的路徑，開(kāi)放式創(chuàng)新思維、開(kāi)放式網(wǎng)絡(luò)空間、建立開(kāi)放學(xué)習(xí)機(jī)制等提高創(chuàng)新能力[7]。劉星星從增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新能力、大力發(fā)展智能制造服務(wù)業(yè)、加強(qiáng)資金和人才保障及提升國(guó)際化發(fā)展水平四個(gè)方面入手來(lái)推動(dòng)智能制造[8]。大多數(shù)學(xué)者研究主要集中在如何發(fā)展我國(guó)智能制造技術(shù)攻關(guān)和反戰(zhàn)策略上，對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)智能化所需的資金研究沒(méi)有觸及,而且從金融支撐層面研究的文獻(xiàn)更是鮮見(jiàn)。因此，研究金融支撐安徽省智能制造具有一定的理論意義。

1 安徽省智能制造產(chǎn)業(yè)融資現(xiàn)狀

本課題組主要通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查形式搜集安徽省制造業(yè)融資信息，主要調(diào)查了合肥、蕪湖、馬鞍山、銅陵等安徽省主要制造業(yè)城市。調(diào)查行業(yè)主要包括裝備制造業(yè)、新能源與材料及電子信息產(chǎn)業(yè)等幾大行業(yè)(約占總樣本的90%)。

1.1 企業(yè)融資來(lái)源

安徽省制造企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)融資現(xiàn)狀如圖1所示，自有資本43%，金融機(jī)構(gòu)貸款27%，國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼15%，民間借貸資本、內(nèi)部員工集資、其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)投資、個(gè)人投資及其他共占比15%。

圖1 安徽省制造企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)融資來(lái)源

1.2 企業(yè)的融資難易程度

融資難易程度如圖2所示，認(rèn)為容易獲取融資占1.5%、比較容易獲取占23%、困難的占72%、很困難的占3.5%?？梢?jiàn)，安徽省制造業(yè)融資狀況總體上較困難，但通過(guò)政策引導(dǎo)尚有很大的改善空間。

圖2 融資難易程度

1.3 企業(yè)融資困難的主要原因

融資難的原因如圖3所示。制造企業(yè)大多認(rèn)為貸款利息和其他成本太高、銀行抵押要求過(guò)高、銀行貸款手續(xù)煩瑣、融資渠道狹窄等是造成企業(yè)融資困難的主要原因，這個(gè)方面所占比例分別約為27%、19%、16%和16%。此外，企業(yè)認(rèn)為難以獲得第三方擔(dān)保、貸款額度過(guò)小、銀行信用審查過(guò)嚴(yán)以及缺乏民營(yíng)中小銀行等也是造成企業(yè)融資困難原因所在，所占比例分別約為9%、8%、4%和1%。

圖3 融資難原因

1.4 推進(jìn)智能制造生產(chǎn)模式的政策需求

企業(yè)推進(jìn)智能制造生產(chǎn)模式必須有相應(yīng)的政策措施支撐，才能幫助企業(yè)化解推進(jìn)智能制造生產(chǎn)模式過(guò)程中所面臨的資金困難。企業(yè)期望政府給予稅收優(yōu)惠相關(guān)政策如圖4所示。其中希望政府能夠制定相關(guān)優(yōu)惠政策是企業(yè)目前最大的期待，該部分約占樣本總量的60%，希望政府能夠提供信息服務(wù)以及穩(wěn)定市場(chǎng)則分別占樣本總量的21%和11%。

圖4 政策需求

2 金融支撐安徽省智能制造產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在的問(wèn)題

近年來(lái)，安徽省不斷加強(qiáng)對(duì)制造業(yè)發(fā)展的金融支持，這也是安徽省智能制造產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的主要原因。但這僅是一部分龍頭企業(yè)和國(guó)有企業(yè)，對(duì)于部分科技成長(zhǎng)性企業(yè)和中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，實(shí)施智能制造需要龐大的資金，然而銀行貸款資金成本高、門檻設(shè)置過(guò)高，很多企業(yè)難以滿足銀行貸款的資信要求，融資難仍是企業(yè)實(shí)施智能制造的主要障礙。目前，安徽省金融支持制造業(yè)發(fā)展存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面。

2.1 融資環(huán)境有待改善

安徽省企業(yè)融資普遍存在資金緊張，尤其是中小企業(yè)和制造業(yè)。主要表現(xiàn)為融資渠道狹窄、單一，銀行貸款資金成本高、門檻高、限定條件多等方面。金融機(jī)構(gòu)貸款條件和管理要求嚴(yán)格，規(guī)模大、效益好的企業(yè)容易獲得銀行貸款。對(duì)于部分中小企業(yè)存在信用缺失、資產(chǎn)抵押不足等問(wèn)題，難以獲得金融機(jī)構(gòu)支持。整體來(lái)說(shuō)，融資難成為安徽省制造業(yè)在推進(jìn)智能制造生產(chǎn)模式轉(zhuǎn)變的阻礙。

2.2 金融服務(wù)創(chuàng)新不足

金融服務(wù)創(chuàng)新是制造業(yè)快速發(fā)展的主要支撐，又是促進(jìn)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的有效途徑。高效的金融服務(wù)和供給能有力地推動(dòng)制造業(yè)的發(fā)展。目前，安徽省在支持制造業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、智能化、數(shù)據(jù)化方面，金融支持力度不夠，同時(shí)服務(wù)創(chuàng)新力度也不夠，這在很大程度上削弱了安徽省制造業(yè)智能化的動(dòng)力。

3 金融支持安徽省智能制造發(fā)展制約因素

3.1 企業(yè)自身因素

安徽省制造企業(yè)涉及行業(yè)多、分布地點(diǎn)散，制造業(yè)分布在安徽省16個(gè)地市，同時(shí)制造業(yè)規(guī)模不均衡，有的制造業(yè)自有可抵押的資產(chǎn)少，產(chǎn)業(yè)層次低，創(chuàng)新能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱；更有甚者，部分企業(yè)沒(méi)有健全的財(cái)務(wù)制度，運(yùn)作不規(guī)范，信用觀念淡薄，很難達(dá)到金融機(jī)構(gòu)貸款要求。

3.2 金融機(jī)構(gòu)因素

從金融服務(wù)方面看，主要是金融服務(wù)和金融支持系統(tǒng)不健全，銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)制造企業(yè)“惜貸”“錯(cuò)貸”。我國(guó)商業(yè)銀行的貸款主要是“錦上添花”而不是“雪中送炭”，安徽省也不例外，商業(yè)銀行的資金支持主要面向風(fēng)險(xiǎn)小、盈利穩(wěn)定的國(guó)有企業(yè)或大中型企業(yè)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)比較高的高新技術(shù)企業(yè)或者部分中小型民營(yíng)企業(yè)，銀行貸款門檻高、手續(xù)煩瑣、審批時(shí)間長(zhǎng)、資金成本高，很多企業(yè)難以滿足現(xiàn)有銀行的苛刻條件，從而阻礙了企業(yè)推進(jìn)智能制造。

3.3 政府層面因素

企業(yè)和銀行之間信息不對(duì)稱，銀行缺乏企業(yè)資信的信息，企業(yè)也不了解銀行的信貸政策，同時(shí)缺乏擔(dān)保機(jī)構(gòu)和第三方服務(wù)平臺(tái)。安徽省缺乏客觀公正的信用評(píng)價(jià)平臺(tái)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府缺乏對(duì)企業(yè)智能制造資金的引導(dǎo)政策。

4 金融支撐安徽省智能制造產(chǎn)業(yè)對(duì)策

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的背景下，企業(yè)通過(guò)機(jī)器換人實(shí)現(xiàn)供產(chǎn)銷數(shù)字化、智能化是提高競(jìng)爭(zhēng)力的有效途徑。但是企業(yè)機(jī)器換人需要大量資金，然而安徽省大部分企業(yè)自有資金不足，銀行又對(duì)制造業(yè)設(shè)置了很高的門檻，政府財(cái)政補(bǔ)貼能力有限。因此，建議采用多元化資金推進(jìn)智能制造生產(chǎn)模式，扶持企業(yè)實(shí)施“機(jī)器換人”。

4.1 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身內(nèi)部管理

在安徽省，由于高新技術(shù)企業(yè)多數(shù)屬于中小企業(yè)，長(zhǎng)期信用不透明，缺乏可抵押的資產(chǎn)，一些金融機(jī)構(gòu)擔(dān)心投資風(fēng)險(xiǎn)較高，不愿意對(duì)這些制造企業(yè)降低貸款門檻，致使制造業(yè)中的中小企業(yè)出現(xiàn)融資難問(wèn)題，因而從企業(yè)自身角度來(lái)講，應(yīng)健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范公司管理，使公司財(cái)務(wù)信息透明，改善與金融機(jī)構(gòu)的信息不對(duì)稱狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)與金融機(jī)構(gòu)利益共存。

4.2 設(shè)立促進(jìn)智能制造專項(xiàng)資金

為了大力促進(jìn)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升制造業(yè)發(fā)展智能化水平，我國(guó)有些省市已經(jīng)率先設(shè)立“智能制造”專項(xiàng)資金。比如福建省一次性獎(jiǎng)勵(lì)泉州市3 000萬(wàn)元支持泉州加快推“數(shù)控一代”，促進(jìn)智能裝備產(chǎn)業(yè)發(fā)展。因此，安徽省也應(yīng)學(xué)習(xí)福建的成功經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專項(xiàng)資金，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)機(jī)器換人，實(shí)現(xiàn)機(jī)械化、數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化生產(chǎn)模式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)盡快實(shí)現(xiàn)智能制造。

4.3 積極創(chuàng)新智能制造業(yè)產(chǎn)品

4.3.1 鼓勵(lì)銀行對(duì)智能制造企業(yè)傾斜信貸

安徽省人民政府應(yīng)積極采取措施引導(dǎo)本地銀行如徽商銀行、合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)智能制造特點(diǎn)，開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的金融產(chǎn)品，滿足本地制造業(yè)升級(jí)產(chǎn)品對(duì)資金的需求。

4.3.2 銀政合作，創(chuàng)新服務(wù)智能制造的金融產(chǎn)品

為了促進(jìn)制造業(yè)實(shí)現(xiàn)融資，降低企業(yè)融資門檻和融資成本，政府可整合各類“助保貸”等資金，設(shè)立“智能制造貸款風(fēng)險(xiǎn)資金池”，與徽商銀行、安徽省農(nóng)業(yè)科技銀行等地方法人銀行合作，在政府提供一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金作為增信手段,為企業(yè)實(shí)現(xiàn)智能制造貸款進(jìn)行增信，調(diào)動(dòng)銀行創(chuàng)新各類金融產(chǎn)品的積極性。

4.3.3 鼓勵(lì)通過(guò)融資租賃公司租賃智能裝備

政府可以通過(guò)稅收財(cái)政手段，合理引導(dǎo)金融公司從事裝備租賃業(yè)務(wù)。一方面解決了企業(yè)智能裝備龐大的資金問(wèn)題;另一方面智能裝備循環(huán)使用,提高了智能裝備的使用效率,企業(yè)既實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)升級(jí)，又解決了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

5 結(jié) 語(yǔ)

安徽省隨著人口紅利的消失和用工荒的出現(xiàn)，企業(yè)實(shí)現(xiàn)大規(guī)模的機(jī)器換人已成為當(dāng)務(wù)之急，如何合理引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)資金高效配置，促進(jìn)制造業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的網(wǎng)絡(luò)化、數(shù)據(jù)化、智能化，是安徽省政府和金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)需要共同關(guān)注和思考的問(wèn)題。針對(duì)安徽省金融支撐智能制造的現(xiàn)狀及制約因素，本文提出安徽省制造業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身管理，提高企業(yè)信用；政府應(yīng)設(shè)立智能制造專項(xiàng)資金、與金融企業(yè)合作創(chuàng)新金融產(chǎn)品，為智能制造業(yè)提供資金支持，促進(jìn)安徽智能制造業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、推進(jìn)安徽制造業(yè)健康有序的發(fā)展。