小微企業(yè)融資問題及對策

劉智丹

摘要：小微企業(yè)作為國民經(jīng)濟的中堅力量，可以有效促進社會經(jīng)濟的發(fā)展，比如增加國民收入、促進就業(yè)、提高創(chuàng)新能力等。但大多數(shù)小微企業(yè)結(jié)構(gòu)單一、經(jīng)營分散、財務(wù)風(fēng)險存在等多方面的缺點導(dǎo)致其容易受到?jīng)_擊。國際金融危機爆發(fā)以來，小微企業(yè)規(guī)模小、承受能力薄弱等劣勢顯現(xiàn)出來。國家雖然出臺了一系列有利于小微企業(yè)發(fā)展壯大的政策，但小微企業(yè)仍面臨融資需求量大，成本高，融資渠道狹窄等問題。解決這些問題對于小微企業(yè)的發(fā)展具有重大意義。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);融資;問題

小微企業(yè)對促進就業(yè)有積極推動作用。小微企業(yè)的數(shù)量龐大，據(jù)相關(guān)統(tǒng)計高達全國企業(yè)急數(shù)的百分之九十。截止2015年未，中小微企業(yè)提供了百分之八卜以上的墳聆真就業(yè)崗位，尤其是勞動密集型石匕業(yè)發(fā)揮了巨大優(yōu)勢，吸納了大量勞動人口，是吸收就業(yè)的主渠道。小微企業(yè)有助于推動科技創(chuàng)新。根據(jù)權(quán)威機構(gòu)統(tǒng)計，我國的發(fā)明專利中有65%以上來自于中刁、企業(yè)。且中小企業(yè)在高新技術(shù)企業(yè)中的比例高達82%。朱宏任認(rèn)為：小微企業(yè)對于創(chuàng)新的貢獻力量不容忽視，其是創(chuàng)新的重要源泉地。中小企業(yè)為獲得更好的發(fā)展，積極創(chuàng)新，不斷改進技術(shù)，信息傳遞能力較強，因此應(yīng)認(rèn)真對待小微企業(yè)的乖啦創(chuàng)新能力。

一、小微企業(yè)的特點

（1）規(guī)模小，數(shù)量多，且機動靈活。盡管我國中小微性企業(yè)與國有大企業(yè)以及大企業(yè)相比，呈現(xiàn)出規(guī)模小、結(jié)構(gòu)單一的特點，但其靈活性較強，且數(shù)量龐大，同時能根據(jù)實時變化的市場需求及時對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營作出反應(yīng)和調(diào)整。

（2）管理松散。一般情況下，小微企業(yè)所有者與經(jīng)營者都是一體的，缺乏科學(xué)的管理制度，與正規(guī)大企業(yè)相比，財務(wù)管理、人力資源管理等能力都存有較大差距，管理松散是小微企業(yè)呈現(xiàn)的顯著特點。

（3）抵御風(fēng)險能力弱。小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，可用于擔(dān)保的資產(chǎn)有限，科技水平低，易受市場環(huán)境的影響，倒閉和破產(chǎn)的風(fēng)險較大。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

（1）融資需求量大。盡管小微企業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，但是融資難一直是制約其向更高程度發(fā)展的重要因素。根據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，小微企業(yè)資金缺口的增長速度以及融資需求的增長速度都超越了百分之十，根據(jù)2016年的《小微企業(yè)金融發(fā)展報告》，大部分小微企業(yè)都存在長期資金需求問題。由此可見，小微企業(yè)對資金的需求存在明顯的供小于求的情況。

（2）商業(yè)銀行逐漸加大了對小微企業(yè)的扶持力度。根據(jù)權(quán)威機構(gòu)統(tǒng)計，截止到2016年末，小微企業(yè)貸款亂戶數(shù)持續(xù)增長，與去年相比，增長了一百七十八萬戶，貸款余額達到二十三萬多，占據(jù)整體貸款比例將近四分之一。小微企業(yè)的貸款增速水平在全行業(yè)貸款增速中處于較高地位。小微企業(yè)貸款余額平均增速超過50%。

（3）政策性金融拓寬了融資渠道。從2011年到2015年，中央財政為中小企業(yè)安排的轉(zhuǎn)專項資金有所增長，到2016年，國務(wù)院為更好的促進小微企業(yè)發(fā)展，解決融資難問題，安排了專項基金。同時，政策性銀行保持對小微企業(yè)貸款穩(wěn)步增長，并加強對小微企業(yè)的引導(dǎo)和扶持。

三、小微企業(yè)融資存在的問題

（1）融資需求量大，成本高。小微企業(yè)的數(shù)量多，且基本發(fā)展不成熟，大多處于成長期，資金短缺嚴(yán)重。融資期限短，需要的大多為臨時周轉(zhuǎn)資金，對短期信貸資金需求多?？捎糜趽?dān)保的資產(chǎn)少，貸款額度小。資金短缺制約了小微企業(yè)的發(fā)展壯大，金融機構(gòu)為規(guī)避貸風(fēng)險，貸款門檻較高，各方面要求嚴(yán)格。

（2）融資渠道狹窄。小微企業(yè)總體上處于起點低、實力薄弱、經(jīng)營效益差、負(fù)債率較高、管理不規(guī)范的初級房發(fā)展?fàn)顟B(tài)，沒有完善的財務(wù)制度，往往得不到金融機構(gòu)的貸款支持。

（3）融資渠道險。小微企業(yè)與大型企業(yè)相比，融資渠道單一，往往通過熟人的借貸、職工的內(nèi)部集資，甚至是非法集資進行融資。這樣，個人資金進入高利貸市場，甚至部分金融機構(gòu)的資金和個別銀行員工也非法參與到民間借貸之中。

四、解決小微企業(yè)融資難的對策

（1）加強小微企業(yè)內(nèi)部建設(shè)。提升企業(yè)的自身實力，提升經(jīng)營管理者的專業(yè)素質(zhì)，學(xué)習(xí)先進管理經(jīng)驗。加強內(nèi)部管理，建立現(xiàn)代管理制度。加強財務(wù)管理和內(nèi)部控制，確保寬基信息真實完整，提高財務(wù)信息透明度。提高企業(yè)社會知名度，加強信用建設(shè)，誠信經(jīng)營，加強長期信用合作關(guān)系;加強文化建設(shè)，樹立核心價值觀，樹立良好的企業(yè)形象，為企業(yè)的發(fā)展奠定精神和物質(zhì)基礎(chǔ)。

（2）政府加大對小微企業(yè)的財稅支持力度。為更好的促進小微企業(yè)的發(fā)展，我國做出了多項努力，而加大對小微企業(yè)的才睡支持力度是重要手段之一，且效果良好。國務(wù)院指出，加強對小微企業(yè)的扶持要從各項稅收優(yōu)惠政策上落實，一方面可以提高營業(yè)稅和增值稅的起征點，減輕了部分小微企業(yè)的稅收壓力，另一方面擴大稅收優(yōu)惠政策的范圍并延長征收時限。

（3）建立高效的服務(wù)體系。小微企業(yè)的發(fā)展中，完善的服務(wù)體系對于其發(fā)展起到積極的推動作用。因此有必要建立與小微企業(yè)相配套的財政、稅收和金融等各項制度，充分考慮小微企業(yè)實際情況，制定綜合發(fā)展計劃。加強對小微企業(yè)的信息服務(wù)，對小微企業(yè)進行統(tǒng)計、分析工作，及時全面了解發(fā)展動態(tài)，可為領(lǐng)導(dǎo)做出及時準(zhǔn)確決策提供給依據(jù)。為小微企業(yè)搭建有效的信息服務(wù)平臺。設(shè)立專門機構(gòu)主管小微企業(yè)的發(fā)展，為其提供各項服務(wù)，提高小微企業(yè)運轉(zhuǎn)效率。

（4）拓寬融資渠道。搭建融資平臺，為小微企業(yè)融資提供咨詢和服務(wù)，幫助符合條件的小微企業(yè)上市、發(fā)行債券。充發(fā)揮債券市場作用，推進多層次債券市場建設(shè)，多方面為小微企業(yè)融資創(chuàng)立條件。建立健全融資擔(dān)保體系，支持知識產(chǎn)權(quán)職業(yè)、商業(yè)信用保險擔(dān)保等多種融資形式，拓寬擔(dān)保標(biāo)的范圍，突破原有實物等固定資產(chǎn)的擔(dān)保限制。國家建立專項基金，完善小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資扶持機制，解決創(chuàng)業(yè)初期資金難問題。開發(fā)銀行放貸產(chǎn)品，提供多方位貸款服務(wù)。完善各項小額貸款公司機制，集中社會力量發(fā)揮小額貸款公司的資金融資作用，實施各種優(yōu)惠政策，促進小額貸款公司發(fā)展，為小微企業(yè)融資難問題貢獻一份力量。

參考文獻

[1]韓楊.小微企業(yè)融資問題與對策研究[D]長春：吉林大學(xué)，2012.

[2]金春深.小微企業(yè)融資問題研究[D]吉林：吉林財經(jīng)大學(xué)，2013.

[3]中國中小企業(yè)信息網(wǎng)[EB]

[4]李真.中國中小企業(yè)融資問題探討.經(jīng)營管理者.2010.