基于新舊動能轉(zhuǎn)換背景下的國有企業(yè)改革發(fā)展研究

王希暉 劉俊麗 陳相因

關(guān)鍵詞 新舊動能 國有企業(yè) 改革

作者簡介：王希暉、劉俊麗、陳相因，魯康投資有限公司。

中圖分類號：D630 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.10.275

一、引言

“舊動能”是指基于需求側(cè)的出口、投資、消費(fèi)、大規(guī)模要素投入和GDP導(dǎo)向考核制度;“新動能”是基于供給側(cè)的三大經(jīng)濟(jì)驅(qū)動力，即制度變革、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、要素升級。舊動能主要通過要素投入、增加投資拉動經(jīng)濟(jì)增長，新動能是以創(chuàng)新驅(qū)動、提高效率的方式拉動經(jīng)濟(jì)增長。當(dāng)前我國實(shí)施的新舊動能轉(zhuǎn)換制度，是指在經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)中逐步減少舊動能的比例，不斷增加新動能的比例，通過“新動能為主，舊動能為輔”的模式發(fā)展新經(jīng)濟(jì)。國有企業(yè)普通存在的資源集中的情況也促使國企要作出改革，緊跟經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，尋求最優(yōu)的發(fā)展策略。

2017年是國企改革全面推進(jìn)并取得關(guān)鍵性突破的一年，廣東、深圳、山西、山東等多個省市出臺了關(guān)于國有企業(yè)改革的指導(dǎo)性文件，地方國企的混合所有制改革呈現(xiàn)出全面加速的態(tài)勢，各省級國資委出資企業(yè)改制面已達(dá)95.8%。2018年和2019年，混改工作進(jìn)程再提速，目標(biāo)是通過混改促進(jìn)國企完善公司治理、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、增強(qiáng)活力動力。

二、改革歷程

為了進(jìn)一步提高國企經(jīng)濟(jì)效率，發(fā)揮國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的特殊作用，國家不斷通過改革來尋找國企的最優(yōu)發(fā)展模式。目前，國有企業(yè)改革歷程主要經(jīng)歷了五個階段：

第一階段：放權(quán)階段（1978年至1984年）。

1979年7月，國務(wù)院公布了《關(guān)于擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的若干規(guī)定》等五個法律文件，賦予國有企業(yè)自主經(jīng)營的權(quán)利，同時推進(jìn)利稅制度改革，實(shí)現(xiàn)對國有企企放權(quán)讓利。此次放權(quán)改革極大的激發(fā)了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營積極性，利潤實(shí)現(xiàn)顯著增長。

第二階段：權(quán)利分離階段（1985年至1992年）。

1984年中央把經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)明確為增強(qiáng)國有大中型企業(yè)的活力，并要求沿著所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的原則逐步推進(jìn)政企分開。此次改革改變了國有企業(yè)持續(xù)虧損的局面，財政收入增長顯著。

第三階段：現(xiàn)代化階段（1993年至2002年）。

1993年，中央提出了“法人財產(chǎn)權(quán)”的概念，要求企業(yè)擁有法人財產(chǎn)權(quán)，并進(jìn)一步要求國有企業(yè)建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，使國有經(jīng)濟(jì)在國民經(jīng)濟(jì)中更好地發(fā)揮主導(dǎo)作用，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這一階段改革的主要措施包括：公司制改革、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、國企戰(zhàn)略性重組（抓大放小）等。

第四階段：股份制階段（2003年至2013年）。

2003年中央指出要使股份制成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式，并提出了推進(jìn)改革的五大方向：一是加大股份制改革力度;二是推進(jìn)股權(quán)分置改革;三是建立董事會;四是主輔分離，輔業(yè)改制;五是繼續(xù)實(shí)施政策性破產(chǎn)。

第五階段：混改階段（2013年至今）。

2013年，十八屆三中全會開啟了新一輪國企改革，本輪國有企業(yè)改革的特點(diǎn)是以實(shí)現(xiàn)國企功能為導(dǎo)向的改革。黨的十九大進(jìn)一步提出，深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)。2019年中央經(jīng)濟(jì)工作會議將加快經(jīng)濟(jì)體制改革，積極推進(jìn)混合所有制改革列入2019年重點(diǎn)工作任務(wù)之一，國務(wù)院國資委也將積極推進(jìn)混合所有制改革列入了2019年國企改革六大重點(diǎn)任務(wù)。

三、新舊動能轉(zhuǎn)換改革對企業(yè)的意義

國企改革一直在進(jìn)行，由于國家的絕對控制難以確立國企的市場主體地位和建立有效的治理結(jié)構(gòu)，又要求國有企業(yè)盡可能地吸引非公有制資本，減少政府對企業(yè)的直接控制。通過改革能夠明顯提升企業(yè)的盈利能力和生產(chǎn)效率，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，但是資本生產(chǎn)率率低、資金占用比大、正向外部溢出效應(yīng)低等現(xiàn)象一直未能有效改善，因此還需要開展更深層次改革。國企通過改革吸引非公有制資本參與，既能使非公有制資本分享改制企業(yè)收益，擴(kuò)大民間投資收益空間，又能夠重塑企業(yè)市場主體地位，改善國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，提高生產(chǎn)效率，使得兩者實(shí)現(xiàn)雙贏，對國有企業(yè)進(jìn)行深層次改革迫在眉睫。

四、新舊動能轉(zhuǎn)換過程中企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

隨著非公有制資本的不斷進(jìn)入，尤其是在部分領(lǐng)域非公有制資本占據(jù)主導(dǎo)地位之后，企業(yè)的目標(biāo)將發(fā)生變化，更加追求營利性，可能會忽視對社會目標(biāo)的追求，這與國企改革的初衷不一致。在新舊動能轉(zhuǎn)換的過程中，培育新動能將會對現(xiàn)有的利益格局形成沖擊，不可避免遇到既得利益者和現(xiàn)有利益格局的阻礙。過去發(fā)展幾十年過程中形成了一種路徑依賴、制度依賴，再要把它轉(zhuǎn)換到一個新的路徑、制度上，實(shí)現(xiàn)新舊動能轉(zhuǎn)換并非易事。隨著國企改革的不斷深入，在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中，改革本身面臨的問題和障礙就會暴露出來，改革過程不會一帆風(fēng)順，將面臨很大挑戰(zhàn)。

改革過程中面臨的主要障礙包括：意識形態(tài)落后、路徑及制度依賴、既得利益者對改革的阻滯、頂層設(shè)計缺乏、國有股“一股獨(dú)大”等問題，并且國有企業(yè)還承擔(dān)著稅收、就業(yè)等一系列社會責(zé)任，受到了相對應(yīng)的約束。國有企業(yè)改革會使其生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和國有資本使命發(fā)生一些沖突，會產(chǎn)生使國有企業(yè)股份多元化改革與國家對國有企業(yè)實(shí)施必要管控的兩難選擇。

五、新舊動能轉(zhuǎn)換背景下國企改革建議

基于當(dāng)前新舊動能轉(zhuǎn)換的背景，考慮國企的特殊性質(zhì)以及國企在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中存在的一系列突出問題，結(jié)合國家對國企改革的要求和國有企業(yè)的實(shí)際情況，對我國國企如何深化改革談幾點(diǎn)建議：

（一）明確國企特殊角色和經(jīng)營目標(biāo)

國企的本質(zhì)是企業(yè)，商業(yè)性質(zhì)的國有企業(yè)需要與市場接軌，以盈利為目的，實(shí)現(xiàn)利潤最大化，以公益為目的的國有企業(yè)除外。同時國企也是特殊企業(yè)，需要服務(wù)于國民經(jīng)濟(jì)，在實(shí)現(xiàn)自身效益最大化時完成國家規(guī)定的社會目標(biāo)，有時還會成為政府調(diào)整干預(yù)經(jīng)濟(jì)、市場的工具。因此，在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中，國企改革需要重塑國企在微觀經(jīng)濟(jì)主體的地位，提高其生產(chǎn)經(jīng)營效率，積極公平的參與市場競爭，成為行業(yè)“領(lǐng)導(dǎo)型”企業(yè)。國企不能固守老舊發(fā)展策略，要不斷發(fā)展新產(chǎn)業(yè)、新模式、新經(jīng)濟(jì)、新技術(shù)。

另外，國家要對國有經(jīng)濟(jì)現(xiàn)階段狀況進(jìn)行科學(xué)分析和定位，確定國企合理的存在空間。既需要考慮國有經(jīng)濟(jì)在一般性的市場經(jīng)濟(jì)條件下的定位，又要分析中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的階段性特殊特征，分清國有經(jīng)濟(jì)存在的一般原因和特殊原因。否則，一旦定位不準(zhǔn)，改革也可能出現(xiàn)問題。

（二）根據(jù)國有產(chǎn)權(quán)特性，實(shí)施產(chǎn)權(quán)多元化改革

國有企業(yè)的特殊性使得國有資產(chǎn)所有者的代理主體不夠明確，資產(chǎn)所有者和經(jīng)營者的產(chǎn)權(quán)不明晰，職責(zé)不清晰，因此產(chǎn)生了激勵不足和道德風(fēng)險等問題。國有企業(yè)存在政企不分、產(chǎn)權(quán)非排他性、財政軟約束、效率低負(fù)擔(dān)重等問題，這也是歷次改革想要解決但一直沒有解決的問題。在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中，引入非公有制資本實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體多元化，運(yùn)用混合所有制等一系列制度安排，將國有全資企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)閲锌毓苫蛘邍袇⒐傻幕旌纤兄破髽I(yè)，規(guī)范企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，引入新的管理方式和管理理念，將各種主體、手段和工具進(jìn)行有效組合，使國企轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲氖袌鲋黧w企業(yè)，擺脫原有發(fā)展困擾，真正建立起高效運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理機(jī)制。

（三）轉(zhuǎn)換政府職能，助力國企發(fā)展

國有企業(yè)的控制者是政府，國企發(fā)展好壞受制于政府的調(diào)控，政府一方面追求經(jīng)濟(jì)效益，希望國有資產(chǎn)保值增值，利益實(shí)現(xiàn)最大化，另一方面還追求社會效益，向社會提供更多更好的公共服務(wù)。二者存在的矛盾難以調(diào)和，政府難以實(shí)現(xiàn)均衡。政府對國企的過多干預(yù)使得國企機(jī)制僵化，活力不高，成為國企不能真正轉(zhuǎn)換成為獨(dú)立市場主體的制度障礙。在新舊動能改革的實(shí)踐中，改革的重點(diǎn)就是政府的職能轉(zhuǎn)換和角色轉(zhuǎn)變，要解決政府雙重職能問題，將政府的經(jīng)濟(jì)職能剝離出去，保障其提供公共服務(wù)的社會職能。只有政府真正地轉(zhuǎn)變職能，國企改革才能成功。

（四）培育企業(yè)創(chuàng)新力，提高人員素質(zhì)

國有企業(yè)的員工是企業(yè)的主人，也是國企改革的親歷者和利益相關(guān)者。在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中，新動能的實(shí)現(xiàn)依賴于企業(yè)主體的積極推進(jìn)，需要企業(yè)員工的積極參與。因此，要積極培育企業(yè)家群體和優(yōu)秀員工隊伍，轉(zhuǎn)換他們的發(fā)展觀念，培養(yǎng)具有創(chuàng)新意識的領(lǐng)導(dǎo)者和員工，使他們成為推動制度創(chuàng)新、推進(jìn)企業(yè)變革主力軍，與外部強(qiáng)制性制度改革相結(jié)合，持續(xù)有效地推進(jìn)國企改革實(shí)現(xiàn)真正突破。人力資源是社會發(fā)展最重要的資源，只有提高人力資源的生產(chǎn)力，才能減弱對環(huán)境的破壞和自然資源的依賴，從而帶來發(fā)展方式的根本轉(zhuǎn)變。一方面，要注重科技體制改革、教育和人才體制改革，為人力資源的成長創(chuàng)造寬松的外部環(huán)境，讓創(chuàng)新精神深入億萬民眾，大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新，讓創(chuàng)新的成果全社會分享。另一方面，政府要加大公共產(chǎn)品、公共服務(wù)的供給，為創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新提供完善的公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)，為企業(yè)和個人創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)新搭建便利的服務(wù)平臺。

（五）營造公平自由的競爭環(huán)境，健全法律保障

在實(shí)現(xiàn)新舊動能轉(zhuǎn)換、實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動的過程中最主要的是要創(chuàng)造良好的政策環(huán)境和制度環(huán)境。積極主動、開放包容的政策環(huán)境能給國企改革創(chuàng)造一個良好的發(fā)展空間，公平競爭環(huán)境也能更大程度上調(diào)動國有資本和非公有制資本的積極性和主動性，完善的法律制度能夠保障創(chuàng)業(yè)者和創(chuàng)新者的合法權(quán)益，激勵更多市場要素參與創(chuàng)新。有了公平自由的競爭環(huán)境、完善的法律保障，國有企業(yè)可以帶動更多的創(chuàng)新平臺搭建，使創(chuàng)新的思路得以實(shí)現(xiàn)，提高整個社會的創(chuàng)新能力和水平。要充分發(fā)揮市場對各類創(chuàng)新要素配置的決定性作用，加速創(chuàng)新鏈與企業(yè)鏈、資金鏈、產(chǎn)業(yè)鏈有機(jī)融合，全面提升科技創(chuàng)新能力與產(chǎn)業(yè)競爭力。

六、結(jié)語

國有企業(yè)改革的目標(biāo)是將國企轉(zhuǎn)變?yōu)樽灾鹘?jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束和自我發(fā)展的市場商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，充分發(fā)揮國有企業(yè)這種經(jīng)濟(jì)組織的市場屬性。在新舊動能轉(zhuǎn)換過程中，國有企業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱，要順應(yīng)生產(chǎn)力發(fā)展新要求，做好國有資本戰(zhàn)略布局，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，深化創(chuàng)新驅(qū)動，振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加快促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新舊動能有序轉(zhuǎn)換，逐步形成新的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和增長格局，推動我國經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)、健康、可持續(xù)發(fā)展。