關(guān)于商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與分析

杜科星

摘要：近些年我國不斷推出優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供資金，所以中小企業(yè)是商業(yè)銀行主要的信貸對(duì)象，但由于規(guī)模較小、本身擁有的資金有限、其經(jīng)營管理中也存在著諸多問題，對(duì)其發(fā)放貸款存在著較高風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理成為擺在商業(yè)銀行面前的主要任務(wù)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理

1我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的弊端

1.1不具備完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，我國商業(yè)銀行不能從整體上有效控制信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，未建立完善的制約機(jī)制、競爭機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制等機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、消除和風(fēng)險(xiǎn)管理崗位責(zé)任制以及風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)和獎(jiǎng)懲的管理，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行由于風(fēng)險(xiǎn)管理中不到位而導(dǎo)致了大量不良貸款的產(chǎn)生。

1.2風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱

商業(yè)銀行急于占領(lǐng)貸款市場(chǎng)，而沒有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性?；鶎庸ぷ魅藛T為了取得較好的工作績效，完成上級(jí)分配的指標(biāo)，只顧大力開拓放貸業(yè)務(wù)，而置風(fēng)險(xiǎn)于一旁，對(duì)新增信貸項(xiàng)目不進(jìn)行認(rèn)真審核，不加強(qiáng)貸前資金借款用途真實(shí)性調(diào)查和貸后管理流于形式等導(dǎo)致貸款過程中存在大量風(fēng)險(xiǎn)。

1.3存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱問題

我國商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要原因是信息不對(duì)稱問題。第一，中小企業(yè)上報(bào)的財(cái)務(wù)信息不完整不真實(shí)，極易誘導(dǎo)商業(yè)銀行出現(xiàn)錯(cuò)誤信貸決策，產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)；第二，商業(yè)銀行不能及時(shí)掌握中小企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息，對(duì)中小企業(yè)評(píng)估不合理，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第三，不易于確定中小企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，企業(yè)管理者上報(bào)的資金使用信息不正確，甚至出現(xiàn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的現(xiàn)象，導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨較高的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.4不具備高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才

商業(yè)銀行必須擁有高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，才能保證信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，當(dāng)前商業(yè)銀行信貸工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，不具備較高的專業(yè)知識(shí)與專業(yè)技能，不能及時(shí)收集各種風(fēng)險(xiǎn)信息，沒有配備專業(yè)金融工程師與金融分析師的職位。有的管理人員一味依靠關(guān)系開展?fàn)I銷，全部憑借自己的主觀意志判斷風(fēng)險(xiǎn)問題。

1.5風(fēng)險(xiǎn)管理工具方法不能更新

最近幾年，我國經(jīng)濟(jì)得到了快速發(fā)展，不斷涌現(xiàn)出新型金融產(chǎn)品。但我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工具與管理方法沒有及時(shí)更新。風(fēng)險(xiǎn)管理部門過于依靠事后處理的方法，不能做好事前預(yù)防。如有的商業(yè)銀行還沒有引入信息技術(shù)手段，搜集的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)較為片面，不利于做出正確決策。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)還沒有普及，不能深入分析掌握的數(shù)據(jù)信息，風(fēng)險(xiǎn)管理起不到應(yīng)有的預(yù)防與導(dǎo)向作用。

2商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理措施

2.1建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系

中小企業(yè)由于缺乏信用，使得商業(yè)銀行的信貸資金在回收過程中增加了大量的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。因此，建立一套中小企業(yè)信貸經(jīng)營防范體系顯得尤為重要和迫切。通過該體系的建設(shè)和完善也使得商業(yè)銀行可以根據(jù)可靠的信用評(píng)級(jí)在為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的過程中游刃有余，再通過自身經(jīng)營管理的完善和改進(jìn)進(jìn)一步降低信貸經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上，商業(yè)銀行很多壞賬的發(fā)生都是由于對(duì)貸款方的信用情況掌握不清，缺乏安全可靠的信用評(píng)定而發(fā)生的。外國商業(yè)銀行在對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行放款前，會(huì)借助相關(guān)的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)經(jīng)營方的產(chǎn)品研發(fā)、供銷渠道和日常經(jīng)營進(jìn)行詳細(xì)的信用評(píng)級(jí)，主要是為了保證商業(yè)銀行可以獲得貸款企業(yè)較為可靠的償付能力與獲利能力，確保商業(yè)銀行自身的權(quán)益與利益，也避免貸款企業(yè)在存續(xù)期間發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此銀行要重視中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與收益、稅收繳納等，通過多種渠道和方式掌握中小企業(yè)的信用情況。

2.2創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和手段

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展至今，管理方法與手段十分豐富。我國商業(yè)銀行積極借鑒這些管理方法與手段，但信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀仍不容樂觀。首要的是銀行要建立、健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)有助于改進(jìn)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的不足，避免風(fēng)險(xiǎn)度量不及時(shí)、不準(zhǔn)確的現(xiàn)象發(fā)生，從而提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。要建立健全的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，有兩種風(fēng)險(xiǎn)需要特別注意：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。按照以往的慣例，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)并不是管理重心所在，關(guān)鍵還是在非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)上。但隨著經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的沖擊遠(yuǎn)大于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)很難控制和化解，因此，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的工作重點(diǎn)在于預(yù)測(cè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.3健全現(xiàn)代金融企業(yè)制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

要加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化銀行信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，就要提高銀行信貸人員的專業(yè)知識(shí)水平和業(yè)務(wù)能力，而建立并健全現(xiàn)代金融企業(yè)制度可以達(dá)成這個(gè)目標(biāo)。首先，要改進(jìn)銀行的薪酬制度。企業(yè)發(fā)展離不開企業(yè)員工的貢獻(xiàn)，薪酬制度在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中占據(jù)著重要的地位。改革薪酬制度可以實(shí)行“多干多得，少干少得”的規(guī)則，調(diào)動(dòng)銀行職員的工作積極性。加強(qiáng)銀行職員的績效考核，考核從其完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等方面進(jìn)行。銀行職員在提高辦事效率和服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)，也要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能厚此薄彼。其次，改進(jìn)責(zé)任制度。因信貸市場(chǎng)經(jīng)營形勢(shì)不斷變化，商業(yè)銀行的績效考核也要有所變化。第一，績效考核要因地制宜。商業(yè)銀行各分行應(yīng)根據(jù)所在地經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r并結(jié)合自身的優(yōu)勢(shì)，在確?？傮w穩(wěn)定的同時(shí)，可以制定符合分行特色的指標(biāo)，使績效考核符合實(shí)際情況，增強(qiáng)分行的競爭力。第二，按規(guī)定劃分銀行各管理人員、業(yè)務(wù)操作人員的指標(biāo)任務(wù)，結(jié)合“多干多得，少干少得”的考核規(guī)則，實(shí)現(xiàn)分配明確、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的管理制度。第三，績效考核結(jié)果可采取延期支付方式。銀行信貸管理人員的績效與貸款的發(fā)放和收回按一定比例進(jìn)行發(fā)放，可采取一部分按延期支付等方式進(jìn)行，待收回貸款后可將延期支付的部分績效全額發(fā)放給信貸管理人員，從而進(jìn)一步提高信貸管理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

2.4營造良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍

商業(yè)銀行應(yīng)充分調(diào)動(dòng)職員的主動(dòng)性和積極性，充分發(fā)揮信貸管理人員在業(yè)務(wù)管理過程中的自主性。應(yīng)加強(qiáng)信貸管理人員的教育和培訓(xùn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理成為職員的自覺意識(shí)和行為，同時(shí)進(jìn)一步提升信貸管理人員的管理水平和專業(yè)素養(yǎng)；再根據(jù)工作能力和經(jīng)驗(yàn)，將對(duì)應(yīng)層次的信貸審批權(quán)限賦予信貸管理人員，這樣通過合理的績效考核和激勵(lì)機(jī)制既調(diào)動(dòng)了信貸管理人員的積極性，又保證了信貸管理人員的獨(dú)立空間不多不少，能有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的途徑還有如下選擇。第一，建立獎(jiǎng)勵(lì)制度?？梢圆捎锚?jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)的方法，也可以實(shí)行內(nèi)部人員持有股份等，在風(fēng)險(xiǎn)控制適當(dāng)?shù)那闆r下最大限度地提高銀行信貸人員的報(bào)酬。第二，權(quán)責(zé)分離、相互制衡。為實(shí)現(xiàn)信貸人員之間的相互制約，有效防止內(nèi)部人控制行為，可以通過分權(quán)以及各項(xiàng)工作的合理分工來完成。第三，進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理和科學(xué)評(píng)價(jià)。實(shí)行動(dòng)態(tài)管理的權(quán)限審批，一方面能在短時(shí)間內(nèi)為管理者提供識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并采取措施的機(jī)會(huì)，另一方面給了信貸管理人員一定的壓力，督促其自覺控制貸款質(zhì)量。

結(jié)束語

總之，我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸中存在著大量風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，深入中小企業(yè)開展全面調(diào)查，掌握企業(yè)的實(shí)際運(yùn)行情況與真實(shí)信息，利用建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)、引入先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具有效提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防止發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展，幫助中小企業(yè)順利獲得貸款。