銀行的信貸業(yè)務風險管理體制建構

胡曉黎

摘要：隨著我國經濟的快速發(fā)展，商業(yè)銀行成為區(qū)域經濟發(fā)展的重要力量，城市商業(yè)銀行異軍突起，在國民經濟發(fā)展中扮演重要的角色，我國金融經濟發(fā)展中商業(yè)銀行貸款在經濟再分配中發(fā)揮重要的作用，通過合法籌資進行分配，促進資金使用效率提升，是支撐地方經濟的重要杠桿，隨著經濟環(huán)境的變化，銀行發(fā)展面臨巨大的挑戰(zhàn)，不良信貸資產是亟待解決的首要問題。是困擾商業(yè)銀行發(fā)展的難題。本文對當前金融環(huán)境進行分析，構建銀行信貸業(yè)務風險管理體制，探討適合商業(yè)銀行風險抵御的有效措施。

關鍵詞：銀行信貸業(yè)務;風險管理

商業(yè)銀行在城市信用社的基礎上組建成立，自90年代中期商業(yè)銀行組建飛速發(fā)展，導致不良信貸資產暴露，中小新行對不良信貸資產防御風險能力有限，不能及時化解不良信貸產生的連鎖反映，商業(yè)銀行整體不良信貸率有所控制，但城市商業(yè)銀行不良信貸暴露出顯性與隱性問題。信貸資產質量問題成為困擾商業(yè)銀行發(fā)展的首要問題。信貸資金通過信貸投放進入經濟社會，信貸資金大部分在貸前調查階段出現問題，銀行審核貸款依賴歷史數據審核材料易被偽造資料蒙騙，虛假購銷合同，虛假資金用途等。隨著三去一降經濟轉型深入實施，銀行信貸風險不斷增加，成為銀行政府普遍關注的問題。本文對銀行信貸業(yè)務特征因素進行分析，構建信貸風險管理體制，提出有效防范措施。

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險類型

近年來我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務活躍，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務迅速發(fā)展，個人信貸業(yè)務原因主要包括消費需求，經營發(fā)展需求，購房需求。商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務中種類繁多，誕生的信貸產品豐富，貸款包括房貸，個人消費貸款，委托貸款等。品種繁多的個人信貸業(yè)務滿足消費者日益增長的消費需求。

商業(yè)銀行個人信貸風險主要包括法律風險，銀行管理風險，客戶信用風險。我國現有法律規(guī)范對商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務缺乏統(tǒng)一立法，商業(yè)銀行信貸業(yè)務缺乏法律地位，1999年中行頒布《開展個人消費新店的指導意見》，鼓勵商業(yè)銀行推進個人消費信貸業(yè)務，但目前未出臺消費信貸法，缺乏個人消費新店業(yè)務明確規(guī)定。商業(yè)銀行個人信貸存在立法不足，商業(yè)銀行信貸業(yè)務法律缺失，參與銀行新店業(yè)務主體缺乏法律保護，新店業(yè)務法律大多針對法人，法律之間存在一定的矛盾，立法不足原因導致業(yè)務發(fā)展中造成無章可循。

個人信貸客戶信用風險表現為收入波動與道德風險，個人信貸客戶為債務人信貸業(yè)務自行違約，商業(yè)銀行針對個人信貸客戶評價來自人行征信系統(tǒng)，通過查詢客戶征信報告了解客戶負債情況，銀行對客戶了解情況直接影響業(yè)務順利的發(fā)展。一些商業(yè)銀行信息不夠完全收錄到人行系統(tǒng)中，無法查詢到個人貸款申請人信用信息，銀行只能從借款人提供資料中分析信用情況，信貸人審批時缺乏依據。美國等發(fā)達國家擁有健全的評級體系，數據采集源于客戶生活各方面，由銀行信用評級完成，其個人信貸業(yè)務發(fā)展水平較高。

我國商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務操作存在一定風險，商業(yè)銀行對個人信貸業(yè)務管理方式粗放，個人信貸管理水平較低，商業(yè)銀行內控制度差異很大，部分銀行內控較為欠缺，管理經驗薄弱，沒有針對個人信貸業(yè)務的管理系統(tǒng)，在經濟新常態(tài)下，個人信貸業(yè)務管理需求與內部管理體系矛盾突出，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務發(fā)展帶來了風險。流動性風險是市場成交量過少不能及時出手想要處理的資產引發(fā)的風險，很多客戶用手中的大額存單等金融資產向銀行申請質押貸款，如流動水平較大，可能使銀行收回貸款難度加大，有些資產變現能力差，變現后銀行無法收回成本，流動性風險主要存在于流動性較高的資產。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險因素

國內市場未實現完全自由發(fā)展，信貸業(yè)務是銀行收益主要途徑，當前銀行管理中信貸風險管理未系統(tǒng)化，風險管理中存在不少問題，如操作流程等，導致銀行信貸風險程度增加，加大了業(yè)務經營風險，通過分析信貸風險表現及原因，有利于制定針對性的信貸風險管理對策，提高風險管理能效。商業(yè)銀行信貸風險原因有很多，主要原因包括對信貸違約風險預期不足，信貸投放領域過于集中，銀行新店風險管理流程不完善等。

當前國內銀行信貸業(yè)務具有明顯政策導向，信貸資金投放于經濟增速快的行業(yè)，如機械制造業(yè)等，在房產過熱發(fā)展環(huán)境下，銀行信貸資金流入房產領域，目前房產運行為風險隱藏爆發(fā)期，如房產市場下行會導致放貸風險爆發(fā)，影響信貸業(yè)務穩(wěn)定性。當前銀行對客戶資信評價過于粗放，僅根據客戶信用等級分為四個等級，銀行信用管理籠統(tǒng)，不能對客戶資信做出有效評斷。國外銀行將客戶資信劃分為8個等級，我國銀行信貸風險管理存在一定疏漏，經濟環(huán)境不穩(wěn)定可能導致銀行資產損失。

銀行信貸業(yè)務中很多為質押貸款，如經濟處于上行環(huán)境，估價較高，如經濟處于下行環(huán)境導致質押物價縮水，質押物跟蹤方面存在滯后問題，質押物監(jiān)控存在很多薄弱環(huán)節(jié)，工程竣工后有些質押手續(xù)未及時辦理，造成銀行難以主張質押物權益。銀行信貸風險是重要因素，銀行信貸風險管理薄弱，其問題根源是銀行缺乏完善的內控管理體系，內控缺乏系統(tǒng)性，導致責權利配置不清，我國經濟軟著陸步伐加快，需要銀行規(guī)范信貸管理。

三、銀行信貸風險管理經驗借鑒

我國銀行發(fā)展速度較發(fā)達國家緩慢，需要借鑒發(fā)達國家信貸風險控制經驗，進行適當的改善，促進銀行信貸服務滿足市場需求，利于社會經濟穩(wěn)定發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行信貸服務問題原因是儲存客戶信息與用戶信息存在分析，銀行在進行個人信貸放款服務前應調查核實用戶實際經濟條件，具備資產情況等信息，降低信貸風險出現率。

歐美國家通過立法要求企業(yè)提供政府設置的征信機構，在確保信息真實性下降信息分享到金融機構，保障用戶信息的真實性。日本采用會員方法減低風險。我國需根據發(fā)達國家的信貸風險管理經驗結合銀行發(fā)展情況構建信用體系，提升銀行內部管控，降低違約現象的出現，個人違約會使信譽受損，在日后經濟活動中受到約束。

在市場經濟快速發(fā)展中，商業(yè)銀行需要建立內部認同的文化，積極發(fā)揮自身能動性創(chuàng)造財富，如英國銀行通過建立風險文化約束員工行為，規(guī)范員工行為保證保持工作熱情，降低信貸風險。商業(yè)銀行面臨信貸風險會降低經濟損失，美國應對經濟風險采取轉嫁措施，降低了銀行的風險，貸款人可避免出現不必要的經濟負擔。

四、銀行信貸業(yè)務風險管理對策

銀行信貸風險管理需要結合國家經濟形勢，預期風險價值，保證信貸業(yè)務盈利價值，銀行管理者需具備良好的風險意識，對風險成因，發(fā)展趨勢等明確認識，提高風險管理能效，改變風險管理中以主觀經驗判斷的落后方法，調整信貸資金流向。國內經濟發(fā)展趨勢放緩，需要銀行調整出口押匯模式，信貸業(yè)務管理中提高授信標準，嚴格執(zhí)行銀行指定新店審核標準，在授信額度上采取收緊政策，對業(yè)績良好的企業(yè)可增加授信額度。

銀行內控管理要偶高層管理控制，信貸風控管理人員層次高管理效能好，銀行綜合管理中高層管理人員控制能效高，有利于構建全員參與的良好氛圍。將內控視為系統(tǒng)工作，各部門在管理中密切協(xié)作，針對銀行運行風險進行監(jiān)督匯報，充分發(fā)揮其信貸風險管理調節(jié)作用。內審是銀行信貸風險管理中的重要環(huán)節(jié)，銀行需建立獨立的內審體系，當前銀行業(yè)務中柜臺服務為信貸風險管理起到了把控作用，后臺業(yè)務審核有利于構建新店防范力量，內審是覆蓋全員的防線，能發(fā)現信貸業(yè)務中的風險因素，對信貸風險防范結果做出評價監(jiān)督，使信貸風險得到有效控制。

信貸風險管理需要納入常規(guī)管理體系，對資金流向等進行嚴格審查，充分認識貸款企業(yè)資信及風險隱患。銀行需構建完善的風評體系，對信貸企業(yè)業(yè)務經營，管理組織等進行充分分析，銀行要及時了解對信貸做出反應，對信貸進行資信評價，充分了解其財務管理，經營環(huán)境等信息，確定企業(yè)授信額度。

針對銀行風險情況進行深入研究，通過風險管理進行干預，構建破產清算模型，對風險因素進行量化風險，對信貸合同執(zhí)行情況全程跟蹤，通過企業(yè)資金管理情況建立數據庫，對企業(yè)走向進行綜合評價，銀行要注重資產組合管理，通過貸款組合減少風險聚集，建立科學精密的數據分析系統(tǒng)。

結語：在金融經濟發(fā)展形勢復雜情況下，銀行信貸風險管理難度增加，風險受到多重內外條件影響，對風險管理不能完善的銀行具有挑戰(zhàn)性，銀行新店風險管理中要拓展管理領域，加大銀行信貸業(yè)務監(jiān)管力度，促進銀行業(yè)務盈利價值提高，促進信貸業(yè)務健康發(fā)展。解決商業(yè)銀行信貸業(yè)務問題需要社會共同努力，完善風險管理系統(tǒng)，加強銀行內部管理，商業(yè)銀行個貸系統(tǒng)要建立完善的風控體系，改善個貸業(yè)務風險控制現狀，為銀行信貸業(yè)務的發(fā)展做出貢獻。

參考文獻：

[1]商業(yè)銀行信貸風險管理的探討[J]. 于天野.? 當代經濟. 2016（23）

[2]我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J]. 黃嘉聰，鄭涵尹.? 現代商業(yè). 2008（03）

[3]商業(yè)銀行風險控制機制研究[J]. 劉曉勇.? 金融研究. 2006（07）