普惠視域下農(nóng)民專業(yè)合作社融資問(wèn)題探討

夏佳薇

自2005年，時(shí)任聯(lián)合國(guó)秘書長(zhǎng)安南提出“普惠金融”這一概念，認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為生活水平較低的窮人提供服務(wù)以改善其生活質(zhì)量;近幾年來(lái)，我國(guó)持續(xù)推進(jìn)普惠金融體系構(gòu)建，核心在于為因經(jīng)濟(jì)狀況等限制的社會(huì)群體，如貧困、小微企業(yè)等弱勢(shì)群體，提供適合該群體的信貸、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品及服務(wù)，使社會(huì)各群體都能接觸到對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品與服務(wù)。解決我國(guó) “三農(nóng)”問(wèn)題是目前農(nóng)村普惠金融推進(jìn)的重點(diǎn)之一，而農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要形式，也是農(nóng)村規(guī)?；?jīng)營(yíng)的有效手段，因此農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)作為農(nóng)村普惠金融的重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象。

一、我國(guó)普惠金融發(fā)展現(xiàn)狀

近年來(lái)，我國(guó)政府、有關(guān)部門及各金融機(jī)構(gòu)相互配合、共同努力，使我國(guó)普惠金融基本面覆蓋范圍持續(xù)擴(kuò)大，截至2017年末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有營(yíng)業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)22.76萬(wàn)個(gè)，較2013年末增長(zhǎng)8.5%，銀行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋率達(dá)到95.99%。

1.薄弱領(lǐng)域金融可得性持續(xù)提升。銀行為小微企業(yè)、貧困群體等提供的貸款數(shù)額大幅增長(zhǎng)，截至2017年末，銀行業(yè)涉農(nóng)貸款余額30.95萬(wàn)億元，較2013年末增長(zhǎng)48.2%，其中農(nóng)戶貸款余額8.11萬(wàn)億元，較2013年末增長(zhǎng)80%。

2.金融服務(wù)的效率和質(zhì)量有所提高。通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等金融科技手段，提供線上信貸服務(wù)。浙江網(wǎng)商銀行主要依靠互聯(lián)網(wǎng)運(yùn)營(yíng)的模式，實(shí)現(xiàn)三分鐘申貸、一秒鐘放款、零人工介入的“310”貸款模式。銀行業(yè)持續(xù)減費(fèi)讓利，降低普惠金融融資成本。2017年大中型商業(yè)銀行對(duì)普惠金融客戶取消收費(fèi)項(xiàng)目335個(gè)、對(duì)387個(gè)項(xiàng)目實(shí)行收費(fèi)減免，全年減費(fèi)讓利總金額約366.74億元。

3.金融扶貧攻堅(jiān)成效卓著。截至2017年末，銀行業(yè)扶貧小額信貸余額2496.96億元，支持建檔立卡貧困戶607.44萬(wàn)戶，占全國(guó)建檔立卡貧困戶的25.81%;向貧困戶發(fā)放的扶貧開發(fā)項(xiàng)目貸款余額2316.01億元;積極開展貧困人口商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，全國(guó)25個(gè)?。▍^(qū)、市）1152個(gè)縣（市）承辦了針對(duì)貧困人口的商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，覆蓋貧困人口4635萬(wàn)人。

二、我國(guó)農(nóng)村專業(yè)合作社的基本情況

近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社在政策支持與相關(guān)主體的共同努力下，數(shù)量不斷增長(zhǎng)，質(zhì)量也在不斷提高。自2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布之后的十余年間，農(nóng)民專業(yè)合作社作為新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體之一，受到了高度重視，不斷蓬勃發(fā)展，如下表所示。近年來(lái)全國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社數(shù)量持續(xù)增加，截止至2018年底，我國(guó)農(nóng)民合作社數(shù)量達(dá)到217.3萬(wàn)戶，較上年增加7.7%，對(duì)解決三農(nóng)問(wèn)題、扶持新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)、引領(lǐng)小農(nóng)戶融入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)起到了重要作用。

除了數(shù)量上的增長(zhǎng)，農(nóng)民專業(yè)合作社也有了質(zhì)的飛躍。農(nóng)業(yè)合作社的資產(chǎn)以及營(yíng)業(yè)收入達(dá)到了一定的規(guī)模，發(fā)展模式不斷豐富，在糧油種植、蔬菜種植、畜禽養(yǎng)殖、農(nóng)機(jī)服務(wù)、花卉、水產(chǎn)品、林產(chǎn)品等各個(gè)行業(yè)皆有涉及，同時(shí)在利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)的廣度也有所提升。

打造自主品牌也是農(nóng)民專業(yè)合作社縱深向發(fā)展的重要手段之一，得到政府有關(guān)部門的綠色產(chǎn)品認(rèn)證、推出品牌，將有效吸引公眾購(gòu)買，擴(kuò)大農(nóng)民專業(yè)合作社的影響力。截止至2017年底，已有43.7%的農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)施了標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)和服務(wù)，29.6%的農(nóng)民專業(yè)合作社擁有自主品牌，49.9%的農(nóng)民專業(yè)合作社有產(chǎn)品通過(guò)國(guó)家無(wú)公害、綠色或有機(jī)食品認(rèn)證。

發(fā)展?fàn)顩r向好的農(nóng)民專業(yè)合作社越來(lái)越有能力承擔(dān)相關(guān)社會(huì)責(zé)任。建立農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控措施、通過(guò)分紅等手段帶農(nóng)增收、采用秸稈還田等手段保護(hù)生態(tài)環(huán)境、參與農(nóng)村基層環(huán)境建設(shè)等，成為農(nóng)村脫貧的重要形式。

三、我國(guó)農(nóng)村專業(yè)合作社融資存在問(wèn)題的原因

1.農(nóng)村專業(yè)合作社自身欠缺內(nèi)部管理并缺少可擔(dān)保資產(chǎn)。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)村專業(yè)合作社的數(shù)量和質(zhì)量都在不斷的向好發(fā)展，但由于成長(zhǎng)時(shí)間較短，農(nóng)村專業(yè)合作社成員文化水平受限，主管人員管理經(jīng)驗(yàn)不足，社員缺乏大局思維，較為盲目，在合作社發(fā)展較好時(shí)，蜂擁加入，而收入波折時(shí)則隨意退出，這樣加劇了農(nóng)村專業(yè)合作社內(nèi)部的不穩(wěn)定性，難以標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化，各方面尚不完善。同時(shí)由于市場(chǎng)準(zhǔn)入較為寬松，合作社質(zhì)量參差不齊，有些合作社空有互助之名，實(shí)則名不副實(shí)，只為套取國(guó)家補(bǔ)貼，嚴(yán)重影響了農(nóng)民專業(yè)合作社的總體社會(huì)形象與信用水平。與此同時(shí)，我國(guó)合作社雖在工商局注冊(cè)登記，擁有法人資格，但是因進(jìn)退社自由，股權(quán)存續(xù)穩(wěn)定性差，且無(wú)法用于抵押貸款。另外，合作社大多規(guī)模較小、實(shí)力較弱，大多資產(chǎn)為租賃使用沒(méi)有所有權(quán)，且集體資產(chǎn)一般不能用于抵押，而果林等農(nóng)作物受天氣影響極大，受到損傷的風(fēng)險(xiǎn)較大，因此一般也不能作為抵押物換取貸款。這些都嚴(yán)重制約了農(nóng)村專業(yè)合作社能夠得到的金融機(jī)構(gòu)支持。

2.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢且金融產(chǎn)品較為單一。根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）出具的年報(bào)，可以看出農(nóng)林牧漁業(yè)商業(yè)銀行不良貸款率在全行業(yè)中居于首位，2017年高達(dá)4.4%;截止至2016年底，農(nóng)村信用社1125家，農(nóng)村商業(yè)銀行1114家，農(nóng)村合作銀行40家，而截止至2017年低，農(nóng)村信用社及合作銀行分別減少160家及7家，農(nóng)村商業(yè)銀行僅增加一百余家。由此可以看出，農(nóng)業(yè)貸款質(zhì)量不高，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。另外，農(nóng)村金融產(chǎn)品、服務(wù)方式等較為單一。現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)提供的產(chǎn)品大多是存單質(zhì)押、企業(yè)擔(dān)保、農(nóng)民聯(lián)保貸款和農(nóng)戶小額貸款等傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品，難以滿足農(nóng)民對(duì)不同規(guī)模和不同方式的信貸資金需求。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系方面，因?yàn)檗r(nóng)業(yè)易受不可預(yù)測(cè)的自然環(huán)境影響，具有高風(fēng)險(xiǎn)的特征，貸款無(wú)法償還的風(fēng)險(xiǎn)較大，金融機(jī)構(gòu)一般不愿意給信用評(píng)級(jí)較低、規(guī)模小的農(nóng)業(yè)合作社放貸。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率大，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)常年處于低收益、保本甚至虧損的情況，很多金融機(jī)構(gòu)設(shè)置農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)意愿低。同時(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋種類較少，一些農(nóng)業(yè)領(lǐng)域尚未進(jìn)入可投保范圍。

四、如何更好地為農(nóng)民專業(yè)合作社解決融資問(wèn)題

1.農(nóng)民專業(yè)合作社加強(qiáng)自身管理、規(guī)范自身行為。農(nóng)民專業(yè)合作社的核心是合作，就必須加強(qiáng)社員與合作社的關(guān)系緊密程度，減少隨意進(jìn)退社的現(xiàn)象，社員應(yīng)當(dāng)接受相關(guān)理論教育，相信合作社發(fā)展未來(lái)，同時(shí)合作社應(yīng)當(dāng)采取民主決策制度，讓社員參與合作社運(yùn)營(yíng)與決策過(guò)程，增加其團(tuán)體感與信心，以增強(qiáng)合作社的凝聚力?？梢匝?qǐng)或是聘請(qǐng)專業(yè)管理人員，為合作社的管理層進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，提高其管理水平，使合作社未來(lái)發(fā)展路徑更為清晰、穩(wěn)定。另外規(guī)范自身財(cái)務(wù)制度及相關(guān)崗位職責(zé)也是十分重要的一點(diǎn)，獲得信貸的基本條件之一就是農(nóng)民專業(yè)合作社本身具有足夠的信用支持，正規(guī)的財(cái)務(wù)制度能夠增加合作社的財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性以及被信任程度。打造自身品牌，與當(dāng)?shù)靥厣嘟Y(jié)合，依托本地資源及特點(diǎn)，在重視質(zhì)量的前提下，提高本社知名度，推廣自主品牌可以有效提高農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)力與持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

2.加大政府的支持與監(jiān)管力度。為進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的覆蓋范圍，政府的相關(guān)優(yōu)惠財(cái)政政策是必不可少的。第一，為風(fēng)險(xiǎn)較大的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及信貸等提供財(cái)政保障，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，讓相關(guān)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有后顧之憂。第二，建立健全全國(guó)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系，將果林等規(guī)范化劃入擔(dān)保資產(chǎn)，中央及地方財(cái)政按比例出資，為農(nóng)業(yè)信貸提供一定額度的貸款擔(dān)保服務(wù)。第三，加強(qiáng)與農(nóng)民專業(yè)合作社示范社的合作，支持其產(chǎn)品推廣與深加工，支持優(yōu)秀合作社創(chuàng)新農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，并及時(shí)將示范社相關(guān)先進(jìn)有效的經(jīng)驗(yàn)宣傳推廣至全國(guó)。政府有關(guān)部門也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的業(yè)績(jī)審核，將重心放置于合作社質(zhì)量而非數(shù)量，減少?zèng)]有實(shí)質(zhì)性作為，只為套取政府相關(guān)補(bǔ)貼的“掛牌社”“空殼社”。同時(shí)，深入推進(jìn)示范社創(chuàng)建行動(dòng)，引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化、實(shí)體化、規(guī)?；l(fā)展。

3.創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，拓寬融資渠道。金融產(chǎn)品服務(wù)急需創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村各類資金需求全覆蓋，擴(kuò)大農(nóng)村普惠金融完善程度與覆蓋面。一是擴(kuò)大擔(dān)保和質(zhì)押物種類范圍，制定相關(guān)認(rèn)定農(nóng)作物為質(zhì)押物的規(guī)則，如林權(quán)、農(nóng)機(jī)等。二是豐富信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新適合農(nóng)業(yè)現(xiàn)有收益率的貸款利率水平，根據(jù)農(nóng)作物生產(chǎn)周期制定貸款償還期限，合理放寬合作社信用評(píng)級(jí)條件，使規(guī)模較小但仍有發(fā)展?jié)摿Φ暮献魃绲玫劫Y金。在拓寬融資渠道方面，應(yīng)當(dāng)加快完善多維度、廣覆蓋、可持續(xù)的金融服務(wù)體系，增加村鎮(zhèn)銀行的網(wǎng)點(diǎn)布局密度，建立與農(nóng)戶緊密適配的金融服務(wù);鼓勵(lì)股份制商業(yè)銀行拓展“三農(nóng)”信貸投放，優(yōu)化資源配置。其次，給規(guī)模及盈利指標(biāo)達(dá)到一定程度的農(nóng)民專業(yè)合作社在銀行間市場(chǎng)開展公開或私募發(fā)債融資的自主權(quán)，增強(qiáng)其自身融資能力。

（作者單位：江西財(cái)經(jīng)大學(xué)）