我國住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的回顧與展望

【摘 要】 本文介紹了住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的歷史沿革，分析了我國住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策面臨的問題，提出了對(duì)策建議。要逐步推行“遺產(chǎn)稅”; 將住房反向抵押正式納入社保體系;加強(qiáng)法制建設(shè)，逐步完善相應(yīng)的政策法規(guī);促進(jìn)社會(huì)協(xié)同，多方參與，以期有效改善我國的養(yǎng)老困境。

【關(guān)鍵詞】 住房反向抵押;以房養(yǎng)老政策;問題;對(duì)策建議

一、引言

根據(jù)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)該項(xiàng)政策的定義，住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種將住房抵押貸款與終身養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的新型商業(yè)養(yǎng)老業(yè)務(wù)。具體指擁有房屋全部產(chǎn)權(quán)的老年人在不改變房產(chǎn)的使用權(quán)、占有權(quán)、收益權(quán)的前提下將其抵押給保險(xiǎn)公司以換取養(yǎng)老金。老年人去世之后，房產(chǎn)將歸屬于保險(xiǎn)公司所有。在我國，住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)主要針對(duì)對(duì)象為年齡在60周歲以上、擁有房屋完全獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的老年人。

在我國老齡化問題日趨嚴(yán)重，社會(huì)保障體系尚待健全的社會(huì)背景下，老年人口的權(quán)益保障問題引發(fā)了社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。隨著我國的“空巢家庭”數(shù)量的不斷增多，“4+2+1”家庭結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變將直接導(dǎo)致家庭養(yǎng)老的功能逐漸弱化。隨著地區(qū)GDP的持續(xù)增長以及城鄉(xiāng)居民收入不斷提高，城鄉(xiāng)居民的生活成本也越來越高，這將使低收入群體的生活愈加困難，尤其是有養(yǎng)老負(fù)擔(dān)的家庭。“以房養(yǎng)老”模式是對(duì)舊有養(yǎng)老觀念的一種突破。四年來，該政策試點(diǎn)總體運(yùn)行平穩(wěn)，住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)成為首個(gè)形成一定規(guī)模的“以房養(yǎng)老”產(chǎn)品，保險(xiǎn)業(yè)利用房產(chǎn)抵押融資養(yǎng)老的新型模式，使房產(chǎn)與養(yǎng)老金有機(jī)結(jié)合，在不轉(zhuǎn)移其使用權(quán)前提下，滿足老年人對(duì)于居家養(yǎng)老的核心需求。

二、住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的歷史沿革

1、國際方面

在國外許多發(fā)達(dá)國家，以房養(yǎng)老政策又被稱為“倒按揭”或“反向按揭”，它出現(xiàn)在20世紀(jì)80年代。這一模式起源于荷蘭，政策成熟度相對(duì)最高的是美國。全球范圍內(nèi)該模式經(jīng)過多年發(fā)展完善，已經(jīng)成為全世界老年人口提高養(yǎng)老階段生活質(zhì)量、轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)生活方式的重要途徑。

美國聯(lián)邦住房管理局（Federal Housing Administration）提供反向抵押貸款，這有利于分散政府的財(cái)政壓力，提升老年人生活品質(zhì)。英國對(duì)于房產(chǎn)不存在使用年限問題，其模式特點(diǎn)在于更多地借助于保險(xiǎn)公司的力量，金融機(jī)構(gòu)相關(guān)工作發(fā)育更成熟，以房養(yǎng)老模式在英國又被稱作“逆向年金”。日本的以房養(yǎng)老模式分為政府主導(dǎo)和民間參與兩種，但受日本近年間經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，實(shí)際效果與政策期望值仍有較大差距。新加坡的以房養(yǎng)老政策實(shí)質(zhì)上是社會(huì)公益性質(zhì)，受政府保障度高，政策效果相對(duì)較好。

2、我國住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的發(fā)展歷程

我國作為人口眾多，老齡化問題顯著的大國，社會(huì)對(duì)于老年人口的生活保障問題十分關(guān)注。自2003年國內(nèi)對(duì)以房養(yǎng)老概念第一次提出起，就一直未停止對(duì)該項(xiàng)政策在我國發(fā)展模式的探索。

2003年，“反向抵押貸款”保險(xiǎn)首次被提議設(shè)立。2004年底，中國保監(jiān)會(huì)計(jì)劃在全國幾大重點(diǎn)城市進(jìn)行試點(diǎn)，試點(diǎn)推出主要面向老年群體的住房反向抵押貸款。2011年9月，全國政協(xié)提案會(huì)上“以房養(yǎng)老”的提案再次引發(fā)社會(huì)各界廣泛關(guān)注，但最終由于缺乏相應(yīng)法律保障而陷入困局。2013年國務(wù)院就加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)表了一系列相關(guān)意見，進(jìn)一步推動(dòng)以房養(yǎng)老政策的施行。2014年6月，《中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于開展老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》的發(fā)布標(biāo)志著“以房養(yǎng)老”政策正式落地，在北京、上海、廣州、武漢開展試點(diǎn)。2015年3月，首個(gè)面向老年人的住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品獲得批準(zhǔn)并正式上市銷售。4月份，首批承保工作在北京、上海和武漢完成。2016年7月，該項(xiàng)政策試點(diǎn)期限延長至2018年6月30日，試點(diǎn)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。2018年7月31日，中國銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布通知，自2018年7月31日起，該項(xiàng)政策范圍擴(kuò)大到全國。

三、我國住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策面臨的問題

1、傳統(tǒng)思想限制

居家養(yǎng)老是我國重要的傳統(tǒng)養(yǎng)老模式?！耙苑筐B(yǎng)老”模式的實(shí)施，意味著法定繼承人不再享有老人房產(chǎn)的繼承權(quán)，打破了我國現(xiàn)階段傳統(tǒng)養(yǎng)老模式，會(huì)給兩代人之間帶來不可避免的摩擦。另外對(duì)于經(jīng)濟(jì)條件較好的家庭，完全可以負(fù)擔(dān)起老年人養(yǎng)老階段正常支出，加上中國人對(duì)于房產(chǎn)的固有觀念，[1]往往不會(huì)選擇住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)這樣的產(chǎn)品作為養(yǎng)老保障。由此可知，基于我國現(xiàn)實(shí)國情上的傳統(tǒng)思想文化差異是該項(xiàng)政策面臨的重要阻礙。

2、房價(jià)波動(dòng)較大，阻礙模式推行

近年來，我國房地產(chǎn)行業(yè)波動(dòng)較大，難以預(yù)料的房價(jià)走勢(shì)也是阻礙以房養(yǎng)老政策的一個(gè)重要因素。在房價(jià)增長過快的情況下，抵押期間房產(chǎn)的增值部分將會(huì)歸保險(xiǎn)公司所有，利益難以平衡。另外我國房產(chǎn)估價(jià)行業(yè)當(dāng)前正處改革階段，對(duì)各方利益主體的保障尚不全面。

3、保險(xiǎn)公司實(shí)際參與度有限

保險(xiǎn)公司作為該項(xiàng)政策重要主體之一，實(shí)際參與度仍有待考量。截至2018年7月31日，在該項(xiàng)政策的四年試點(diǎn)期間，全國只有幸福人壽一家保險(xiǎn)公司正式開展了“住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)”業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司房產(chǎn)估值過程操作復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)較大，而這一期間所耗費(fèi)的時(shí)間和經(jīng)濟(jì)成本也是影響保險(xiǎn)公司參與的主要原因之一。[2]

4、政策基礎(chǔ)薄弱，缺乏相應(yīng)法律保障

住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策涉及社會(huì)保障制度、金融機(jī)構(gòu)等諸多主體，具體運(yùn)行機(jī)制十分復(fù)雜，而完善的政策法制環(huán)境是約束市場(chǎng)行為、保障各方合法權(quán)益的重要前提。

當(dāng)前我國很多城市處在一個(gè)轉(zhuǎn)型時(shí)期，很多地區(qū)都在進(jìn)行城市擴(kuò)張及改造，涉及拆遷問題，其補(bǔ)償政策能否與之前抵押價(jià)值相當(dāng)是我國以房養(yǎng)老政策能否順利推行的現(xiàn)實(shí)問題。

除此之外，目前我國的土地使用權(quán)只有70年，而我國人均壽命據(jù)2017年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示為76.7歲。根據(jù)現(xiàn)行政策，等到保險(xiǎn)公司擁有抵押房屋的完全產(chǎn)權(quán)之后，仍受法律保護(hù)的土地使用權(quán)就已經(jīng)所剩不多。而當(dāng)前尚且沒有政策對(duì)土地使用權(quán)過期之后的處理情況做出規(guī)定，缺乏對(duì)保險(xiǎn)公司權(quán)益的保護(hù)。

最后，老年人采用以房養(yǎng)老后的納稅標(biāo)準(zhǔn)尚不明確，我國當(dāng)前尚未正式開征遺產(chǎn)稅，在這樣的情況下老年人可能更愿意將房產(chǎn)繼承給子女。

5、社會(huì)多方協(xié)同能力差

從需求動(dòng)機(jī)來看，對(duì)該項(xiàng)政策需求更迫切的群體在于無子女或子女經(jīng)濟(jì)能力有限的老年群體。[3]但這一群體可能會(huì)由于對(duì)政策了解程度不足，獲取信息渠道有限等問題影響參與，這需要社會(huì)多方力量協(xié)作才能從根本上解決。我國該項(xiàng)政策當(dāng)前實(shí)施現(xiàn)狀是政府、金融機(jī)構(gòu)以及相關(guān)社會(huì)組織很難形成有效的合作鏈，政府對(duì)該項(xiàng)政策宣傳力度不足，保險(xiǎn)公司受利益因素影響其服務(wù)質(zhì)量，社會(huì)組織實(shí)際參與度尚待提高。如果想要該項(xiàng)政策真正在養(yǎng)老問題上發(fā)揮作用，社會(huì)各方主體協(xié)同合作缺一不可。

四、改進(jìn)建議

1、逐步推行“遺產(chǎn)稅”

我國可以借鑒國外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，正式推行“遺產(chǎn)稅”，通過法律在遺產(chǎn)繼承方面進(jìn)行規(guī)范限制。一方面可以讓老年人在高額遺產(chǎn)稅面前重新考慮，以行政手段直接地對(duì)他們產(chǎn)生影響。另一方面引導(dǎo)人們思想觀念的逐步轉(zhuǎn)變，相對(duì)而言這是更深層次的政策意義，但同時(shí)也是一個(gè)漫長的過程，需要時(shí)間。

2、將住房反向抵押正式納入社保體系

將住房反向抵押作為居家養(yǎng)老的一個(gè)正式內(nèi)容納入社保體系，[4]有針對(duì)性的探索其適用范圍，以滿足我國老年人口對(duì)于養(yǎng)老產(chǎn)品多層次、多樣式的需求。拓寬市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，使更多養(yǎng)老需求群體得到保障，注重社會(huì)公益性質(zhì)。另一方面要考慮到其中潛在的社會(huì)性問題，鼓勵(lì)各領(lǐng)域?qū)W者對(duì)該項(xiàng)政策在中國適用性的理論實(shí)踐研究，逐步探索出一條適合我國國情的政策發(fā)展道路。

3、加強(qiáng)法制建設(shè)，逐步完善相應(yīng)的政策法規(guī)

針對(duì)前文提到的房價(jià)走勢(shì)難料問題，進(jìn)一步完善我國房地產(chǎn)估價(jià)行業(yè)相關(guān)政策，提高房地產(chǎn)估價(jià)行業(yè)專業(yè)人員業(yè)務(wù)能力，形成合理的估價(jià)體系。[5]國家各相關(guān)行政機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司共同協(xié)商，以確保多方意愿的有效結(jié)合，在實(shí)施過程中，更好地協(xié)調(diào)和維護(hù)多方利益。在政策法律的制定和完善過程中，以人為本更多依靠群眾的力量，聽取群眾的建議。在學(xué)習(xí)國外成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，再結(jié)合我國國情進(jìn)行具體分析，不斷探索建立一套適合我國國情的法律保障體系。

4、社會(huì)協(xié)同，多方參與

我國目前初步確立了政府、行業(yè)和社會(huì)三方主體協(xié)同管理模式。在當(dāng)前階段應(yīng)注重引入社會(huì)第三方力量進(jìn)行有效協(xié)同，充分發(fā)揮非營利組織在社會(huì)治理方面的積極作用，以社會(huì)服務(wù)的形式給予老年人更全面的養(yǎng)老保障。除了對(duì)老年人基本生活質(zhì)量的關(guān)注，還要注重老年人心理健康方面的服務(wù)。政府在完善監(jiān)管的同時(shí)，鼓勵(lì)支持社會(huì)組織對(duì)養(yǎng)老問題的主動(dòng)參與，拓寬參與主體范圍，整合社會(huì)資源、引導(dǎo)社會(huì)力量為政策注入活力，推動(dòng)社會(huì)治理現(xiàn)代化發(fā)展。

五、結(jié)論

雖然住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)政策在我國由于傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念、政策環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境等種種因素影響，當(dāng)前只是一個(gè)小眾政策，但從試點(diǎn)情況來看仍前景可期。作為完善現(xiàn)有養(yǎng)老模式的一項(xiàng)政策，相信如果能夠在我國尋找到適合發(fā)展的正確道路，是可以對(duì)我國養(yǎng)老保障問題做出一定程度的改善，豐富當(dāng)前養(yǎng)老方式，給予老年人更多的養(yǎng)老選擇，同時(shí)也推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)更好地參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)建設(shè)，緩解目前巨大的養(yǎng)老壓力，從而推動(dòng)社會(huì)健康有序發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1][4] 曹強(qiáng)，張宇，虞文美.“以房養(yǎng)老”模式的影響因素研究——基于我國20個(gè)城市經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析[J].北京郵電大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2014.16（06）71-80.

[2] 馬樹娟.以房養(yǎng)老保險(xiǎn)：遇冷還是成功[J].寧波經(jīng)濟(jì)（財(cái)經(jīng)視點(diǎn)），2018（11）42-43.

[3] 鄭秉文.以房養(yǎng)老的前景分析與政策建議——寫在住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)推向全國之際[J].武漢科技大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2018.20（06）581-588+576.

[5] 惠婷. 我國以房養(yǎng)老模式面臨的困境及對(duì)策研究[D].內(nèi)蒙古大學(xué).2014.

【作者簡介】

房海旭，女，西北大學(xué)專業(yè)本科在讀學(xué)生.