中信銀行 風(fēng)控之殤

呂笑顏 石丹

中信銀行再領(lǐng)超千萬罰單。

8月9日，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)中信銀行開出了一張高達(dá)2223.67萬元的天價(jià)罰單，這也是今年以來銀保監(jiān)系統(tǒng)對(duì)銀行開出的數(shù)額最大的一筆罰單。有專家認(rèn)為，中信銀行此番遭2019年最大處罰，或許是金融監(jiān)管部門釋放出的嚴(yán)監(jiān)管信號(hào)。

而在去年12月7日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了10張大額罰單，受罰的銀行中同樣也有中信銀行，罰款金額高達(dá)2280萬元。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，從4月至今，中信銀行大連、洛陽、重慶、南寧、武漢等分行均收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰，在授信、內(nèi)控、存貸款方面均有違法違規(guī)情況。

此次被罰，中信銀行共涉及了13項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，包括“未按規(guī)定提供報(bào)表且逾期未改正”“向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”“以流動(dòng)資金貸款名義發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款”“未將房地產(chǎn)企業(yè)貸款計(jì)入房地產(chǎn)開發(fā)貸款科目”等。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年上半年各級(jí)銀行業(yè)監(jiān)管部門所開罰單的罰沒金額低于去年同期，且巨額罰單數(shù)量明顯下降。從今年上半年罰單的具體違規(guī)事實(shí)來看，信貸違規(guī)是重災(zāi)區(qū)，同時(shí)，監(jiān)管也加強(qiáng)了對(duì)于信貸違規(guī)流入股市、樓市的處罰力度。

知名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝在接受《商學(xué)院》記者采訪時(shí)表示：“目前銀行業(yè)的監(jiān)管情況是歷來最嚴(yán)厲的，證明監(jiān)管層強(qiáng)監(jiān)管、引領(lǐng)銀行業(yè)回歸本源的方針并未松動(dòng)，而且這將是一場(chǎng)持久戰(zhàn)。未來監(jiān)管的趨勢(shì)仍將是‘鐵腕治市，強(qiáng)監(jiān)管預(yù)計(jì)將會(huì)成為一種趨勢(shì)，最終目的還是要達(dá)到重塑金融生態(tài)?！?/p>

而屢次違規(guī)還是對(duì)其業(yè)績?cè)斐闪艘欢ㄓ绊?。截?018年年末，在絕大多數(shù)銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)好轉(zhuǎn)的大背景下，盡管中信銀行實(shí)現(xiàn)了營業(yè)收入和凈利潤的雙增長，然而其不良貸款“雙升”，而撥備覆蓋率卻在下降。目前，中信銀行的風(fēng)控能力亟待加強(qiáng)。

針對(duì)此次罰單的影響、頻繁領(lǐng)罰單的原因、資產(chǎn)質(zhì)量以及風(fēng)控管理方面的問題，《商學(xué)院》記者向中信銀行方面發(fā)去采訪函，截至發(fā)稿，尚未獲得回復(fù)。

貸款理財(cái)、信批成“事故”高發(fā)區(qū)

中信銀行此次2223.67萬元的罰單是8月8日銀保監(jiān)會(huì)表示將“進(jìn)一步加大執(zhí)行力度”之后公布的首張罰單，同時(shí)刷新了2019年以來銀行罰單最高處罰金額記錄。

今年以來，針對(duì)房地產(chǎn)貸款違規(guī)的處罰力度越來越強(qiáng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，上半年銀保監(jiān)系統(tǒng)開出的超1300張罰單中，資金違規(guī)進(jìn)入股市、樓市的罰單共計(jì)87張，其中資金違規(guī)進(jìn)入樓市罰單數(shù)量共計(jì)75張成為罰單重災(zāi)區(qū)。

同時(shí)，此罰單是由銀保監(jiān)會(huì)直接做出的，而這距離上次銀保監(jiān)會(huì)直接開罰單已經(jīng)過去八月有余。而上一次銀保監(jiān)會(huì)直接開出罰單則要追溯至去年12月7日，當(dāng)時(shí)銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)公布了10張大額罰單。受罰的銀行中同樣也有中信銀行，罰款金額高達(dá)2280萬元，主要違規(guī)事實(shí)包括：理財(cái)資金違規(guī)繳納土地款；自有資金融資違規(guī)繳納土地款；為非保本理財(cái)產(chǎn)品提供保本承諾；本行信貸資金為理財(cái)產(chǎn)品提供融資；收益權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)違規(guī)提供信用擔(dān)保；項(xiàng)目投資審核嚴(yán)重缺位等6項(xiàng)。

從處罰事由看，本次2223.67萬元的巨額罰單主要?jiǎng)χ钢行陪y行在信息披露、貸款業(yè)務(wù)管理、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)領(lǐng)域的違法違規(guī)行為。根據(jù)處罰信息表，該銀行信息系統(tǒng)控制存在較大安全漏洞，未做到有效的安全控制。

宋清輝對(duì)《商學(xué)院》記者表示：“中信銀行此番遭2019年最大處罰釋放出嚴(yán)監(jiān)管信號(hào)，這或說明了中信銀行在內(nèi)控管理方面存在諸多問題，個(gè)別人員權(quán)力過大，沒有相應(yīng)的約束機(jī)制，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)案件高發(fā)?！?/p>

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至7月末，銀保監(jiān)會(huì)、各地銀保監(jiān)局及分局2019年已開出近1500張罰單，涉及全國共312家銀行、868名相關(guān)責(zé)任人員被罰，50人被禁止終身從事銀行業(yè)工作，46張罰單罰沒超過百萬元，總罰沒金額超過4.3億元。不過，鑒于披露罰單流程和時(shí)間的滯后，仍有大批罰單未公示。

從銀行領(lǐng)到的處罰案由來看，涉嫌違法發(fā)放貸款、內(nèi)控管理不到位、信貸資金被挪用、貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)等仍是“重災(zāi)區(qū)”。

其中，最近半年多來，開出的115張銀行“涉房”罰單透露出更強(qiáng)約束信號(hào)，多部門密集下發(fā)的文件公開表態(tài)顯示對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管“只緊不松”。

信貸資金違規(guī)入樓市進(jìn)入密集嚴(yán)查期

如上文所述，從13條違法違規(guī)行為具體來看，貸款領(lǐng)域特別是房地產(chǎn)領(lǐng)域貸款是此次中信銀行被罰的重災(zāi)區(qū)，正好踩中近期金融監(jiān)管部門的“雷區(qū)”，房地產(chǎn)融資當(dāng)前正是專項(xiàng)檢查的重點(diǎn)。

事實(shí)上，進(jìn)入5月以來，多張針對(duì)信貸資金違規(guī)流入資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)的罰單在密集發(fā)布。

對(duì)于銀行信貸資金而言，違規(guī)流入房市、股市一直是禁區(qū)。日前，銀保監(jiān)會(huì)辦公廳已發(fā)布《中國銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開展2019年銀行機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查的通知》（以下簡稱《通知》）?！锻ㄖ窙Q定在32個(gè)城市開展銀行房地產(chǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查工作，具體包括各種將資金通過挪用、轉(zhuǎn)道等方式流入房地產(chǎn)行業(yè)的違法違規(guī)行為。其中第一條規(guī)定，“要深入細(xì)致地做好貸后檢查，堅(jiān)決防止信貸資金違規(guī)流入資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)等領(lǐng)域?！?blockquote>下半年，銀保監(jiān)會(huì)或會(huì)進(jìn)一步加大對(duì)房地產(chǎn)貸款違規(guī)的處罰力度，持續(xù)整頓規(guī)范銀行業(yè)市場(chǎng)秩序。

5月17日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于開展“鞏固治亂象成果促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”工作的通知》，要求銀行機(jī)構(gòu)和非銀行領(lǐng)域各類機(jī)構(gòu)按照相關(guān)要點(diǎn)開展整治，突出處罰和問責(zé)，其中多處涉及房地產(chǎn)領(lǐng)域融資亂象整治。

其中，在房地產(chǎn)領(lǐng)域，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的整治包括：表內(nèi)外資金直接或變相用于土地出讓金融資；未嚴(yán)格審查房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)，違規(guī)向“四證”不全的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目提供融資；個(gè)人綜合消費(fèi)貸款、經(jīng)營性貸款、信用卡透支等資金挪用于購房；資金通過影子銀行渠道違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)；并購貸款、經(jīng)營性物業(yè)貸款等貸款管理不審慎，資金被挪用于房地產(chǎn)開發(fā)。

實(shí)際上今年以來，針對(duì)房地產(chǎn)貸款違規(guī)的處罰力度越來越強(qiáng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，上半年銀保監(jiān)系統(tǒng)開出的超1300張罰單中，資金違規(guī)進(jìn)入股市、樓市的罰單共計(jì)87張，其中資金違規(guī)進(jìn)入樓市罰單數(shù)量共計(jì)75張成為罰單“重災(zāi)區(qū)”。

宋清輝在接受《商學(xué)院》記者采訪時(shí)表示：“下半年，銀保監(jiān)會(huì)或會(huì)進(jìn)一步加大對(duì)房地產(chǎn)貸款違規(guī)的處罰力度，持續(xù)整頓規(guī)范銀行業(yè)市場(chǎng)秩序?！?/p>

在7月5日，寧波銀保監(jiān)局則一口氣公布了11張涉房業(yè)務(wù)罰單。其中，寧波銀行因“違反信貸政策、違反房地產(chǎn)行業(yè)政策”等事由共被處罰270萬元，并被責(zé)令對(duì)相關(guān)直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

據(jù)了解，7月16日，據(jù)銀保監(jiān)會(huì)阿拉善監(jiān)管分局的兩則處罰決定書顯示，中行兩員工因?yàn)椤八淖C”不全的房企房貸而被罰終身禁入銀行業(yè)。這在銀行業(yè)內(nèi)人士看來，是針對(duì)房地產(chǎn)貸款違規(guī)“從未有過的”重罰。

7月22日，云南銀保監(jiān)局公示了四張罰單，其中兩張罰單指向銀行房地產(chǎn)業(yè)務(wù)違規(guī)。一張是工行云南省分行因“個(gè)人消費(fèi)貸款違規(guī)流入房市、股市、購買理財(cái)產(chǎn)品”被罰25萬元；另一張則是浦發(fā)銀行昆明分行因“個(gè)人消費(fèi)貸款流入房市、股市”等6項(xiàng)事由被罰沒277.296萬元。

同時(shí)，工、農(nóng)、建三大國有銀行的寧波分行，及興業(yè)、廣發(fā)、光大、浦發(fā)、上海銀行等行的寧波分行均因“住房按揭貸款管理不規(guī)范”，收到20萬元～50萬元不等罰單，多位相關(guān)負(fù)責(zé)人被警告或罰款5萬元。浙商銀行寧波分行因“房地產(chǎn)授信業(yè)務(wù)管理不審慎”被罰50萬元。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近幾個(gè)月來，收到房地產(chǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)罰單的銀行近30家，包括六大國有銀行，浦發(fā)、光大、平安、興業(yè)、浙商、招商等股份制銀行，寧波銀行、上海銀行、南京銀行等地方行。

事實(shí)上，不僅銀行信貸資金受到此輪嚴(yán)查，此前銀保監(jiān)會(huì)也曾對(duì)地產(chǎn)信托融資展開檢查整頓，據(jù)了解，多家信托公司收到“窗口指導(dǎo)”，并有大型國有信托公司已內(nèi)部通知暫停地產(chǎn)項(xiàng)目數(shù)月。

不良貸款問題凸顯、風(fēng)控承壓

進(jìn)入2019年以來，中信銀行及分支機(jī)構(gòu)已接到多張罰單。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，從4月至今，中信銀行大連、洛陽、重慶、南寧、武漢等分行均收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰，在授信、內(nèi)控、存貸款方面均有違法違規(guī)情況。

今年上半年，中信銀行寧波分行曾因住房按揭貸款管理不規(guī)范被罰40萬元；而中信銀行寶雞分行則因貸后資金監(jiān)管不嚴(yán)導(dǎo)致資金用途發(fā)生轉(zhuǎn)移被罰20萬元，多名員工被警告；而中信銀行廈門分行一員工則因違規(guī)為關(guān)系人所在企業(yè)審核審批大量信貸業(yè)務(wù)、貸款資金回流挪用、貸前未發(fā)現(xiàn)虛假憑證被禁止從事銀行業(yè)工作終身。

中信銀行風(fēng)險(xiǎn)案件的高發(fā)與內(nèi)控管理有很大關(guān)聯(lián)。宋清輝在接受記者采訪時(shí)表示：“這說明了中信銀行在內(nèi)控方面仍舊存在諸多問題，亟需整改?！彼J(rèn)為，此次巨額罰單對(duì)中信銀行帶來的負(fù)面影響巨大，對(duì)該行來說無疑是一次沉重的打擊。

實(shí)際上，中信銀行屢次違規(guī)已經(jīng)對(duì)其業(yè)績?cè)斐闪艘欢ㄓ绊憽?/p>

據(jù)2018年年報(bào)顯示，中信銀行2018年發(fā)展態(tài)勢(shì)良好。2018年，中信銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤445.1億元，增長4.6%，增速創(chuàng)近2014年以來最高；而營業(yè)凈收入為1648.5億元，增長5.2%。

不過，在業(yè)績快速發(fā)展的同時(shí)，該行撥備覆蓋率下降，不良貸款率上升。

據(jù)財(cái)報(bào)顯示，2018年不良貸款余額、不良率均有所上升。其中，2018年末，不良貸款余額為640.28億元，比上年末增加103.80億元；中信銀行的不良率為1.77%，較2017年末1.68%上升0.09個(gè)百分點(diǎn)。

盡管中信銀行表示，因逾期90天以上貸款納入導(dǎo)致不良貸款增加較多，然而同時(shí)能看到其關(guān)注類貸款及次級(jí)類貸款也有所上漲，2018年年報(bào)顯示，2018年中信銀行關(guān)注類貸款850.41億元，占比2.36%；2017年關(guān)注類貸款683.84億元，占比2.14%。2018年次級(jí)類貸款總額261.41億元，占比0.72%；2017年次級(jí)類貸款219.31億元，占比0.68%。

與此同時(shí)，中信銀行撥備覆蓋率卻有所下降，2018年末為157.98%，較2017年169.44%下降11.46個(gè)百分點(diǎn)。

實(shí)際上，除了2017年有所改善外，近年來，中信銀行的不良貸款在總體上呈現(xiàn)上升趨勢(shì)的同時(shí)，其撥備覆蓋率總體卻呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，2018年、2017年、2016年、2015年撥備覆蓋率分別為157.98%、169.44%、155.50%、167.81%。

對(duì)于不良貸及撥備覆蓋率等問題，截至記者發(fā)稿，中信銀行并未回復(fù)。

數(shù)據(jù)顯示，四大國有銀行2018年資產(chǎn)質(zhì)量均有所集體改善，不良貸款率普降。截至2018年年末，工行不良貸款率為1.52%，較2017年年末下降0.03個(gè)百分點(diǎn)；建行不良貸款率下降了0.03個(gè)百分點(diǎn)至1.46%；農(nóng)行不良貸款率降幅達(dá)0.22個(gè)百分點(diǎn)，降至1.59%；中行不良貸款率為1.42%，下降0.03個(gè)百分點(diǎn)。而交行的不良率也下降了0.01個(gè)百分點(diǎn)，降至1.49%。

而新晉“零售黑馬”平安銀行的不良貸款率也僅上升0.05個(gè)百分點(diǎn)，“零售之王”招商不良貸款率1.36%，較上年末下降0.25個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)招商銀行的不良貸款撥備覆蓋率358.18%，較上年末提高96.07個(gè)百分點(diǎn)。

從資產(chǎn)質(zhì)量的趨勢(shì)性來看，中信銀行2018年、2017年和2016年正常類貸款遷徙率分別為2.53%、1.96%、2.09%，2017年盡管有所下降，但總的趨勢(shì)是攀升的，而且遷徙率在大中型銀行正常類貸款遷徙率是比較高的，而關(guān)注類遷徙率則分別為48.27%、35.16%、28.94%，逐級(jí)攀升；正常貸款遷徙至不良貸款遷徙率，2018年、2017年和2016年分別為1.63%、1.45%、1.58%，也是上漲的；2018年中信銀行正常貸款向不良遷徙的比率為1.63%，比上年末上升0.18個(gè)百分點(diǎn)，次級(jí)類和可疑類貸款的遷徙率同比均有所上升。

對(duì)此，中信銀行并未回應(yīng)記者的采訪。

在大多數(shù)大中型商業(yè)銀行的不良貸款、不良貸款率下降背景下，中信銀行卻是為數(shù)不多呈現(xiàn)雙升的，其風(fēng)控能力亟待加強(qiáng)。