淺析經(jīng)濟新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險防范

姜皓原　金文犀

[內(nèi)容提要]本文通過對當(dāng)前“三去一降”經(jīng)濟新常態(tài)背景下國有四大銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量現(xiàn)狀以及風(fēng)險影響因素進(jìn)行分析，提出有效防范化解金融風(fēng)險的策略和措施，為推進(jìn)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、有效支持經(jīng)濟建設(shè)提供重要參考。

[關(guān)鍵詞] 新常態(tài) 商業(yè)銀行 信貸業(yè)務(wù)

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)主導(dǎo)業(yè)務(wù)和利潤增長的重要來源，也是經(jīng)濟社會發(fā)展的重要引擎。隨著“三去一降”經(jīng)濟轉(zhuǎn)型深入實施，銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險不斷上升，盈利增長速度普遍下滑，已經(jīng)成為政府、銀行和監(jiān)管部門普遍關(guān)心的問題。本文通過對供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革經(jīng)濟新常態(tài)背景下銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險特征因素進(jìn)行分析，提出客觀有效防范措施，提升銀行信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展能力。

一、四大銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險及現(xiàn)狀

近年來，國內(nèi)經(jīng)濟受“增長速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期”三期疊加因素影響，進(jìn)入轉(zhuǎn)型發(fā)展新常態(tài)，特別是隨著“三去一降”供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入實施，部分企業(yè)經(jīng)營困難、資金緊張，商業(yè)銀行不良貸款上升、盈利增速趨緩。2017年，工、農(nóng)、中、建四大銀行凈利潤增速均下滑至5%以下，而不良貸款余額則高達(dá)7657.8億元。2018年，銀行信貸風(fēng)險壓力不減，四大銀行在不良貸款率沒有明顯變化情況下仍延續(xù)上年態(tài)勢，除農(nóng)行不良貸款額下降2.15%外，工、中、建三行均保持5%左右增長。

二、銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險影響因素分析

（一）宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境分析

1.結(jié)構(gòu)調(diào)整，部分行業(yè)不良貸款上升。近年來，國家深入推進(jìn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，嚴(yán)格控制高能耗、高污染、低產(chǎn)出以及房地產(chǎn)等產(chǎn)能過剩行業(yè)和企業(yè)發(fā)展，由于各家銀行機構(gòu)行業(yè)信貸政策的調(diào)整，使得“兩高一低”和產(chǎn)能過剩行業(yè)以及下游企業(yè)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大改變，銀行貸款減少，企業(yè)經(jīng)營困難，導(dǎo)致不良貸款上升。

2.新常態(tài)下，信貸投放總量增長趨緩。十八大以來，我國經(jīng)濟政策導(dǎo)向逐步淡化對GDP增長考核，更加注重發(fā)展質(zhì)量提升，不再采取前幾年過渡刺激政策，并主動將經(jīng)濟增長目標(biāo)放緩至7%左右。這些因素導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)能下降，銀行投放減少，貸款增長速度減緩，由于貸款新增不足總量下降，導(dǎo)致不良貸款率上升。

3.渠道多元化，加大銀行信貸資產(chǎn)監(jiān)管難度。近年來，隨著資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融等快速發(fā)展，企業(yè)融資渠道不斷拓展，直接融資與間接融資、線下融資與線上融資、銀行貸款與民間借貸等方式和渠道為企業(yè)借貸打開了方便之門，當(dāng)企業(yè)有更多的融資品種和渠道可以選擇時，加大了銀行對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、融資監(jiān)測監(jiān)管難度，增加信貸資產(chǎn)的風(fēng)險管控。

（二）銀行內(nèi)部貸款管理分析

1.貸款審查流程不科學(xué)。目前，為強化信貸風(fēng)險管控，國有大型商業(yè)銀行都建立相對完善的貸款審批流程，從系統(tǒng)上對貸前調(diào)查、評估授信、審查審批等重要環(huán)節(jié)予以控制，并實行了“雙人調(diào)查”“換手管理”等制約機制，但由于貸審會多設(shè)在銀行總部或一級分行，對基層企業(yè)具體情況不很了解，只能從上報資料和信貸政策上確定貸款是否通過審查，這樣難免不會出現(xiàn)偏差，使注重粉飾報表的企業(yè)蒙混過關(guān)。

2.貸后檢查管理不到位。在貸款管理上，各家銀行普遍執(zhí)行“五級分類管理法”，即將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五種類型，并對不同風(fēng)險類型貸款提出相應(yīng)檢查頻率和管理要求。然而，在執(zhí)行過程中各基層行營銷人員由于工作指標(biāo)壓力大，重貸輕管問題突出，往往僅從信貸臺賬系統(tǒng)進(jìn)行表面維護，檢查報告內(nèi)容空洞不實，對企業(yè)真實情況不能及時掌握，信貸風(fēng)險防范措施難以落實到位。

3.審計監(jiān)督機制不完善。近年來，盡管國家銀監(jiān)局、審計局相繼加大了對商業(yè)銀行信貸資金的監(jiān)管力度，由于受機構(gòu)人員相對不足、檢查頻次少、檢查時間短等限制，當(dāng)前銀行貸款的監(jiān)督管理則更多的是依賴商業(yè)銀行內(nèi)部審計和上級行業(yè)務(wù)檢查，但內(nèi)部監(jiān)督檢查受制于整體利益缺乏獨立性，對發(fā)現(xiàn)隱患所提出的整改建議，又很難得到妥善充分地解決。

三、經(jīng)濟新常態(tài)下銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險防范措施

（一）積極構(gòu)建和諧金融生態(tài)環(huán)境

1.完善產(chǎn)品風(fēng)險管控制度。在信貸產(chǎn)品推出之前，雖然各家金融機構(gòu)對各類風(fēng)險點進(jìn)行了預(yù)判，并在業(yè)務(wù)流程中設(shè)置了相關(guān)防范措施和條件。但是，一些受客觀環(huán)境和市場變化因素影響較大的個人住房貸款、信用卡分期、小微企業(yè)網(wǎng)貸通等往往出現(xiàn)突發(fā)情況，表現(xiàn)對發(fā)生欠款問題預(yù)見性不高。在網(wǎng)絡(luò)貸款不斷推陳出新情況下，銀保監(jiān)局、人民銀行等監(jiān)管部門應(yīng)統(tǒng)籌考慮同類產(chǎn)品可能發(fā)生的問題以及處理方式。

2.增強銀行貸款自主性。應(yīng)該說市場經(jīng)濟的充分發(fā)展和監(jiān)管工作不斷完善提升，為商業(yè)銀行自主經(jīng)營，特別是貸款投放提供了廣闊空間。但是，在實際工作中銀行發(fā)放貸款不僅是取決于企業(yè)是否符合貸款條件，而更多的是為了保障社會安定和經(jīng)濟發(fā)展，貸款往往與政府財政社保存款相掛鉤，政府以各種方式理由間接干預(yù)銀行經(jīng)營行為時有發(fā)生。

3.提高征信系統(tǒng)管理效能。對目前法人和個人兩大征信系統(tǒng)進(jìn)行完善，在法人系統(tǒng)方面建議稅務(wù)局、工商局與金融系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，企業(yè)在貸款時通過金融系統(tǒng)可以查詢注冊登記和繳稅情況，加大企業(yè)通過粉飾報表多融資的難度;在個人系統(tǒng)方面建議增加個人收入、納稅以及房產(chǎn)和其他資產(chǎn)情況，便于全面綜合分析借款人情況。

（二）努力提高銀行信貸風(fēng)險防控能力

1.加強商業(yè)銀行內(nèi)部管理。綜合推進(jìn)銀行信貸業(yè)務(wù)線上線下一體化流程改造，將風(fēng)險控制關(guān)口前移扎緊，嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)，在目前雙人調(diào)查基礎(chǔ)上實行“雙人換手”管理，從根本上杜絕“人情貸”和“問題貸”。同時，建立重大項目審批負(fù)責(zé)制，對參會人員發(fā)表意見記錄存檔，必要時錄音錄像，對除市場環(huán)境發(fā)生重大變化外，決策嚴(yán)重失誤造成貸款損失的，追究其責(zé)任。

2.改進(jìn)貸款投放管理機制。目前，銀行信貸投入往往實行總行和一級分行審批制，并實行前臺（營銷）和后臺（審批）雙線分離，其目的是相互牽制規(guī)避道德風(fēng)險。但是，在實際運用中由于前臺營銷人員追求業(yè)績和個人利益，往往通過“打擦邊球”方式將關(guān)系企業(yè)和客戶推薦上來，加之審批機構(gòu)對地域和企業(yè)情況了解不足，使問題企業(yè)可能獲得貸款。建議適度下沉貸款審批權(quán)限，將有抵（質(zhì)）押物的小額個人和小微企業(yè)貸款審批權(quán)限下放到二級分行或一級支行，并落實貸款從調(diào)查、發(fā)放到收回終身負(fù)責(zé)機制，切實提升信貸從業(yè)人員行為約束力。

3.強化從業(yè)人員考核管理。統(tǒng)一設(shè)立“信貸從業(yè)資格證”管理制度，由人民銀行或銀保監(jiān)局統(tǒng)一制訂標(biāo)準(zhǔn)，信貸從業(yè)人員必須考試持證上崗，每年接受繼續(xù)教育培訓(xùn)考核。加強信貸人員不良貸款成因分析，對確為盡職調(diào)查不實，與企業(yè)串通合謀造假，貸后管理檢查瀆職，致使貸款蒙受損失的，給予經(jīng)濟與行政雙重處罰，觸犯法律的堅決移送司法部門處理，并在銀行間建立信貸從業(yè)禁入名單互通機制，使其終身不可從事銀行貸款工作。