開發(fā)性金融視角下的小微企業(yè)融資對策分析

馬佳媛

摘 要：小微企業(yè)是我國市場經(jīng)濟中的生力軍，在創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)方面具有重要的作用，但是我國小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，科技水平更低，限制了自身的發(fā)展。在經(jīng)營和發(fā)展中，存在很多困難，尤其以融資問題最為突出。本文將在開發(fā)性金融視角下對小微企業(yè)融資對策進行分析。

關(guān)鍵詞：開發(fā)性金融;小微企業(yè);融資

小微企業(yè)是我國經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)，對改善民生，提高我國經(jīng)濟收入水平具有重要的作用。但是，我國小微企業(yè)發(fā)展存在很多困難，尤其在融資方面，還需要國家和地方政府給予支持和引導(dǎo)[1]。

一、開放性金融概念

開放性金融是基于政策性金融發(fā)展起來的。開放性金融能夠在體制落后和市場不規(guī)范的情況下，能夠有效彌補市場和體制的不足，確保金融安全，進而實現(xiàn)政府的戰(zhàn)略目標(biāo)。開放性金融體現(xiàn)了國家和政府的意志，將國家信用與市場相結(jié)合，實現(xiàn)政府的發(fā)展目標(biāo)。換而言之，開放性金融就是在市場作為支柱的環(huán)境下，通過政府信用作為基礎(chǔ)，利用融資和協(xié)調(diào)的優(yōu)勢對金融資產(chǎn)進行管理。

二、我國小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

小微企業(yè)包括小型企業(yè)、微型企業(yè)和家庭作坊企業(yè)。我國的小微企業(yè)大多呈現(xiàn)出粗放式的管理方式，在管理模式上比較落后，人才和資金也存在明顯的不足，尤其在企業(yè)管理中，往往存在一人多職的情況，責(zé)任劃分不明確，導(dǎo)致一些財務(wù)賬目和報表等缺乏規(guī)范，在市場競爭中處于弱勢。

（一）小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級難

小微企業(yè)一般起步和發(fā)展較晚，管理不完善，生產(chǎn)規(guī)模有限，缺少先進的技術(shù)支持，經(jīng)濟效益比較低下，在市場競爭中處于弱勢，抵御風(fēng)險的能力十分單薄。另外，小微企業(yè)大多缺乏人才和資金，在資金投入上存在不足，要實現(xiàn)企業(yè)轉(zhuǎn)型存在較多難點。

（二）小微企業(yè)直接融資難

小微企業(yè)在融資方面的弱勢比較嚴(yán)重，近年來也受到了國家政府和社會各界的高度重視。小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模有限，能夠質(zhì)押的資產(chǎn)嚴(yán)重不足。盡管國家和政府一再給予小微企業(yè)寬松政策但是受到多種原因，融資難的問題依然是當(dāng)前小微企業(yè)面臨的最大難題。

（三）小微企業(yè)風(fēng)險防控難

小微企業(yè)在內(nèi)部管理方式和手段上十分欠缺，有些甚至是家庭作坊式的企業(yè)。在市場調(diào)研方面缺乏經(jīng)驗，對市場風(fēng)險缺少預(yù)判和防范意識。不僅如此，小微企業(yè)往往生產(chǎn)出的產(chǎn)品缺乏個性化和品牌效應(yīng)，無法低手來自市場的沖擊，對風(fēng)險的防控能力十分有限。

（四）小微企業(yè)信息不完善

小微企業(yè)受到規(guī)模和投入的限制，一人多崗一人多職的情況較為嚴(yán)重，很多小微企業(yè)的缺乏嚴(yán)格的建制，財務(wù)系統(tǒng)也缺乏規(guī)范管理，一些財務(wù)信息無法正常提供給銀行和金融機構(gòu)，導(dǎo)致信息的不對稱，導(dǎo)致銀行系統(tǒng)無法對小微企業(yè)的信息真實性進行考量，這樣影響到小微企業(yè)信貸融資。

三、小微企業(yè)融資難問題產(chǎn)生原因

（一）外部問題

（1）金融機構(gòu)風(fēng)險意識

近年來，我國在中小企業(yè)和小微企業(yè)的發(fā)展中給予了高度重視，陸續(xù)出臺了很多扶持性政策，但是，很多銀行和金融機構(gòu)基于小微企業(yè)金融風(fēng)險考量，在無形中抬高了小微企業(yè)融資準(zhǔn)入門檻。同時一些擔(dān)保機構(gòu)也因小微企業(yè)違約風(fēng)險高而不愿提供擔(dān)保服務(wù)。從統(tǒng)計數(shù)據(jù)上來開，近三年來的違約金額中民企占比達(dá)到80%以上，一些具有信貸能力的中小企業(yè)尚且如此，小微企業(yè)的風(fēng)險將可想而知。金融機構(gòu)處于風(fēng)險防范意識考慮，維護自身利益而回避小微企業(yè)融資也是在情理之中的事情。

（2）質(zhì)押能力不足

小微企業(yè)規(guī)模有限，資金運作較為艱難，多數(shù)小微企業(yè)不具備可供抵押的固定資產(chǎn);而缺乏質(zhì)押物質(zhì)的情況下一些擔(dān)保機構(gòu)也不愿承攬小微企業(yè)的金融擔(dān)保服務(wù)，這直接帶來小微企業(yè)融資問題。

（3）信息不對稱

導(dǎo)致小微企業(yè)與金融機構(gòu)信息不對稱問題出現(xiàn)一方面由于小微企業(yè)經(jīng)營管理能力有限，財務(wù)人員配備不完善，缺乏規(guī)范的財務(wù)管理和報表而產(chǎn)生的信息不全，導(dǎo)致了小微企業(yè)與金融機構(gòu)信息的不對稱;另一方面有些小微企業(yè)為了能夠獲得政策上的扶持，在信息上存在虛報的情況，造成信息真實性降低。

（4）擔(dān)保效用發(fā)揮有限

今年來我國信用擔(dān)保機構(gòu)得到了快速的發(fā)展，但是真滴小微企業(yè)的擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展速度較慢。目前能夠給小微企業(yè)做擔(dān)保服務(wù)的機構(gòu)一種是處于政策從的擔(dān)保，另外一種是商業(yè)性質(zhì)的擔(dān)保。但是這兩種擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)模都還處在發(fā)展的初期，能夠提供的擔(dān)保服務(wù)有限，擔(dān)保能力也存在很大的發(fā)展空間。不僅如此，一些政策性的擔(dān)保機構(gòu)更加重視安全性，對小微企業(yè)擔(dān)保準(zhǔn)入門檻很高;同時，商業(yè)性的擔(dān)保機構(gòu)自身規(guī)模有限，能夠承擔(dān)的風(fēng)險自然也很低，在涉及小微企業(yè)擔(dān)保中往往很難與銀行開展合作。

（二）內(nèi)部問題

（1）內(nèi)部管理方法落后

小微企業(yè)大多是家族式的管理方式，企業(yè)的組織架構(gòu)不完善，企業(yè)財務(wù)人員往往有企業(yè)管理者一人擔(dān)當(dāng)，有些作坊是的企業(yè)甚至沒有正式的財務(wù)人員對賬目和財務(wù)信息進行管理，導(dǎo)致一些財務(wù)情況缺乏向外界披露，無法贏得金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)的信任;另一方面，小微企業(yè)缺少固定資產(chǎn)，設(shè)備往往都十分簡單，生產(chǎn)資源也十分有限，一旦出現(xiàn)無法償還債務(wù)情況，往往會產(chǎn)生惡意逃避的情況，給擔(dān)保機構(gòu)和金融機構(gòu)帶來風(fēng)險的同時，也影響到了小微行業(yè)的口碑和信譽。

（2）財務(wù)制度不完善

很多小微企業(yè)缺乏人員建制，財務(wù)人員配備不完善，存在一人多職的情況;財務(wù)制度不完善，管理不規(guī)范，尤其在當(dāng)前一些現(xiàn)代化管理系統(tǒng)的使用中，小微企業(yè)缺乏資金的投入，無法達(dá)到網(wǎng)絡(luò)化和信息化管理，與當(dāng)前金融機構(gòu)缺乏信息的對接;此外，一些小作坊是的小微企業(yè)，因缺少人才和資金，導(dǎo)致信息化軟件無法的到正常維護或信息化管理系統(tǒng)的缺失，給信息核查帶來較大障礙。

（3）缺少融資人才

小微企業(yè)大多不具備具有專業(yè)知識的融資人才與金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)進行對接，很多小微企業(yè)辦理貸款融資等事宜都有經(jīng)營著自己辦理，對當(dāng)前的政策和信息掌握有限;對需要提供的材料缺乏認(rèn)識，因此在辦理小微企業(yè)貸款中，往往銀行和擔(dān)保機構(gòu)將會投入更大的人力和精力，很多銀行的工作人員對小微企業(yè)融資興趣不高，這也給小微企業(yè)融資帶來很大影響。

（4）風(fēng)險抵御能力弱

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小微企業(yè)在經(jīng)營中處于弱勢，生產(chǎn)出的產(chǎn)品往往缺乏科技含量和個性特征，在產(chǎn)品銷售中很多小微企業(yè)以賒銷為主。有些甚至缺乏有效的簽收手續(xù)，履行正常的前驗收程序，一旦交易出現(xiàn)問題或出現(xiàn)回款不暢就會直接影響到小微企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，給小微企業(yè)帶來致命的沖擊;另外，小微企業(yè)對宏觀市場的把握能力十分有限，在化解危機面前往往缺乏手段，在原材料采購中，常常受到采購批量和付款方式上的約束，造成原料積壓嚴(yán)重，原材料采購成本高，利潤空間嚴(yán)重壓縮，小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險會因此而加大。因此小微企業(yè)缺乏因?qū)κ袌鲎兓膹椥?，缺少風(fēng)險抵御能力。

四、開發(fā)性金融視角下小微企業(yè)融資對策

（一）建立融資風(fēng)險分擔(dān)機制

開發(fā)性金融視角下解決小微企業(yè)融資難的問題，需要通過政府和財政對商業(yè)金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)加以引導(dǎo)。如果在正常的擔(dān)保貸款的情況下，小微企業(yè)能夠正常履約，財政將給予小微企業(yè)風(fēng)險補貼;如果小微企業(yè)未能整張履約，則由財政給予商業(yè)金融機構(gòu)或商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)給予一定比例的風(fēng)險補償。通過這兩項補償措施，能夠提高小微企業(yè)的信貸額度同時也能夠讓商業(yè)金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險降低，從而解決小微企業(yè)信貸融資問題和開發(fā)性金融機構(gòu)的壓力。

（二）企業(yè)完善內(nèi)部管理

開發(fā)性金融視角下，政府要積極引導(dǎo)小微企業(yè)加強企業(yè)的內(nèi)部管理，通過政府協(xié)調(diào)對小微企業(yè)從業(yè)者進行培訓(xùn)，提高員工的管理能力和職業(yè)素養(yǎng)，規(guī)范小微企業(yè)的內(nèi)部運作，提高小微企業(yè)經(jīng)營管理者和財務(wù)人員信用意識。通過政府的引導(dǎo)和幫扶，讓小微企業(yè)能夠逐步向符合銀行授信所要去的財務(wù)管理和內(nèi)部管理完善，增加小微企業(yè)的信息透明度，從而提高企業(yè)的銀行授信;其次，政府要積極引導(dǎo)建立起行業(yè)協(xié)會，提高行業(yè)協(xié)會的影響力，通過行業(yè)協(xié)會與銀行建立起融資機制，以此來彌補單獨小微企業(yè)的信用和資質(zhì)缺失問題。

（三）政府扶持小微企業(yè)做大做強

開發(fā)性金融視角下，要解決小微企業(yè)融資困境，需要政府對行業(yè)協(xié)會加以引導(dǎo)，對小微企業(yè)進行調(diào)查和摸底，對地區(qū)范圍內(nèi)的小微企業(yè)進行資源整合，一方面通過行業(yè)內(nèi)的個體融資來解決一部分資金問題，另一方面通過開放性金融機構(gòu)帶給中小企業(yè)資金上的幫助。通過行業(yè)協(xié)會來幫助小微企業(yè)擴寬市場，提升行業(yè)影響力，促進小微企業(yè)整體發(fā)展，幫助企業(yè)做大做強。

（四）政府組織增信

政府可以行使組織和協(xié)調(diào)的職能，與當(dāng)?shù)氐墓ど毯投悇?wù)部門建立起集體評議機制，對小微企業(yè)進行評議，用以彌補企業(yè)與金融機構(gòu)信息不對稱問題產(chǎn)生的融資難;同時通過職能部門的聯(lián)合對小微企業(yè)進行信息收集，通過對信息的披露來提高小微企業(yè)的征信，一方面幫助小微企業(yè)渡過難關(guān)，另一方面以此來教育小微企業(yè)加強內(nèi)部管理。另外，將政府的信用優(yōu)勢、開發(fā)性金融機構(gòu)信用優(yōu)勢和國家信用優(yōu)勢整合，轉(zhuǎn)化成小微企業(yè)的信用優(yōu)勢，推動小微企業(yè)發(fā)展，培養(yǎng)小微企業(yè)逐步擁有自身最初的信用信息，為信貸創(chuàng)造必要條件。

（五）開展銀行轉(zhuǎn)貸合作

開放性金融機構(gòu)可以與商業(yè)銀行展開合作實現(xiàn)資源的互補共同服務(wù)與小微企業(yè)融資。開放性金融機構(gòu)普遍存在網(wǎng)點少，人員短缺的問題，但是卻具有資金穩(wěn)定的優(yōu)勢;而商業(yè)銀行具有較好的經(jīng)營條件，但是缺少資金優(yōu)勢，兩者開展合作，能夠?qū)崿F(xiàn)資源互補，通過商業(yè)銀行將政策性資金通過正常的轉(zhuǎn)貸流程發(fā)放到小微企業(yè)，助力小微企業(yè)發(fā)展。

結(jié)束語：

小微企業(yè)的發(fā)展過程中，受到自身經(jīng)營條件和外部因素的制約，存在許多困境，融資難情況尤為突出，近年來國家和地方政府都已經(jīng)加大了政策補償開放性金融方面的支持，相信通過我國國家和政府的引導(dǎo)和多方的努力，一定能夠擴大小微企業(yè)融資渠道，打通小微企業(yè)融資路徑。

參考文獻：

[1]王文金. 融資難與融資過度并存——會昌縣小微企業(yè)融資現(xiàn)狀考察[J]. 銀行家， 2018（9）.