新設(shè)證券營業(yè)部存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管建議

劉婧

[摘 要]自2008年中國證監(jiān)會(huì)放寬券商新設(shè)營業(yè)部的資格條件，鼓勵(lì)券商發(fā)展?fàn)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，證券營業(yè)部數(shù)量持續(xù)增加，至2018年年末，全國已有10376家證券營業(yè)部。近年來，隨著東部地區(qū)的營業(yè)部數(shù)量趨于飽和，新設(shè)證券營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)逐漸向中部城市轉(zhuǎn)移，并呈逐年遞增的趨勢(shì)。中部地區(qū)經(jīng)濟(jì)不夠發(fā)達(dá)，新設(shè)證券營業(yè)部的反洗錢意識(shí)相對(duì)較弱，在對(duì)反洗錢法規(guī)的執(zhí)行、組織架構(gòu)建設(shè)、反洗錢義務(wù)的履行等方面落后于東部發(fā)達(dá)地區(qū)，極易成為犯罪分子洗錢的目標(biāo)。文章以衡陽市為例，以調(diào)研數(shù)據(jù)為樣本，分析近3年新設(shè)證券營業(yè)部工作中存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，并提出監(jiān)管建議。

[關(guān)鍵詞]新設(shè)證券營業(yè)部; 洗錢風(fēng)險(xiǎn); 監(jiān)管

[中圖分類號(hào)]F830.91

自2008年中國證監(jiān)會(huì)放寬券商新設(shè)營業(yè)部的資格條件，鼓勵(lì)券商發(fā)展?fàn)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，證券營業(yè)部數(shù)量持續(xù)增加，至2018年年末，全國已有10376家證券營業(yè)部，主要集中在東部沿海地區(qū)。近年來，隨著東部地區(qū)的營業(yè)部數(shù)量趨于飽和，新設(shè)證券營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)逐漸向中部城市轉(zhuǎn)移，并呈逐年遞增的趨勢(shì)。文章以湖南省第二大人口城市——衡陽市近3年來新設(shè)的證券營業(yè)部為樣本進(jìn)行調(diào)研，分析中部地區(qū)新設(shè)證券營業(yè)部存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，并提出監(jiān)管建議。

1 基本情況

1.1 新設(shè)證券營業(yè)部的情況

衡陽市現(xiàn)有27家證券營業(yè)部，其中 2016—2018年新設(shè)證券營業(yè)部9家，占全市營業(yè)部33.3%（見圖1），全部為輕型營業(yè)部。調(diào)查顯示，新設(shè)證券營業(yè)部平均員工數(shù)（不含經(jīng)紀(jì)人）不足6人，遠(yuǎn)低于存量營業(yè)部的平均員工數(shù)21人，當(dāng)中近半數(shù)新設(shè)營業(yè)部的經(jīng)紀(jì)人數(shù)量多于正式員工（見表1）。截至2018年年末，新設(shè)證券營業(yè)部的客戶總數(shù)為22087戶，占全市營業(yè)部客戶總數(shù)3.76%;資產(chǎn)總額15924.77萬元，占全市營業(yè)部資產(chǎn)總額4.24%;業(yè)務(wù)收入178.26萬元，占全市營業(yè)部業(yè)務(wù)收入0.88%。

1.2 反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀

根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》規(guī)定，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)為本和法人監(jiān)管原則，合理運(yùn)用各類監(jiān)管方法，

實(shí)現(xiàn)對(duì)不同類型金融機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)管?？刹扇〉谋O(jiān)管方式包括：分類評(píng)級(jí)、電話或書面質(zhì)詢、約見談話、監(jiān)管走訪、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)檢查，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)根據(jù)各金融機(jī)構(gòu)反洗錢義務(wù)履行情況運(yùn)用不同方式開展監(jiān)管。2018年，中國人民銀行衡陽市中支開展分類評(píng)級(jí)82家，電話或書面質(zhì)詢0家，約見談話0家，監(jiān)管走訪6家，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2家，現(xiàn)場(chǎng)檢查5家。

但在實(shí)際工作中，基層人民銀行的反洗錢監(jiān)管仍然無法有效開展。一是監(jiān)管資源配比不相符。截至2018年年底，衡陽市轄法人監(jiān)管對(duì)象14家，非法人監(jiān)管對(duì)象82家，其中2018年度新設(shè)法人金融機(jī)構(gòu)1家，銀行機(jī)構(gòu)1家，證券機(jī)構(gòu)3家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)1家。中國人民銀行衡陽市中支反洗錢監(jiān)管人員3人，科長（兼職）1人，副科長1人，反洗錢專員1人，難以對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管。二是監(jiān)管存在盲區(qū)。分類評(píng)級(jí)是基層人民銀行運(yùn)用最多的監(jiān)管方式，是對(duì)轄內(nèi)所有金融機(jī)構(gòu)上年度反洗錢工作的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，但根據(jù)分類評(píng)級(jí)管理辦法，設(shè)立不足一年的機(jī)構(gòu)無須進(jìn)行評(píng)級(jí)，所以無法對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)開展分類評(píng)級(jí)。三是對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管較為被動(dòng)?！吨腥A人民共和國反洗錢法》第十四條規(guī)定“國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查新機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的方案;對(duì)于不符合本法規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予審批”，但實(shí)際工作中，人民銀行并無對(duì)新設(shè)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，也無法及時(shí)獲悉新設(shè)機(jī)構(gòu)的設(shè)立情況，完全由新設(shè)機(jī)構(gòu)主動(dòng)報(bào)備，普遍存在未及時(shí)報(bào)備的情況。

2 新設(shè)證券營業(yè)部反洗錢工作中存在的問題

2.1 反洗錢機(jī)制建設(shè)流于形式

一是無專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，無法深入履行反洗錢職責(zé)。目前新設(shè)證券營業(yè)部均為輕型營業(yè)部，無專門的反洗錢部門，通常配置一名合規(guī)人員或由業(yè)務(wù)人員兼職，負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)日常反洗錢工作管理。兼職反洗錢人員通常需要承擔(dān)其他工作職責(zé)，在時(shí)間和精力上均無法滿足反洗錢履職的監(jiān)管要求。二是未制定反洗錢工作操作細(xì)則，內(nèi)控制度操作性不強(qiáng)。調(diào)查顯示67%新設(shè)營業(yè)部均執(zhí)行總公司或省公司制定的內(nèi)控制度和操作細(xì)則，未根據(jù)本營業(yè)部崗位情況制定反洗錢操作細(xì)則，在實(shí)際工作中存在職責(zé)模糊、分工不明確、履職不到位的情況。

2.2 反洗錢人員素質(zhì)良莠不齊

反洗錢工作專業(yè)性很強(qiáng)，要求從業(yè)人員不僅熟悉了解本機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，還應(yīng)掌握反洗錢法律法規(guī)、國際國內(nèi)的洗錢動(dòng)態(tài)、監(jiān)管部門要求、可疑交易的甄別分析、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、金融等多方面知識(shí)。一是員工數(shù)量少，一人多崗現(xiàn)象普遍。近三年新設(shè)的9家證券營業(yè)部中有6家員工人數(shù)（不含經(jīng)紀(jì)人）為5人及以下，部分營業(yè)部未配置合規(guī)專員，由柜員、理財(cái)經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員兼職反洗錢工作。二是招聘人員素質(zhì)參差不齊。新設(shè)營業(yè)部的員工主要來源為人才市場(chǎng)招聘和金融機(jī)構(gòu)跳槽，新員工工作基礎(chǔ)不一樣，崗前培訓(xùn)側(cè)重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，缺乏后續(xù)培訓(xùn)和人才隊(duì)伍建設(shè)，反洗錢專業(yè)人員嚴(yán)重缺失。三是人員流動(dòng)性大，穩(wěn)定性普遍不足。調(diào)查顯示，新設(shè)營業(yè)部反洗錢人員平均工作年限均不足48個(gè)月，30%新設(shè)營業(yè)部反洗錢人員平均工作年限不足24個(gè)月。反洗錢人員的頻繁更換和缺乏相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致新設(shè)營業(yè)部的反洗錢工作交接不暢，新上崗人員工作不熟練，日常工作停留在報(bào)送監(jiān)管報(bào)表和轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)文件上，無法真正實(shí)現(xiàn)有效履職。

2.3 反洗錢義務(wù)履行不到位

一是客戶身份識(shí)別存在漏洞。各證券公司為了優(yōu)化客戶體驗(yàn)，積極開展非現(xiàn)場(chǎng)開戶業(yè)務(wù)，推出移動(dòng)終端產(chǎn)品，新設(shè)證券營業(yè)部更是以“小而精”的門店運(yùn)營模式開展業(yè)務(wù)。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，截至2018年年底，新設(shè)證券營業(yè)部自然人客戶為22081戶，通過手機(jī)開戶的有22032戶，比例高達(dá)99.78%。手機(jī)自助開戶的流程通常為：客戶通過手機(jī)客戶端填寫身份基本信息→上傳身份證件和本人照片→聯(lián)網(wǎng)核查身份信息→完成風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)即開戶完畢。營業(yè)部無法對(duì)客戶從事的職業(yè)、收入狀況、住所等信息進(jìn)行核實(shí)，更無從得知客戶的資金來源、交易目的等相關(guān)信息。二是可疑交易分析甄別能力不足。新設(shè)營業(yè)部基本上沒有反洗錢專業(yè)人員，加上上級(jí)公司承擔(dān)了部分可疑交易甄別上報(bào)工作，營業(yè)部?jī)H需要對(duì)系統(tǒng)篩查的異常交易客戶進(jìn)行初步分析，完成信息錄入工作，對(duì)反洗錢人員的分析甄別能力的要求降低。反洗錢人員基本不熟悉本機(jī)構(gòu)的可疑交易模型，對(duì)觸發(fā)可疑交易的閾值設(shè)置也沒有概念，在系統(tǒng)篩查到異常交易后無法進(jìn)行全面分析，僅根據(jù)系統(tǒng)要求填寫客戶身份基本信息，未對(duì)是否可疑開展分析甄別。三是對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施不到位。對(duì)新設(shè)證券營業(yè)部的調(diào)查顯示，從業(yè)人員對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)認(rèn)知集中在非經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，如融資融券業(yè)務(wù)，對(duì)非面對(duì)面業(yè)務(wù)的認(rèn)知為低風(fēng)險(xiǎn)。新設(shè)立的證券營業(yè)部為了快速打開市場(chǎng)，發(fā)展客戶，會(huì)降低一些業(yè)務(wù)的辦理復(fù)雜度，犧牲更嚴(yán)格的風(fēng)控措施為客戶提供更快捷便利的服務(wù)。

3 新設(shè)證券營業(yè)部洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析

3.1 內(nèi)控制度形式化滋生員工道德風(fēng)險(xiǎn)

由于反洗錢機(jī)制建設(shè)流于形式，加上人員流動(dòng)性較大，犯罪成本低，一些工作人員受利益驅(qū)動(dòng)，易滋生道德風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行違規(guī)操作。未對(duì)客戶身份信息進(jìn)行真實(shí)登記，甚至為客戶提供假證件、假資金賬戶，幫助客戶避開系統(tǒng)監(jiān)測(cè)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，可能導(dǎo)致洗錢后果的發(fā)生。

3.2 人員素質(zhì)偏差導(dǎo)致操作性風(fēng)險(xiǎn)

新設(shè)營業(yè)部的迅速擴(kuò)張并沒有匹配相應(yīng)業(yè)務(wù)素質(zhì)的從業(yè)人員，由于證券營業(yè)部的復(fù)雜性特點(diǎn)，使行業(yè)結(jié)構(gòu)整體中有很多流程和環(huán)節(jié)能夠?yàn)橄村X活動(dòng)提供平臺(tái)，從業(yè)人員在發(fā)展客戶的過程中，缺乏對(duì)可疑交易的甄別能力，對(duì)在開戶、購買和出賣股票、托管和委托交易等方面產(chǎn)生的資金來源、種類均無法判斷，更無法對(duì)可疑資金進(jìn)行監(jiān)測(cè)和跟蹤管理，增加了洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 互聯(lián)網(wǎng)證券創(chuàng)新帶來客戶盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)

為了減少工作量，為客戶提供更快捷的服務(wù)，新設(shè)證券營業(yè)部會(huì)鼓勵(lì)客戶通過手機(jī)APP進(jìn)行業(yè)務(wù)辦理，客戶無須臨柜就能完成開戶、指定三方存管、基金和理財(cái)?shù)馁徺I等業(yè)務(wù)的處理，在開戶過程中，證券營業(yè)部?jī)H通過視頻核實(shí)客戶身份，無法了解客戶信息真實(shí)性和交易目的，無法運(yùn)用觀察、詢問等方式了解客戶真實(shí)身份，難以有效識(shí)別開戶人真實(shí)身份，容易誘發(fā)偽造身份或借用他人身份開戶，存在進(jìn)行洗錢或金融詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。

4 相關(guān)監(jiān)管意見

4.1 加強(qiáng)對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和指導(dǎo)

一是加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。要求新設(shè)機(jī)構(gòu)結(jié)合工作實(shí)際，不斷完善內(nèi)控制度建設(shè)，加強(qiáng)員工保密教育，依法合規(guī)開展工作。二是加強(qiáng)對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)反洗錢工作監(jiān)管。按照“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢監(jiān)管原則，加強(qiáng)對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)反洗錢工作監(jiān)管，利用監(jiān)管走訪、約見談話、現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管措施，督促新設(shè)機(jī)構(gòu)建立較為完善的反洗錢工作體系。三是建立聯(lián)合監(jiān)管模式。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的自律作用，建立監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，機(jī)構(gòu)籌備階段由行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行把關(guān);發(fā)揮反洗錢聯(lián)席會(huì)議制度作用，與相關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)搭建信息共享平臺(tái)，定期交換工作信息，嚴(yán)密反洗錢監(jiān)督管理整體網(wǎng)絡(luò)。

4.2 加強(qiáng)對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)的人員培訓(xùn)和管理

一是對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)開展崗前培訓(xùn)。機(jī)構(gòu)開業(yè)之前，對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員開展多層次有側(cè)重點(diǎn)的培訓(xùn)。針對(duì)高管人員側(cè)重法律法規(guī)和國內(nèi)外行政處罰案例的學(xué)習(xí)，對(duì)業(yè)務(wù)人員和反洗錢專員的培訓(xùn)側(cè)重反洗錢義務(wù)的履行。二是搭建同業(yè)信息交流平臺(tái)。開展定期座談，將同行業(yè)中反洗錢工作的先進(jìn)模式和優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分享和交流，對(duì)行業(yè)內(nèi)共性的問題進(jìn)行探討和研究。

4.3 對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

借鑒國外反洗錢監(jiān)管當(dāng)局的模式，人民銀行對(duì)正式營業(yè)一年的新設(shè)機(jī)構(gòu)開展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)客戶數(shù)量和類型、營業(yè)額、交易金額、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、從業(yè)人員專業(yè)知識(shí)等數(shù)據(jù)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)新設(shè)機(jī)構(gòu)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，針對(duì)評(píng)估結(jié)果對(duì)機(jī)構(gòu)實(shí)行差別化監(jiān)管。

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