小微企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)管理分析

摘 要 現(xiàn)階段，小微企業(yè)在我國(guó)獲得了較快發(fā)展，并且在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著十分重要的位置。然而，由于小微企業(yè)的規(guī)模較小、發(fā)展緩慢、資金短缺，因此，在信貸融資的過(guò)程中較易引發(fā)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，從而在一定程度上對(duì)我國(guó)小微企業(yè)信貸融資的發(fā)展造成了嚴(yán)重影響。為此，要想最大限度地減少小微企業(yè)的信貸融資風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該要求商業(yè)銀行構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高自身的管理水平?；诖?，本文重點(diǎn)分析了小微企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)管理。

關(guān)鍵詞 小微企業(yè) 信貸融資 風(fēng)險(xiǎn)管理

小微企業(yè)不僅能夠增加居民的收入，而且還有助于促進(jìn)技術(shù)的改革創(chuàng)新。近幾年，我國(guó)越來(lái)越注重小微企業(yè)的融資與經(jīng)營(yíng)發(fā)展。但是，由于此類(lèi)企業(yè)的規(guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，在一定程度上增加了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)?；诖?，本文針對(duì)小微企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)管理展開(kāi)了分析。

一、小微企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的一系列問(wèn)題

（一）企業(yè)本身難以精準(zhǔn)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估

由于企業(yè)投資者常常過(guò)于重視企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益，因此并未對(duì)自身的財(cái)務(wù)管理工作引起足夠重視。另外，從某種程度來(lái)看，小微企業(yè)還難以精準(zhǔn)地評(píng)估其內(nèi)部的財(cái)務(wù)狀況。再加上財(cái)務(wù)管理不到位，資產(chǎn)表和財(cái)務(wù)報(bào)表中的信息經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)不真實(shí)的現(xiàn)象，進(jìn)而不僅造成了錯(cuò)誤財(cái)務(wù)信息的出現(xiàn)，而且還極大地制約了銀行審查工作的開(kāi)展。銀行無(wú)法利用財(cái)務(wù)報(bào)表中的信息充分了解企業(yè)的實(shí)際規(guī)模和收入情況等方面的內(nèi)容，進(jìn)而加大了銀行評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

（二）未構(gòu)建完善的信息反饋與預(yù)警體系

由于小微企業(yè)的貸款數(shù)額相對(duì)較低，因此，通常情況下，大部分銀行往往未能仔細(xì)審核企業(yè)內(nèi)部，而是單純地按照小微企業(yè)資產(chǎn)報(bào)表等方面的信息，對(duì)企業(yè)的償還能力進(jìn)行簡(jiǎn)單評(píng)估；導(dǎo)致了銀行預(yù)警體系的不健全。另外，就銀行本身而言，仍然缺乏合理審核小微企業(yè)內(nèi)部實(shí)際情況的專(zhuān)業(yè)人才，并且后期也未能監(jiān)督審查企業(yè)的債務(wù)償還能力。除此之外，在后期反饋的過(guò)程中，銀行專(zhuān)業(yè)人員常常無(wú)法在相應(yīng)的時(shí)間內(nèi)，向銀行反饋小微企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和債務(wù)償還能力，從而在一定程度上為銀行帶來(lái)了更大的風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，銀行仍然需要建立健全自身的信息反饋體系和預(yù)警體系。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

商業(yè)銀行在向小微企業(yè)貸款時(shí)，無(wú)論是銀行的組織結(jié)構(gòu)，還是管理體系均不完善。另外，商業(yè)銀行內(nèi)部的不同部門(mén)之間既未產(chǎn)生聯(lián)系，同時(shí)也未能實(shí)現(xiàn)信息共享，只做自己的本職工作，并未精準(zhǔn)評(píng)估小微企業(yè)在后期的債務(wù)償還能力。除此之外，銀行向小微企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，常常未能對(duì)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)水平引起重視，審查小微企業(yè)不到位的現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)。其中，銀行專(zhuān)業(yè)人員產(chǎn)生的疏忽或者投機(jī)取巧導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系的不健全。

二、建立健全小微企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系的策略

（一）對(duì)信貸對(duì)象加以合理選擇

就當(dāng)前而言，小微企業(yè)數(shù)量的與日俱增，也在一定程度上影響到了小微企業(yè)的質(zhì)量。另外，小微企業(yè)中的一些投資者為了謀取私利而騙取銀行商業(yè)貸款的行為，極大地減少了企業(yè)的信用額度。為此，就銀行而言，銀行在選取客戶(hù)時(shí)，應(yīng)該合理篩選信貸客戶(hù)，提高行業(yè)準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)關(guān)注具有廣闊發(fā)展前景的小微企業(yè)。由此可見(jiàn)，合理選擇信貸對(duì)象能夠大大減少商業(yè)銀行的融資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立健全小微企業(yè)信貸政策機(jī)制

與大中型企業(yè)的信貸政策機(jī)制相比，小微企業(yè)的信貸政策機(jī)制仍然不夠健全。所以，小微企業(yè)應(yīng)該具有創(chuàng)新意識(shí)，積極探究出與自身發(fā)展相符合的信貸政策機(jī)制。首先，企業(yè)應(yīng)該正確評(píng)估自身的實(shí)際發(fā)展情況，從而構(gòu)建出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系；擺脫企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表的束縛，合理審查客戶(hù)資金能力與債務(wù)償還能力，進(jìn)而能夠最大限度地降低發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率。其次，由于小微企業(yè)的投資金額較少、資金流動(dòng)比較靈活，因此，為了與有關(guān)特點(diǎn)相符合，應(yīng)該開(kāi)發(fā)出相應(yīng)的信貸產(chǎn)品，依托保險(xiǎn)公司或者是其他形式來(lái)增加企業(yè)的信用額度。

（三）建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制與信息反饋機(jī)制

首先，銀行應(yīng)該針對(duì)人才情況，組織開(kāi)展相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能培訓(xùn)活動(dòng)。在保證專(zhuān)業(yè)人員能夠做到萬(wàn)無(wú)一失的基礎(chǔ)上，應(yīng)用新型技術(shù)，持續(xù)跟蹤審核小微企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況和貸款使用情況；基于對(duì)信息的正確處理，事先有效規(guī)避小微企業(yè)需要面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。其次，在后續(xù)跟蹤貸款的過(guò)程中，銀行應(yīng)該合理分配相關(guān)人員的工作。另外，還要細(xì)化各項(xiàng)工作，及時(shí)解決小微企業(yè)在貸款后出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，進(jìn)而能夠最大限度地降低銀行的損失。

（四）建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

現(xiàn)今，隨著我國(guó)金融業(yè)的快速發(fā)展，企業(yè)要想減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該建立健全企業(yè)內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系。就商業(yè)銀行而言，首先應(yīng)該對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)加以完善，合理改革風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。這樣，當(dāng)商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信用貸款時(shí)，就能夠有效地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。另外，在貸款前，如果商業(yè)銀行能夠仔細(xì)審查小微企業(yè)，就能夠事先發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題；而且貸款后的監(jiān)督檢查還能夠最大限度地減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。最后，針對(duì)銀行專(zhuān)業(yè)人員定期組織開(kāi)展專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)活動(dòng)，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提升貸款人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)與專(zhuān)業(yè)技能水平，從而有利于商業(yè)銀行更好地預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、結(jié)語(yǔ)

目前，我國(guó)小微企業(yè)的數(shù)量變得越來(lái)越多，并且分布范圍也比較廣泛。另外，小微企業(yè)還存在著一系列的問(wèn)題，比如經(jīng)營(yíng)方式不合理、抗壓能力較差等，因此造成小微企業(yè)在進(jìn)行信貸融資時(shí)需要面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。為此，要想最大限度地降低小微企業(yè)發(fā)生信貸融資風(fēng)險(xiǎn)的概率，商業(yè)銀行就應(yīng)該構(gòu)建出完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（作者單位為杭州聯(lián)合銀行海寧支行）

[作者簡(jiǎn)介：方家浩（1974—），男，浙江海寧人，本科，畢業(yè)于四川大學(xué)，經(jīng)濟(jì)師，主要研究方向：小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。]