中小銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范分析

謝豐

摘 要：中小銀行是為中小企業(yè)信貸為主導(dǎo)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其運(yùn)營(yíng)存在很多影響銀行健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，像是操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等。為了確保中小銀行的可持續(xù)發(fā)展，務(wù)必根據(jù)其面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施有效的防范措施。

關(guān)鍵詞：中小銀行;信貸;金融風(fēng)險(xiǎn);防范

中小銀行這種金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象是小規(guī)模的市場(chǎng)主體，即農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、中小企業(yè)等，在推動(dòng)實(shí)現(xiàn)普惠金融目標(biāo)的同時(shí)可以體現(xiàn)地方資金渠道的豐富、市場(chǎng)資金需求的滿足、金融體系建設(shè)的完善。可是，因?yàn)閮?nèi)部管理不力、貸款領(lǐng)域?qū)挿?、客戶群缺少較高的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性等，所以中小銀行的穩(wěn)定與健康發(fā)展受到嚴(yán)重影響。鑒于此，筆者對(duì)中小銀行面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)及其防范問題進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析。

一、中小銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

中小銀行緊緊圍繞信貸的業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展重點(diǎn)是基于相應(yīng)區(qū)域之內(nèi)目標(biāo)群的金融服務(wù)需求，這涵蓋實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和發(fā)展的資金需求，也涵蓋實(shí)現(xiàn)家庭教育、葬禮、婚禮等的資金需求。中小銀行結(jié)合客戶的借款需要實(shí)施多樣性的信貸活動(dòng)，以真正幫助農(nóng)戶與中小企業(yè)的正常生產(chǎn)、順利生產(chǎn)。然而，中小銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展也面臨很多的風(fēng)險(xiǎn)。

1.人為因素造成的信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)指的是中小銀行在經(jīng)營(yíng)中存在的借款者因?yàn)橐幌盗幸蛩匚丛男泻霞s，從而難以如期償還貸款利息與本金而形成的一種損失。形成信用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素在于：一是借款者沒有進(jìn)行抵押或抵押物少，借款者違約成本低，缺少較強(qiáng)的積極還款愿望，盡管具備還貸的能力和明確還貸的責(zé)任，可是也故意拖欠。二是一些借款者對(duì)信貸的本質(zhì)曲解，劃歸貸款為扶貧基金，從而故意拖欠。三是因?yàn)檗r(nóng)業(yè)具備的弱質(zhì)性特點(diǎn)，借款者因?yàn)槿鄙俜€(wěn)定收入，不具備償還貸款的能力，要么是不根據(jù)合同要求開展投資，在高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目中應(yīng)用貸款，所以存在經(jīng)營(yíng)虧損而難以償還貸款的現(xiàn)象，從而使違約形成。四是基于農(nóng)村的信貸業(yè)務(wù)特別是小額信貸的開展，重點(diǎn)根據(jù)客戶的信用情況，然而較難準(zhǔn)確地判斷其信用水平。針對(duì)服務(wù)于“三農(nóng)”的一些貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估而言，由于沒有準(zhǔn)確評(píng)估借款者的償還能力和信用水平，以及未曾實(shí)施明確客戶信用程度的改變情況，因此在貸款額度存在偏差的情況下造成難以實(shí)時(shí)回收貸款。

2.管理不力造成的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)橹行°y行不適當(dāng)?shù)膬?nèi)部管理和操作而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，其中，在小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制中都執(zhí)行貸前檢查、貸中審核、貸后檢查等一些關(guān)鍵的方面。然而，在具體操作中，面臨工作者不熟悉業(yè)務(wù)流程或缺少審查機(jī)制的現(xiàn)象。一是一些中小銀行在小額貸款的發(fā)放時(shí)不重視貸前審核、不根據(jù)需要綜合性地調(diào)查客戶、填制的客戶信息缺失、不仔細(xì)調(diào)查資信情況、未曾認(rèn)真審核客戶的貸款目的，以及交叉檢驗(yàn)工作實(shí)施不力等，這為不良貸款者騙貸提供了良好的機(jī)會(huì)。此外，一部分信貸工作者在工作過程中不根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行，導(dǎo)致借款手續(xù)的信息填制錯(cuò)誤或缺失。二是信貸審查工作者缺少豐富的知識(shí)儲(chǔ)備和寬闊的視野，不熟悉客戶所在的行業(yè)，難以結(jié)合具備的知識(shí)判斷信貸會(huì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)性和資料申請(qǐng)的真假，要么是無視一部分存在疑問的材料或顯著的漏洞，更加難以有效地核實(shí)與深入判斷。三是一部分審核工作者在貸款發(fā)放之后疏于檢查或不根據(jù)要求跟蹤檢查。更有甚者，一部分審核工作者為了謀私利而將放縱信貸工作者降低貸款指標(biāo)，進(jìn)而導(dǎo)致不良貸款的形成。盡管一部分審核工作者進(jìn)行了后續(xù)的跟蹤調(diào)查，可是因?yàn)槿鄙賹?shí)際經(jīng)驗(yàn)常常僅僅重視借款者的表面經(jīng)營(yíng)情況，所以未曾把握其真實(shí)的經(jīng)營(yíng)情況。此外，在需要催收逾期貸款的情況下，因?yàn)樾刨J工作者缺少有針對(duì)性和目的性的規(guī)劃，所以難以實(shí)現(xiàn)理想的催收貸款效果。

3.價(jià)格變化形成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

因?yàn)橐幌敌┊a(chǎn)品在年度間存在較大的價(jià)格波動(dòng)情況，借款者較難明確市場(chǎng)信息，預(yù)測(cè)的市場(chǎng)前景存在誤區(qū)，如果市場(chǎng)需求降低、產(chǎn)品價(jià)格下跌，那么常常使借款者面臨嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，這直接導(dǎo)致其預(yù)期利潤(rùn)的降低與營(yíng)業(yè)收入的減少，從而導(dǎo)致難以如期回收發(fā)放的貸款。特別是對(duì)于開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中形成的貸款，因?yàn)橘J款者常常居住在偏遠(yuǎn)區(qū)域，信息閉塞，不熟悉市場(chǎng)的行情而導(dǎo)致難以準(zhǔn)確把握市場(chǎng)信息，所以難以實(shí)時(shí)優(yōu)化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，例如，常常是在出欄或收獲時(shí)發(fā)現(xiàn)養(yǎng)殖的牲畜或種植的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格大大降低，最終變成市場(chǎng)改變的受害者，從而造成農(nóng)戶難以實(shí)時(shí)還款。除此之外，農(nóng)戶進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)少不了購買與應(yīng)用農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，在生產(chǎn)資料上漲幅度大大高于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的情況下，農(nóng)戶的收入將面臨大大降低的情況，最終的結(jié)果是導(dǎo)致中小銀行面臨貸款損失。

4.自然因素導(dǎo)致的自然風(fēng)險(xiǎn)

跟大銀行的貸款對(duì)象為國(guó)有企業(yè)或大型工業(yè)企業(yè)存在差異性，中小銀行是以民營(yíng)小微企業(yè)作為信貸服務(wù)的對(duì)象，其中很大一部分源自開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶。農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主導(dǎo)是養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)，農(nóng)業(yè)收入是其收入來源的大部分。因此這有別于服務(wù)業(yè)、工業(yè)處于的自然條件和能夠以人工控制的服務(wù)與生產(chǎn)過程，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)是較難確定收益、投入資本大、生產(chǎn)周期長(zhǎng)，不管是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的養(yǎng)殖還是種植，其中的每一個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)都顯著受到自然因素的影響而存在較難控制的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的這一系列特點(diǎn)都意味著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對(duì)自然災(zāi)害的抵御能力有限，這會(huì)使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨較大的損失。這樣一來，造成農(nóng)戶難以根據(jù)之前的約定歸還貸款利息和本金，從而使中小銀行受損。

二、提高中小銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控能力的對(duì)策

1.增強(qiáng)工作者的能力，有效防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)

一是吸收具備豐富經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管控骨干人才，組織其就職于風(fēng)險(xiǎn)管控的領(lǐng)導(dǎo)崗位與重要崗位，這樣在有效體現(xiàn)其高水平素質(zhì)和高超能力的同時(shí)、在言傳身教和潛移默化中做好風(fēng)險(xiǎn)管控水平提升的后備人才儲(chǔ)備。二是執(zhí)行信貸工作者的考核淘汰機(jī)制，積極引導(dǎo)銀行的遠(yuǎn)期發(fā)展目標(biāo)與信貸工作者行為的統(tǒng)一性，多從物質(zhì)上或形式上獎(jiǎng)勵(lì)、表揚(yáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管控工作非常主動(dòng)和積極的信貸工作者，實(shí)時(shí)向適宜的領(lǐng)導(dǎo)崗位上提拔。針對(duì)屢次教育依舊不改正、麻痹大意而形成損失的信貸工作者進(jìn)行勸退或轉(zhuǎn)崗;針對(duì)受賄貪污使銀行造成損失的信貸工作者向司法部門提交。三是組織一系列形式的培訓(xùn)工作，從而提高信貸工作者的業(yè)務(wù)水平，以防范和控制存在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.改進(jìn)和完善內(nèi)部管理程序，建立良好的金融風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

一是實(shí)現(xiàn)貸前審核的嚴(yán)格化。貸款業(yè)務(wù)工作者需要對(duì)客戶的大致情況進(jìn)行仔細(xì)了解，注重調(diào)查其財(cái)務(wù)信息、提交材料、貸款用途、信用水平的真實(shí)性，評(píng)價(jià)借款者的還款能力，科學(xué)把握還款方式以及貸款額度。二是嚴(yán)格貸中檢查。注重對(duì)客戶填制的申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完善性進(jìn)行檢查，判斷其之前良好的信用記錄是否具備、貸款用途的真實(shí)流向是否具備、主體資格是否具備，貫徹實(shí)施還款的渠道和來源，并且評(píng)價(jià)借款者的還款能力以及交叉驗(yàn)證關(guān)于客戶的重要財(cái)務(wù)信息。三是實(shí)現(xiàn)貸后跟蹤調(diào)查的貫徹實(shí)施，應(yīng)對(duì)貸后管理工作者的工作程序進(jìn)行細(xì)化，開展標(biāo)準(zhǔn)化、長(zhǎng)期性的跟蹤服務(wù)，保障信貸質(zhì)量。應(yīng)結(jié)合信貸的類別定期以回訪和電話訪問等形式跟蹤調(diào)查客戶的生活情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等。催收工作者應(yīng)對(duì)各種客戶（故意拖欠客戶、逾期無能力還款客戶、有還款意愿和能力的客戶）實(shí)施異樣的催收對(duì)策，盡量實(shí)現(xiàn)催收效果的提升。

3.增強(qiáng)管理能力，實(shí)現(xiàn)管控體系、機(jī)制、制度的完善

一是實(shí)現(xiàn)中小銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)部體系的完善，設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管控部門及其工作者，由人員與組織上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的完善。應(yīng)劃分風(fēng)險(xiǎn)為一些類別，且實(shí)施有區(qū)別的風(fēng)險(xiǎn)管控方式，在仔細(xì)識(shí)別與認(rèn)真界定重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域投入大部分的精力，由體系上保障放貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是應(yīng)貫徹實(shí)施賞罰明確的信貸機(jī)制，通過嚴(yán)格的激勵(lì)機(jī)制以及制約機(jī)制有效激發(fā)員工在風(fēng)險(xiǎn)管控中參與的熱情。并且。在銀行內(nèi)部形成協(xié)同配合、相互監(jiān)督的監(jiān)控機(jī)制，全方位提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平。三是建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)定，建立和完善客戶信用檔案完備客戶借貸記錄，借助互聯(lián)網(wǎng)盡快完善區(qū)域性征信體系建立，從制度上杜絕客戶信息造假產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語

總而言之，中小銀行面對(duì)可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，必須做好風(fēng)險(xiǎn)防范和控制工作。當(dāng)然，這不僅僅需要銀行自身重視起來，還需要各級(jí)政府部門共同參與進(jìn)來，建立起完善的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

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