小貸款公司過(guò)橋貸款風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)

張麗梅

在經(jīng)濟(jì)下行與商業(yè)銀行異常貸款升高的狀態(tài)下，中小公司續(xù)貸問(wèn)題更為明顯。過(guò)橋貸款是處理中小公司續(xù)貸問(wèn)題的傳統(tǒng)方法，其補(bǔ)償了公司兩次銀行借款之中的經(jīng)費(fèi)缺口，保證了公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。但事實(shí)上，小貸企業(yè)已變成過(guò)橋貸款經(jīng)費(fèi)的重要提供對(duì)象之一，但因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)較大，稍不注意該“橋”就可能會(huì)變成小貸企業(yè)的“奈何橋”。

一、過(guò)橋貸款形成與速增的背景及市場(chǎng)主體

在國(guó)家金融體系當(dāng)中始終有過(guò)橋貸款，只是近些年代表的比較明顯。具體原因是：第一，公司償債能力不夠。目前，經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)作環(huán)境不好，公司面臨市場(chǎng)不景氣與資金鏈逐漸緊張的巨大壓力；第二，短貸長(zhǎng)用情況突出。許多中小公司申報(bào)固定資產(chǎn)借款較難，僅能在獲取銀行流動(dòng)經(jīng)費(fèi)貸款后，用來(lái)購(gòu)置固定資產(chǎn)，貸款下發(fā)以前已經(jīng)包含無(wú)法到期償債風(fēng)險(xiǎn)；第三，銀行貸款有順周期情況。經(jīng)濟(jì)勢(shì)頭良好時(shí)，銀行愿意貸款給中小公司，刺激了部分公司隨意拓展經(jīng)營(yíng)投資。經(jīng)濟(jì)局勢(shì)不好時(shí)，銀行考慮到貸款風(fēng)險(xiǎn)，惜貸和縮小貸款規(guī)模，當(dāng)公司運(yùn)營(yíng)收益入賬與銀行還貸之間產(chǎn)生時(shí)間差，貸款到期將無(wú)力還貸。

近些年，小貸公司采取“便捷、靈活、高效”的放貸模式獲取市場(chǎng)認(rèn)同，已變成金融體系的核心補(bǔ)償。

二、小貸企業(yè)過(guò)橋貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)

開(kāi)展過(guò)橋貸款的前提條件是銀行給公司發(fā)行新貸款，這一機(jī)制表示過(guò)橋貸款風(fēng)險(xiǎn)存在較大的外部性，是小貸企業(yè)本身無(wú)法完全控制的。

就宏觀角度來(lái)說(shuō)，過(guò)橋貸款常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有：第一，可能掩蓋公司真正的償債能力。公司采取過(guò)橋貸款補(bǔ)舊放新，有些公司是由于經(jīng)費(fèi)誤配短貸長(zhǎng)用，引起資金流動(dòng)性現(xiàn)象，補(bǔ)舊放新是用時(shí)間換取空間，給公司經(jīng)營(yíng)提供更多機(jī)會(huì)，創(chuàng)造更多效益，但不排除部分公司事實(shí)上已經(jīng)出現(xiàn)運(yùn)營(yíng)不善無(wú)力償貸現(xiàn)象。第二，掩蓋銀行信貸投資風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)表明，本年一季度終期，商業(yè)銀行異常貸款金額達(dá)到13921億元，相比于上年同期增多4096億元；商業(yè)銀行異常貸款率為1.75%，相比于上年同期升高0.4個(gè)百分點(diǎn)。國(guó)家頒布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分指引》中明確指出：借新還舊或是采取其他融資渠道償貸要?dú)w入關(guān)注類。部分銀行為達(dá)到業(yè)務(wù)營(yíng)銷與風(fēng)險(xiǎn)等考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)，獲取優(yōu)秀的業(yè)績(jī)與績(jī)效，不愿意貸款變成關(guān)注類。采取過(guò)橋貸款補(bǔ)就放新造成貸款五級(jí)劃分不正確，引起潛藏的信貸資產(chǎn)危機(jī)集中。第三，誘發(fā)銀行職員道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)椤斑^(guò)橋”的迫切性通常源于銀行續(xù)貸放款之前的“空白期”，完成“過(guò)橋貸”常常會(huì)變成銀行信貸者的一項(xiàng)“灰色工作”。

就微觀角度來(lái)說(shuō)，小貸企業(yè)過(guò)橋貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)有：第一，欺詐風(fēng)險(xiǎn)。少數(shù)銀行對(duì)一些公司內(nèi)定不再提供支持，但公司有無(wú)力償貸，銀行為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)續(xù)貸借口，騙取小貸企業(yè)給公司提供“過(guò)橋貸”，小貸企業(yè)被迫變成新的債權(quán)對(duì)象。第二，法律風(fēng)險(xiǎn)。部分公司涉及各種訴訟執(zhí)行事件，過(guò)橋貸款進(jìn)到公司償債賬戶和新貸款進(jìn)到受托支出賬戶以后立刻被法院凍結(jié)，小貸企業(yè)貸款面臨繁瑣的債務(wù)矛盾。第三，操作風(fēng)險(xiǎn)。信用不好的企業(yè)采取過(guò)橋貸款手段獲得新貸款后，未根據(jù)事先約定補(bǔ)償小貸公司，其隨意挪用這部分資金，小貸組織被迫開(kāi)展長(zhǎng)期的訴訟維權(quán)。第四，還貸風(fēng)險(xiǎn)。過(guò)橋貸款補(bǔ)償銀行到期借款后，因?yàn)橘J款公司所屬行業(yè)產(chǎn)生系統(tǒng)性問(wèn)題，銀行上級(jí)部門下令止貸和縮小規(guī)模；貸款公司無(wú)法滿足新貸款標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)控條件，銀行停止提供新貸款；貸款公司賬戶被法院凍結(jié)或產(chǎn)生大型失信問(wèn)題等，銀行停止放貸計(jì)劃等現(xiàn)象突發(fā)，過(guò)橋貸款重要的償貸來(lái)源-銀行后期貸款消失，小貸組織收回“過(guò)橋貸”面臨較大的不確定性。

三、小貸公司控制好“過(guò)橋貸”風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.強(qiáng)擔(dān)保?！斑^(guò)橋貸”的性質(zhì)決定了不能設(shè)置有效抵質(zhì)押，主要采取信用擔(dān)保方式。操作過(guò)程，要把貸款機(jī)構(gòu)法人、股東、財(cái)務(wù)人員視為無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保對(duì)象，對(duì)民營(yíng)公司，要把企業(yè)法人與重要股東的成年子女、夫妻也視為擔(dān)保人，提高企業(yè)違約金。

2.核實(shí)資產(chǎn)。小貸組織不能把銀行續(xù)貸視為唯一的風(fēng)控方法，在借款增強(qiáng)，要大致了解公司資產(chǎn)負(fù)債狀況，特別是企業(yè)能處理的資產(chǎn)。如果“過(guò)橋”失敗，立刻要求企業(yè)還貸，并需要企業(yè)追加固定資產(chǎn)抵押，減小貸款風(fēng)險(xiǎn)；或是立刻申請(qǐng)法院處理?yè)?dān)保人，防止“被轉(zhuǎn)嫁”銀行信貸危機(jī)。

3.檢查征信。需要貸款對(duì)象、擔(dān)保人都提供最新的征信報(bào)告，了解相關(guān)企業(yè)及員工信用情況，發(fā)現(xiàn)異常和不良信用內(nèi)容要謹(jǐn)慎放貸，由于貸款對(duì)象不良征信情況會(huì)影響銀行續(xù)貸放款，引起“斷橋”情況。

4.審查批復(fù)。多維度核實(shí)驗(yàn)證銀行授信審批的準(zhǔn)確性、可續(xù)惡性。有條件的要到銀行面對(duì)面審查，注意批復(fù)資料是否已完成全部的審批手續(xù)，是不是正式文件；批復(fù)時(shí)有效時(shí)間有沒(méi)有包含此次續(xù)貸等。對(duì)少數(shù)銀行需要先還貸在審批續(xù)貸的業(yè)務(wù)應(yīng)理性辦理。

5.重落實(shí)。在審核了銀行授信審批真實(shí)性、科學(xué)性的基礎(chǔ)上，要研究評(píng)定銀行提出的續(xù)貸授信風(fēng)險(xiǎn)控制條件是不是可以落實(shí)，像續(xù)貸抵押實(shí)物是否可以處理解押再抵押流程，有沒(méi)有被法院差分，新添抵質(zhì)押可不可以正常辦理手續(xù)等。例如續(xù)貸跨行實(shí)行，就要掌握不同銀行的具體規(guī)定，防止產(chǎn)生續(xù)貸長(zhǎng)期無(wú)法撥款的被動(dòng)問(wèn)題。

6.先公證。小貸組織不能怕麻煩，必須公證過(guò)橋貸款的全部合同，不僅是保證合同嚴(yán)謹(jǐn)合法合規(guī)，而且還是當(dāng)過(guò)橋貸款出現(xiàn)惡意逾期情況時(shí)，可以越過(guò)訴訟流程，及時(shí)進(jìn)到依法執(zhí)行環(huán)節(jié)，為追償提供大量時(shí)間。

7.嚴(yán)格監(jiān)督。過(guò)橋貸款下發(fā)之前，借貸主體之間要約定放款與回款賬戶和途徑，對(duì)相應(yīng)的流轉(zhuǎn)賬戶（包含借款者與續(xù)貸受托支出賬戶）銀行備用印鑒（包含網(wǎng)銀U盾）展開(kāi)實(shí)質(zhì)監(jiān)督，貸款收到后再進(jìn)行釋放。條件允許時(shí)，需要銀行對(duì)關(guān)鍵賬戶添加小貸公司員工印鑒，防止產(chǎn)生事先填寫(xiě)好支票，轉(zhuǎn)接經(jīng)費(fèi)的特殊現(xiàn)象。

8.防止矛盾。為防止不必要矛盾的產(chǎn)生，需要被監(jiān)管對(duì)象提供同意接受小貸組織印鑒監(jiān)督的說(shuō)明，比如由第三方受托支出賬戶直接收款，需提前要求受托支付對(duì)象提供為貸款者代還說(shuō)明；印鑒監(jiān)督交接對(duì)象均要各自保留一份書(shū)面文件等。

9.看配套。部分過(guò)橋貸款經(jīng)費(fèi)源于不同貸款者和由借款者自己融資，小貸公司要在核對(duì)其他過(guò)橋經(jīng)費(fèi)已到位的前提下，再下發(fā)本公司的貸款，防止“過(guò)橋”失敗，原貸款沒(méi)有還新貸款沒(méi)有放，導(dǎo)致過(guò)橋貸款經(jīng)費(fèi)沉淀。

10.講條件。下放過(guò)橋貸款之前，需要借款人把過(guò)橋貸款“空白期”應(yīng)付利息存在小貸組織賬戶中。

11.核查賬戶。銀行續(xù)貸之前，與銀行一起核查相關(guān)賬戶有沒(méi)有被法院凍結(jié)或即將被凍結(jié)，根據(jù)情況采取解決辦法。

簡(jiǎn)而言之，小貸公司要根據(jù)自身具體情況，全面考量和過(guò)橋銀行聯(lián)系、對(duì)貸款者信用的認(rèn)同程度等因素，采用科學(xué)的辦法，嚴(yán)格控制過(guò)橋貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保小貸公司正常經(jīng)營(yíng)，取得長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展。