《個(gè)人理財(cái)》課程思政教學(xué)的思考

陳兵 郭宜家

上海立信會(huì)計(jì)金融學(xué)院金融學(xué)院

一、課程思政的背景

思想政治理論課是培養(yǎng)中國特色社會(huì)主義合格建設(shè)者和可靠接班人，落實(shí)立德樹人根本任務(wù)的主渠道，是進(jìn)行社會(huì)主義核心價(jià)值觀教育、幫助大學(xué)生樹立正確三觀的核心課程。傳統(tǒng)上，大學(xué)中設(shè)置的思想政治理論課包括馬克思主義基本原理、思想道德修養(yǎng)與法律基礎(chǔ)、毛澤東思想和中國特色社會(huì)主義理論體系概論、中國近現(xiàn)代史綱要、形勢與政策、誠信教育等，教育部規(guī)定大學(xué)所有專業(yè)都要必修這些思想政治理論課，以思想政治理論課為載體來加強(qiáng)育人工作。

然而，傳統(tǒng)思想政治理論教育存在明顯的局限：學(xué)生對思政課程普遍不感興趣，思政課程育人成效不佳。特別是90后、00后一代大學(xué)生，對思政課程更加不感興趣，在智能手機(jī)時(shí)代下，思想政治類課程是“低頭族”的重災(zāi)區(qū)，學(xué)生玩手機(jī)現(xiàn)象非常普遍。一些文獻(xiàn)中的調(diào)研以及筆者對學(xué)生和老師的訪談都表明，即便思政課程教學(xué)內(nèi)容新穎，教學(xué)方式靈活，但學(xué)生的“抬頭率”仍然不高。顯然，通過思政課程開展思政教育的主渠道作用發(fā)揮明顯不夠，在此背景下，如何創(chuàng)新高校思政教育，提高思政教育的有效性和針對性就成為重要和緊迫的課題。

課程思政源自上海高校思想政治教育綜合改革的實(shí)踐。為落實(shí)“立德樹人”的根本任務(wù)，上海高校自2014年以來在通識教育中開設(shè)“中國系列”課程，由名師主講國家改革發(fā)展成就，將社會(huì)主義核心價(jià)值觀融入課堂教學(xué)，課程思政正是由此升華而成的課程教育理念。2015年，教育部發(fā)布《高等學(xué)校思想政治理論課建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》，2018年，教育部發(fā)布《新時(shí)代高校思想政治理論課教學(xué)工作基本要求》，2018年9月全國教育大會(huì)后，教育部制定《關(guān)于加快建設(shè)高水平本科教育全面提高人才培養(yǎng)能力的意見》（即新時(shí)代“高教40條”），要求高校全面加強(qiáng)課程思政建設(shè)。

二、《個(gè)人理財(cái)》課程特性

1.綜合性強(qiáng)?！秱€(gè)人理財(cái)》課程核心內(nèi)容包括投資規(guī)劃、住房規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、退休規(guī)劃、稅收和遺產(chǎn)規(guī)劃等各類理財(cái)規(guī)劃的知識和技能，以及家庭財(cái)務(wù)分析管理和理財(cái)規(guī)劃書撰寫等綜合理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容。課程內(nèi)容涉及金融學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、投資學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、稅收學(xué)、遺產(chǎn)、社會(huì)保障等多學(xué)科知識，綜合性很強(qiáng)。

2.實(shí)務(wù)性強(qiáng)。《個(gè)人理財(cái)》課程內(nèi)容與個(gè)人家庭生活聯(lián)系緊密，同時(shí)，課程緊密結(jié)合中國金融市場，講授各類理財(cái)工具與理財(cái)產(chǎn)品，講述理財(cái)規(guī)劃的原則和實(shí)務(wù)操作流程等，課程的實(shí)務(wù)性很強(qiáng)。

3.實(shí)用性強(qiáng)?！秱€(gè)人理財(cái)》課程不僅要學(xué)生把握正確的理財(cái)理念，還要了解基本的理財(cái)知識，掌握必要的理財(cái)技能。課程的學(xué)習(xí)既能為理財(cái)師的培養(yǎng)奠定基礎(chǔ)，又能幫助學(xué)習(xí)者將所學(xué)知識和技能應(yīng)用于理財(cái)實(shí)踐，因而又是一門實(shí)用性很強(qiáng)的課程。

從《個(gè)人理財(cái)》課程講授內(nèi)容來看，主要是關(guān)于個(gè)人理財(cái)?shù)闹R、產(chǎn)品、技能等，似乎看不出思想政治教育的落腳點(diǎn)，那么如何挖掘《個(gè)人理財(cái)》課程思政元素，從而提升育人工作的成效呢？

三、《個(gè)人理財(cái)》課程思政元素的挖掘

在《個(gè)人理財(cái)》課程思政教學(xué)實(shí)踐中，必須按照教育部頒布的《高等學(xué)校思想政治理論課建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》和《新時(shí)代高校思想政治理論課教學(xué)工作基本要求》，從誠信品質(zhì)、職業(yè)道德、責(zé)任意識、敬業(yè)精神、社會(huì)責(zé)任等方面，挖掘課程思政元素，滲透到個(gè)人理財(cái)知識和技能的教育教學(xué)中，從而提升育人成效。

（一）職業(yè)道德

《個(gè)人理財(cái)》修讀的主要是金融專業(yè)學(xué)生，學(xué)生將來主要面向金融行業(yè)，在各類金融機(jī)構(gòu)中從業(yè)，因此，對學(xué)生加強(qiáng)職業(yè)道德教育很有必要。比如，銀行理財(cái)產(chǎn)品市場經(jīng)過約15年發(fā)展，目前是我國規(guī)模最大的資管子市場，很多投資者都購買過銀行理財(cái)產(chǎn)品，按照監(jiān)管要求，投資者購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，金融機(jī)構(gòu)要先對投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)屬性評估，然后再按照風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，依據(jù)投資者風(fēng)險(xiǎn)屬性推薦相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等級的理財(cái)產(chǎn)品，但在實(shí)踐中，一些金融機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理為了自身利益，不顧投資者風(fēng)險(xiǎn)屬性，給投資者推薦超越其風(fēng)險(xiǎn)承受力的理財(cái)產(chǎn)品，甚至推薦非正規(guī)理財(cái)產(chǎn)品（飛單），針對這種現(xiàn)象，舉一些金融機(jī)構(gòu)違反監(jiān)管要求和理財(cái)師職業(yè)操守的案例，學(xué)生往往對理財(cái)師職業(yè)道德有更切實(shí)的體會(huì)和理解。

（二）社會(huì)責(zé)任

《個(gè)人理財(cái)》課程思政教學(xué)中，要注重對學(xué)生社會(huì)責(zé)任的培養(yǎng)，這對他們?yōu)榱肆⒆闵鐣?huì)非常重要。比如，在保險(xiǎn)規(guī)劃實(shí)務(wù)中，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)常常開發(fā)一些投資功能強(qiáng)，保障功能弱的保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)代理人常常給消費(fèi)者推薦投資連結(jié)保險(xiǎn)等投資功能強(qiáng)的險(xiǎn)種，或者推薦消費(fèi)者給幼兒投保終身壽險(xiǎn)，把孩子作為家庭保險(xiǎn)的核心，針對這種現(xiàn)象，引導(dǎo)學(xué)生思考保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該開發(fā)何種保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)代理人在拓展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，如何幫助消費(fèi)者樹立正確的保險(xiǎn)理念，幫助家庭制定科學(xué)合理的保險(xiǎn)規(guī)劃，擔(dān)負(fù)起應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任。

（三）誠信守法

誠信守法是做人的基本品質(zhì)。在家庭稅收籌劃中，往往會(huì)涉及如何避稅節(jié)稅的問題，針對該問題，引導(dǎo)學(xué)生思考誠實(shí)納稅、合理避稅、偷稅逃稅的關(guān)系，應(yīng)該樹立什么樣的納稅觀，幫助學(xué)生樹立誠信守法的意識。

（四）三觀教育

大學(xué)階段，是世界觀人生觀價(jià)值觀確定的關(guān)鍵時(shí)期，如何采取有效手段，幫助大學(xué)生樹立正確的三觀，關(guān)系到培養(yǎng)什么樣的人的大問題。傳統(tǒng)思政課程在三觀教育上成效往往不足，通過課程思政來加強(qiáng)三觀教育成為新的探索渠道。

在《個(gè)人理財(cái)》課程中，實(shí)際上有不少內(nèi)容涉及三觀教育。比如在財(cái)務(wù)自由是課程中非常重要的概念，財(cái)務(wù)自由通常指個(gè)人家庭通過非工資收入就滿足了家庭支出的財(cái)務(wù)狀態(tài)，一旦進(jìn)入財(cái)務(wù)自由，財(cái)務(wù)壓力就變得很輕，工作的意義也發(fā)生了變化，工作本身不再是謀生的手段，可能是興趣或事業(yè)追求，財(cái)務(wù)自由正是個(gè)人理財(cái)追求的一種目標(biāo)，但是，在追求實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由時(shí)，非工資收入一般是指通過個(gè)人家庭積累的資產(chǎn)獲得的投資收入，如姑息紅利、房租等，這當(dāng)中一般不會(huì)把啃老獲得的收入當(dāng)成非工資收入來看待，更不會(huì)提倡通過啃老的方式來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。相反，在教學(xué)實(shí)踐中，講到財(cái)務(wù)自由時(shí)，我們首先強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)自立，并通過一些勤工助學(xué)實(shí)例等來激發(fā)學(xué)生財(cái)務(wù)自立的意識，幫助學(xué)生樹立自立光榮、啃老可恥的觀念，鼓勵(lì)學(xué)生們大學(xué)畢業(yè)后盡早實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自立。在此基礎(chǔ)上，去追求財(cái)務(wù)自由。

又比如，在講到遺產(chǎn)規(guī)劃時(shí)，我們會(huì)給學(xué)生講到，遺產(chǎn)規(guī)劃是中國家庭最不受重視的理財(cái)規(guī)劃，其中一個(gè)重要原因?yàn)橹袊鴤鹘y(tǒng)很忌諱討論遺產(chǎn)問題，老人也擔(dān)憂遺產(chǎn)處理不好會(huì)給家庭帶來麻煩，一些家庭子女為遺產(chǎn)糾紛而親情不顧、兄弟反目，通過一些案例展示，引導(dǎo)學(xué)生思考如何看待老人處理遺產(chǎn)的顧慮等現(xiàn)實(shí)問題。類似地，近幾年住房反向抵押貸款在全國少數(shù)大城市進(jìn)行試點(diǎn)，作為一項(xiàng)借鑒發(fā)達(dá)國家支持退休養(yǎng)老、提高退休生活品質(zhì)的重要舉措，在試點(diǎn)過程中卻遇冷，其中一重要原因?yàn)檫@項(xiàng)業(yè)務(wù)可能最終失去住房產(chǎn)權(quán)（不留下遺產(chǎn)），因此遭到子女的強(qiáng)烈反對，一些老人很擔(dān)憂給家庭帶來麻煩而不敢嘗試，講到該業(yè)務(wù)試行遇到的困難，我們也引導(dǎo)學(xué)生思考如何看待這些問題。在引導(dǎo)學(xué)生思考遺產(chǎn)繼承的這些問題時(shí)，我們鼓勵(lì)學(xué)生繼承中國傳統(tǒng)的“孝”文化，多想想如何對父母、對長輩盡孝，讓父母、長輩度過幸福的晚年生活，而不是滿腦子打遺產(chǎn)繼承的算盤。

課程思政教學(xué)要取得好的效果，要加強(qiáng)課程思政教學(xué)設(shè)計(jì)，深入挖掘課程思政元素，同時(shí)，教學(xué)方法也很重要，要注意突出案例教學(xué)，特別是現(xiàn)實(shí)生活中的實(shí)例，增強(qiáng)學(xué)生的直觀感受和體驗(yàn)，并充分利用課堂討論，激發(fā)學(xué)生的思考和學(xué)習(xí)興趣，育人才能收到成效。