高校風險管理與績效知識圖譜研究

張曉燕

【摘 要】 在高等教育被納入廣闊的社會和經(jīng)濟發(fā)展形勢下，高校需要建立一套能融入學校發(fā)展戰(zhàn)略與績效，在創(chuàng)造價值的同時將風險控制在可承受范圍內(nèi)的風險管理體系。文章從知識圖譜的視角對高校內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、績效和制度進行了梳理，建立了高校風險管理與績效的知識表示框架，以這套框架為“基因”設(shè)計了高校風險管理與績效知識圖譜架構(gòu)，討論了在識別風險的同時識別機遇的知識計算方案，以為學校戰(zhàn)略決策提供支持;提出了利用知識圖譜計算給定績效目標下可以承受風險邊界的風險—績效曲線方法，為各級管理人員根據(jù)其績效/風險取向進行合理決策提供了新的手段。

【關(guān)鍵詞】 知識圖譜; 風險管理; 績效; 風險—績效曲線

【中圖分類號】 G471.7 ?【文獻標識碼】 A ?【文章編號】 1004-5937（2019）14-0032-06

一、引言

自國家財政部、教育部提出高校內(nèi)部控制建設(shè)以來，很多高校在內(nèi)控建設(shè)方面取得了一定成效，對風險進行了評估，形成了風險矩陣，建立了風險數(shù)據(jù)庫，提出了相應的風險應對措施[ 1-2 ]。隨著我國的快速崛起，高等教育被納入更廣闊的社會和經(jīng)濟發(fā)展中，產(chǎn)學研融合、校企“雙元”育人、高校與行業(yè)企業(yè)形成命運共同體的格局正在形成。這一方面深刻改變了高校內(nèi)外控制環(huán)境，不確定性因素陡增，業(yè)務(wù)層面風險呈現(xiàn)出多樣性、動態(tài)性和易變性;另一方面為高校的發(fā)展提供了多種機遇。如何在迅速變化的環(huán)境中抓住機遇、防范風險，為學校尋求更大的發(fā)展空間，是學校管理需要面對的重要課題。新形勢下，只強調(diào)風險“負面性”的內(nèi)部控制框架已不能完全滿足高校發(fā)展的需求。高校不僅需要一套風險“控制體系”來保證學校運營合法合規(guī)，滿足外部監(jiān)管的要求，而且需要一套風險的“管理體系”，將風險管理的要素和原則融入學校發(fā)展戰(zhàn)略、績效和價值提升中，使風險管理成為學校治理和發(fā)展戰(zhàn)略的有機部分。這就需要對風險進行“精細化”管理，在識別風險的同時識別機遇，創(chuàng)造和保留價值的同時將風險控制在可承受的范圍內(nèi)。

從信息管理的視角來看，高校的風險和機遇往往“隱藏”在內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)中，這些數(shù)據(jù)包括：學?；A(chǔ)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、關(guān)聯(lián)企事業(yè)單位數(shù)據(jù)、政策和形勢數(shù)據(jù)、相關(guān)行業(yè)數(shù)據(jù)以及新聞數(shù)據(jù)等。從這些膨脹的大數(shù)據(jù)中洞察隱藏的風險，發(fā)現(xiàn)潛在的機遇，并在業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)中給出應對策略和措施，最終在崗位把握機遇、化解風險，是學校風險管理體系信息化建設(shè)的重要目標之一。

知識圖譜[ 3 ]自2012年提出以來，發(fā)展迅速，已經(jīng)成為人工智能領(lǐng)域研究的熱點之一，吸引了學術(shù)界和工業(yè)界的廣泛關(guān)注，在金融、電商、圖情和醫(yī)療等眾多領(lǐng)域取得了較好的落地效果，產(chǎn)生了巨大的社會與經(jīng)濟效益。知識圖譜的出現(xiàn)，為學校管理人員“迅速有效地收集學校內(nèi)、外數(shù)據(jù)并對各種風險與機遇進行自動研判”提供了一種新的手段。

本文參照《COSO企業(yè)風險管理》[ 4 ]框架，以信息化技術(shù)為手段，將風險管理融入到高校的戰(zhàn)略與績效中，提出了高校風險管理與績效知識圖譜的構(gòu)建方案：

一是從知識圖譜的視角對高校內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、績效和制度進行了梳理，建立了高校風險管理與績效的知識表示框架。

二是以風險管理與績效的知識表示框架為“基因”，設(shè)計了高校風險管理與績效知識圖譜架構(gòu)，通過知識計算實現(xiàn)對風險的“精細化”評估，在識別風險的同時識別機遇。

三是以平衡計分卡[ 5 ]為績效導向，給出了利用知識圖譜計算給定績效目標下可以承受的風險邊界風險—績效曲線方法，為各級管理人員根據(jù)其績效/風險取向進行合理決策提供了新的手段。

二、高校風險管理與績效知識圖譜架構(gòu)

（一）知識圖譜

知識圖譜的本質(zhì)是建立知識之間的聯(lián)系，以實體—關(guān)系—實體“三元組”的語義數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)描述客觀世界中概念、實體及其關(guān)系，將來自各類數(shù)據(jù)源的信息表達成接近人類認知世界的結(jié)構(gòu)化知識，知識圖譜提供了一種更好地組織、管理和理解海量信息的功能。知識圖譜起源于語義網(wǎng)絡(luò)，最初由Google提出并用于優(yōu)化搜索結(jié)果，發(fā)展至今已經(jīng)應用于各個垂直化的領(lǐng)域。領(lǐng)域知識圖譜可看成是一個“基于語義技術(shù)的行業(yè)知識庫”，其構(gòu)建基于行業(yè)數(shù)據(jù)，通常有著嚴格而豐富的數(shù)據(jù)模式，對該領(lǐng)域知識的深度、知識準確性有著更高的要求。領(lǐng)域知識圖譜的構(gòu)建通常包括知識建模、知識獲取、知識融合、知識存儲、知識計算和知識應用六個階段。

（二）高校風險管理與績效知識圖譜架構(gòu)

構(gòu)建高校風險管理與績效知識圖譜要考慮三個問題，即“如何圍繞戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)構(gòu)建標準的數(shù)據(jù)體系”“如何將不同來源的數(shù)據(jù)融合成統(tǒng)一的知識體系”以及“如何從風險管理和績效的角度挖掘這些數(shù)據(jù)的價值”。根據(jù)上述問題，本文所構(gòu)建的高校風險管理與績效知識圖譜包括知識建模、圖譜構(gòu)建和知識計算三個模塊，其總體架構(gòu)如圖1所示。

知識建模模塊主要任務(wù)是梳理業(yè)務(wù)、制度和績效，構(gòu)建本體，給出基于本體的知識表示框架。圖譜構(gòu)建模塊是根據(jù)知識表示框架，從不同來源、不同結(jié)構(gòu)的數(shù)據(jù)源提取數(shù)據(jù)，通過知識融合形成全局統(tǒng)一的、相互聯(lián)系的知識，并存放在知識庫中。知識計算模塊則利用這種結(jié)構(gòu)化的知識，通過圖挖掘計算、本體推理和基于規(guī)則的推理等算法，發(fā)現(xiàn)其中隱含信息或新信息，進而實現(xiàn)探測異常、預測風險和機會及決策支持。最后，將計算結(jié)果對接到學校相關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，為各級管理人員的決策提供支持。

三、知識建模

知識建模目的是圍繞學校戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)，基于動態(tài)本體理論構(gòu)建一套標準的數(shù)據(jù)體系，用以約束知識圖譜數(shù)據(jù)的組織方式。這套框架就是業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的“基因”，其他數(shù)據(jù)都是在這個基礎(chǔ)上建立的。一套完整的知識表示框架可以把不同形式的數(shù)據(jù)融合成一個綜合的知識體系。有了這套完整的知識表示框架，就為數(shù)據(jù)治理奠定了基礎(chǔ)。知識建模主要步驟包括業(yè)務(wù)梳理和構(gòu)建本體框架。