不讓拖欠款絆倒民企

吳佳

這些險種背后有著共同的思考邏輯，那就是如何發(fā)揮損失補償、風險管理和資金融通功能，切實解決民營企業(yè)的實際困難，助力民營經(jīng)濟的高質量發(fā)展。

保險業(yè)是國家經(jīng)濟社會發(fā)展的“穩(wěn)定器”，其業(yè)務觸角遍及經(jīng)濟社會的各個層面。為積極履行社會責任，滿足人民群眾對美好生活的需求，一些大型的財險公司開始挖掘潛在的新興保險消費市場。

“訴訟財產(chǎn)保全責任險”“國內貿易信用險”“銀關?！钡纫恍┓擒囯U領域中的新興險種先后被推出。這些險種背后有著共同的思考邏輯，那就是如何發(fā)揮損失補償、風險管理和資金融通功能，切實解決民營企業(yè)的實際困難，助力民營經(jīng)濟的高質量發(fā)展。

新財險助力民企解困

在企業(yè)問的財產(chǎn)糾紛中，往往會出現(xiàn)贏了官司卻拿不到錢的情況。

一些企業(yè)在得知自己被起訴時，第一反應是轉移自己名下的財產(chǎn)。如果原告能提供法院認可的財產(chǎn)擔保，進行財產(chǎn)保全，將被告所持有的資金賬戶或房、車等全部資產(chǎn)先行凍結，以備訴訟完畢后執(zhí)行。

據(jù)律師介紹，要保全被告財產(chǎn)的話，原告也要提供實質性的財產(chǎn)擔保，這種做法，不僅給原告帶來了沉重的經(jīng)濟負擔，而且其處于司法監(jiān)控之下的財產(chǎn)不能流動，甚至會造成經(jīng)濟損失。同時，財產(chǎn)保全申請的“高門檻”，也直接使訴訟保全制度的功能和作用的發(fā)揮受到一定程度的影響。

放在“大企業(yè)欠賬，小企業(yè)討債”的情況中，討債小企業(yè)往往處于兩難境地：不起訴，欠款時間長，影響企業(yè)資金周轉，面臨破產(chǎn)危機;起訴，以企業(yè)資產(chǎn)為擔保，時間略長也會影響企業(yè)資金流，同樣面臨破產(chǎn)風險。

訴訟保全責任保險應運而生。舉例來說：某公司的官司涉及價值100萬元的財產(chǎn)保全，需要提供100萬元的保證金，可企業(yè)一次性拿不出這么多錢，那么到保險公司投保一份訴訟財產(chǎn)保險責任險，經(jīng)保險公司審核，符合投保要求，就可以出具一份保單，將該保單提交給法院，可代替需要繳納的財產(chǎn)保全保證金。

“這一險種效率快，保全措施也更高效，已經(jīng)快成了律師的基本標配?！睋?jù)某財險青島分公司負責人介紹，此類保險產(chǎn)品能夠幫助被保險人盤活資金、降低財產(chǎn)保全的執(zhí)行門檻，且與擔保費率相比，保險費用較低;對于被保全人而言，保全錯誤造成損失，也可得到便捷合理的補償;司法機關也可以通過該產(chǎn)品代替保全擔保，提高效率，減少風險。速度也更快，三方共贏的優(yōu)勢非常明顯。

保單充當減稅融資“信用卡”

自2015年以來，海關總署為提高貿易便利化、降低通關成本，自上而下推行了全面匯總征稅改革。實行匯總征稅后，進口企業(yè)只需提交商業(yè)銀行保函或保證金在海關備案，通關時即不再需要“逐票審核，先稅后放”，而是可以先提貨，按月匯總繳納稅款即可，手續(xù)簡化，時間縮短，成本降低，方便了進口企業(yè)，提高了通關效率。但企業(yè)在獲取擔保的過程中，一般需要繳納不低于擔保金額50%的保證金，資金占用壓力較大，對匯總征稅政策的推廣造成一定影響。

基于這種背景，太平財產(chǎn)保險有限公司適時提出了針對性的保險解決方案一一創(chuàng)新“關稅履約保證保險”產(chǎn)品，與海關、銀行密切合作，在全國率先推出“企業(yè)申請一保險承保一銀行授信一海關授理”的新型保函處理模式。

以簽單的某汽車進口企業(yè)為例：該企業(yè)2017年繳關稅共計171次，月均15次，月繳費次數(shù)峰值達35次。在海關辦理月度匯總征稅后，可不必逐筆結算，每月定期繳納關稅。以往在銀行開具保函需繳存保證金2000萬元，而“銀關?！焙瀱魏螅髽I(yè)按擔保金額的0.4%繳納了保險費，就以低至10%的保證金繳存比例獲取了額度2000萬元的銀行保函，為企業(yè)減少資金占用1800萬元，有效解決了企業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)金流問題，幫助企業(yè)以極低的成本享受到了匯總征稅政策的利好。

“銀關保”這種新型操作模式大幅降低企業(yè)保證金繳存比例，釋放所占用資金，盤活企業(yè)資源，使企業(yè)經(jīng)營更加自主、高效。太平財險青島分公司總經(jīng)理助理李偉介紹，作為唯一一家財政部全資的保險企業(yè)，太平財險推出了眾多響應國家政策、助力企業(yè)發(fā)展的新型財險產(chǎn)品，國內短期貿易信用保險也是典型之一。它為貿易信用交易中，因買方無力清償或長期拖欠導致應收賬款無法收回的風險提供保障。

如某中小型科技企業(yè)，擁有煤化領域專利技術，訂單源源不斷。其下游買家多為大型國企，還款能力強，但賒銷賬期長，資金周轉壓力大。企業(yè)向某商業(yè)銀行申請應收賬款質押貸款，銀行要求其投保內貿信用保險，將應收賬款風險轉嫁給太平財險，然后為其提供融資。企業(yè)資金得以快速回籠，規(guī)模和效益迅速攀升。

“險企在里面起到的作用，其實是為企業(yè)增信。有了我們這張保單，銀行的壞賬風險得到保障，融資門檻降低了，企業(yè)就更容易拿到貸款。”李偉說，“同時對企業(yè)自身而言，內貿信用險也可以保障應收賬款安全，助力企業(yè)開拓市場?！?/p>

去年10月，中美貿易戰(zhàn)背景下，某大型糧油企業(yè)及其經(jīng)銷商均急欲擴大貿易規(guī)模，但苦于賬期短，大宗交易占用資金額度大，周轉批次受限。投保內貿信用險后，經(jīng)評估，太平財險為其下游6家經(jīng)銷商批復信用額度5200余萬，為其超過4億的應收賬款提供了風險保障，解除了企業(yè)的后顧之憂，減輕了經(jīng)銷商的資金壓力，銷售規(guī)模迅速擴大，問題迎刃而解。

未被重視的責任險

新財險已融入助力企業(yè)發(fā)展的新思維，可對企業(yè)來說，繳納的各項保費是實際發(fā)生的費用支出，一些企業(yè)會將商業(yè)保險支出的費用看作是沒有必要的負擔。“偶爾被需要，從未被重視”窘境逐漸浮現(xiàn)，在責任險的推廣中體現(xiàn)得尤為明顯。

隸屬山東省國資委的泰山財產(chǎn)保險有限公司青島分公司近年來推出了多款責任險產(chǎn)品，如食品安全責任險、安全生產(chǎn)責任險、校方責任險、補充工傷責任險、保安責任險等等，在青島市范圍內進行了承保。在責任險的推廣過程中，泰山財險青島公司總經(jīng)理于從福坦言，有著“兩難”局面。

第一個是接受難，“以補充工傷責任險為例，這是一個作為社保的補充而存在的責任險產(chǎn)品，有效充分地轉嫁了企業(yè)在用工過程中可能存在的賠付風險。但很多企業(yè)會認為已經(jīng)為員工投了社保，沒必要再買其它商業(yè)保險，又多了一份人力成本的支出?！?/p>

記者了解到，如果企業(yè)購買商業(yè)性的補充工傷責任險，一旦發(fā)生雇員工傷，保險公司將承擔原應企業(yè)承擔的三項費用支出一一工資、護理費和一次性傷殘就業(yè)補助金?？梢恍┢髽I(yè)在風險意識方面并不是太強，或多或少抱有一定僥幸心理，在保費支出方面比較在意。

第二個是強制難。在我國，近些年食品安全問題一直在加大監(jiān)管，但是不得不承認，我國的食品安全監(jiān)測網(wǎng)絡和監(jiān)管體系還需要進一步完善。在這個背景環(huán)境下，食品安全責任險承擔了因為食品質量問題而導致第三者人傷或財產(chǎn)損失的風險責任。

于從福坦言，泰山財險青島分公司的食安險推廣工作還不錯，可是承保面比較窄，只涉及到了部分生產(chǎn)型企業(yè)，像學校食堂、餐飲業(yè)、咖啡酒吧娛樂業(yè)、超市商場零售業(yè)等全社會各行業(yè)層面還沒有打開。

“如果國家層面出臺相關政策，那商業(yè)保險公司可以作為監(jiān)管部門的工作補充，有效地協(xié)助監(jiān)管部門對食品行業(yè)進行監(jiān)測，同時監(jiān)管部門也可以借助保險公司龐大的銷售隊伍進行廣泛宣傳?！?/p>

民營企業(yè)對保險重要性認識不足，是“偶爾被需要，從未被重視”窘境形成的一個方面。而從另一個角度分析，民營企業(yè)這一廣闊市場尚有很多保險需求未被挖掘，如果保險行業(yè)能一直堅持扶助企業(yè)的新思維，那必將讓民營企業(yè)發(fā)展的路徑日益加寬，保險業(yè)自身也會更加靈活多元。