國(guó)際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)中的哪些“坑”需規(guī)避

郭艷

當(dāng)前全球發(fā)展深層次矛盾突出，多邊貿(mào)易體制受到?jīng)_擊，世界經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展環(huán)境面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。中國(guó)是貿(mào)易大國(guó)，交易伙伴的信用風(fēng)險(xiǎn)給外貿(mào)企業(yè)造成的損失觸目驚心。

記者在不久前由中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律中心承辦的“企業(yè)國(guó)際貿(mào)易和投資中的信用風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)經(jīng)營(yíng)論壇”上，目前我國(guó)涉外應(yīng)收賬款中惡意欺詐占60%，拖欠3年以上占10%，拖欠1年以上占30%以上。在境外投資領(lǐng)域，中國(guó)遭遇外國(guó)合作伙伴不誠(chéng)信導(dǎo)致巨額損失情況時(shí)有發(fā)生。

誠(chéng)信合規(guī)經(jīng)營(yíng)是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，實(shí)現(xiàn)各國(guó)企業(yè)互利共盈的基礎(chǔ)。在此次論壇上，中國(guó)國(guó)際商會(huì)副秘書長(zhǎng)張屹表示，當(dāng)下，信用建設(shè)成為我國(guó)深化國(guó)際貿(mào)易和交往、樹立國(guó)際品牌和聲譽(yù)、提升國(guó)家軟實(shí)力和國(guó)際影響力不可或缺的基石。

提前了解和預(yù)防信用法律風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)過(guò)改革開放40年的發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，第一大貨物貿(mào)易國(guó)和雙向投資大國(guó)。在全球引資競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，營(yíng)造穩(wěn)定、公平、透明、法治化、可預(yù)期的營(yíng)商環(huán)境就顯得尤為重要。如何幫助企業(yè)在開展國(guó)際經(jīng)營(yíng)中提前了解和預(yù)防信用法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)體系、信用管理體系的建設(shè)，并及時(shí)有效應(yīng)對(duì)糾紛，成為廣大涉外企業(yè)和相關(guān)機(jī)構(gòu)面臨的迫切問(wèn)題。

中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)研究中心主任、資信評(píng)估中心總經(jīng)理王穩(wěn)提出：“我們跟蹤了3億家以上的海外企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的狀況，提示大家最近一段時(shí)間國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的信用風(fēng)險(xiǎn)賬期由過(guò)去30多天增加到了73—75天，表明全球企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況處于高位運(yùn)行狀態(tài)。特別是對(duì)于海外買方高風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債的情況，大家要謹(jǐn)慎投保。西方很多機(jī)構(gòu)不接受很長(zhǎng)賬期的信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于信保來(lái)說(shuō)在各類賬期上都支持中國(guó)企業(yè)，特別是小微企業(yè)出口。最近一段時(shí)間，中國(guó)信保公司為了應(yīng)對(duì)貿(mào)易沖突和摩擦加大了產(chǎn)品承保、理賠等各方面措施?！?/p>

中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心法律顧問(wèn)處副處長(zhǎng)王琳潔指出，信用風(fēng)險(xiǎn)有很多種，如客戶本身的信用風(fēng)險(xiǎn)、合同違約風(fēng)險(xiǎn)、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)、跟運(yùn)輸相關(guān)的承運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)、承運(yùn)人無(wú)擔(dān)貨的風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)海外營(yíng)收賬款的管理。另外，要到海外去進(jìn)行投資，無(wú)論是項(xiàng)目投資還是其他投資，首先遇到國(guó)家的信用問(wèn)題，這會(huì)導(dǎo)致極大的風(fēng)險(xiǎn)。如國(guó)家政府更迭導(dǎo)致的政策變化，朝令夕改。要想預(yù)防還是盡量選擇政治環(huán)境好的，同時(shí)多關(guān)注世界上著名的國(guó)家信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，查看投資目的地國(guó)家的信用指標(biāo)。

中國(guó)貿(mào)促會(huì)商事法律服務(wù)中心主任蔡晨風(fēng)建議，企業(yè)要做好貿(mào)易投資前的充分準(zhǔn)備，提前預(yù)防信用法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在開展國(guó)際貿(mào)易時(shí)，尤其與新客戶做生意之前，應(yīng)當(dāng)注重通過(guò)企業(yè)資信調(diào)查、法律調(diào)查等方式提前了解合作對(duì)象的信用情況。并且有可能出現(xiàn)合同欺詐、信用證欺詐、合同違約等信用風(fēng)險(xiǎn)在合同條款中提前約定，這樣才能夠有效預(yù)防可能發(fā)生的信用法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，在境外投資之前也提前對(duì)投資目的國(guó)、投資項(xiàng)目、合作伙伴進(jìn)行全面調(diào)查。提前了解和評(píng)估政治信用風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)以及項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)，才能夠有效的避免投資損失。

加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部合規(guī)建設(shè)，提高企業(yè)國(guó)際信用

中國(guó)貿(mào)促會(huì)全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)專家胡國(guó)輝認(rèn)為，信用狀況影響一個(gè)企業(yè)的因素，包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)狀況、償債能力。他強(qiáng)調(diào)：“合規(guī)里面出現(xiàn)了重大違規(guī)事件，企業(yè)遭受到嚴(yán)重的處罰，經(jīng)營(yíng)必然影響他的信用狀況，即企業(yè)對(duì)第三方所承擔(dān)的履約能力。因此，合規(guī)狀況影響信用狀況，信用狀況也必然影響到企業(yè)合規(guī)狀況?！?/p>

就企業(yè)層面來(lái)說(shuō)，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部合規(guī)體系建設(shè)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制和管理體系。王琳潔也指出，國(guó)內(nèi)外的相關(guān)法律法規(guī)有一定的規(guī)定。如美國(guó)2018年8月13號(hào)通過(guò)的外資審查安全信貸化法案，里面關(guān)于外商投資的安全審查，考量的因素其中有一條新增加的，明確規(guī)定企業(yè)是否遵守美國(guó)法律的歷史和傳統(tǒng)，是否建立法治體系。如果有，有可能通過(guò)其安全審查。

因此，企業(yè)內(nèi)部對(duì)于合規(guī)不僅要有書面制度，還要落實(shí)到每一個(gè)員工執(zhí)行身上，特別是一線員工身上，合規(guī)節(jié)點(diǎn)沒(méi)有設(shè)置，造成公司的巨大風(fēng)險(xiǎn)。中倫律師事務(wù)所高級(jí)法律顧問(wèn)張國(guó)勛律師表示：“中興被處罰之前搭建了很好的合規(guī)體系，造成了伊朗代表處會(huì)出現(xiàn)體外循環(huán)，沒(méi)有納入監(jiān)管體系的漏洞。作為外部審計(jì)的要求來(lái)講，對(duì)合規(guī)體系的漏洞進(jìn)行審查。審查事項(xiàng)一般禁止、產(chǎn)品篩查、最終用途的篩查等?！彼麖?qiáng)調(diào)，從管理層承諾來(lái)講是凌駕于你的商業(yè)利益之上的。企業(yè)建立合規(guī)體系，在應(yīng)對(duì)調(diào)查過(guò)程中可以做到減輕處罰，甚至免除處罰的效果。

蔡晨風(fēng)強(qiáng)調(diào)，加強(qiáng)企業(yè)走出去的合規(guī)體系建設(shè)，強(qiáng)化依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。她表示：“我們要適應(yīng)國(guó)際上合規(guī)發(fā)展新趨勢(shì)、新特點(diǎn)，積極借鑒國(guó)際上先進(jìn)做法，深入推進(jìn)企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)。加快形成與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)、行業(yè)特征相適應(yīng)合規(guī)環(huán)境體系。通過(guò)自身依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，在國(guó)際上樹立良好的口碑、信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展。”

建立信用數(shù)據(jù)共享體系，推動(dòng)多元化保障機(jī)制

對(duì)于如何解決和了解合作伙伴、海外買家信用的問(wèn)題，國(guó)富泰管理有限公司總經(jīng)理陳登立認(rèn)為，主要存在信息不對(duì)稱，無(wú)法準(zhǔn)確的掌握合作伙伴的信用情況，才導(dǎo)致不少外貿(mào)企業(yè)海外投資的巨大損失。

國(guó)富泰進(jìn)行了關(guān)于在貿(mào)易活動(dòng)遇到海外買家風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的問(wèn)卷調(diào)查顯示，約有20%的外貿(mào)企業(yè)遭遇到騙局。他們尋求幫助的渠道主要是，到當(dāng)?shù)厣虅?wù)廳、經(jīng)商參處、國(guó)內(nèi)的律所占到6.4%，買方所在律所5.63%，國(guó)內(nèi)商賬追收機(jī)構(gòu)16.2%，信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)理賠6.9%，企業(yè)自行解決10%。陳登立認(rèn)為，這些渠道比較分散，企業(yè)需要花費(fèi)大量的精力，還是應(yīng)該找一個(gè)強(qiáng)有力、具備公信力的機(jī)構(gòu)來(lái)幫助他們解決問(wèn)題。約有84%的企業(yè)認(rèn)為信用數(shù)據(jù)共享有實(shí)用價(jià)值。

對(duì)于海外的買家，抓住買家不良信息，用信息分散的痛點(diǎn)，提升征信業(yè)數(shù)據(jù)共享的服務(wù)。陳登立表示：“信用信息無(wú)法自由流通，信息不對(duì)稱無(wú)法提前規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。做一個(gè)交易對(duì)手的時(shí)候，事前對(duì)這個(gè)國(guó)家、這個(gè)區(qū)域都有全面的了解，但對(duì)于某個(gè)具體企業(yè)沒(méi)有辦法了解到，落實(shí)到企業(yè)中的人更不可把控。另外，信用銷售比例提升導(dǎo)致應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)比例上升。”

目前國(guó)際上發(fā)展成型的經(jīng)驗(yàn)是信用信息共享。1801年，英國(guó)大不列顛貿(mào)易保護(hù)交流社團(tuán)首次提出信用信息共享，是基本上現(xiàn)代服務(wù)業(yè)或者征信業(yè)的起點(diǎn)，從這個(gè)時(shí)候開始。1919年，美國(guó)國(guó)際金融、信用及商業(yè)協(xié)會(huì)，即FCIB，倡導(dǎo)了信用信息共享機(jī)制的非營(yíng)利性。1975年起，鄧白氏等十余家國(guó)外征信公司陸續(xù)建立類似的服務(wù)平臺(tái)。比如在香港工會(huì)之間，大家對(duì)不良企業(yè)的共享采用這種方式，是俱樂(lè)部的方式。

陳登立也表示，廣大的中小外貿(mào)企業(yè)有意愿，很希望有這樣一個(gè)共享平臺(tái)。運(yùn)營(yíng)這樣一個(gè)平臺(tái)需要大家的投入，要保證平臺(tái)的實(shí)用性、公信度、具體業(yè)務(wù)的促進(jìn)。“要愿意上傳書面證據(jù)，不能單方面的貿(mào)易伙伴信息傳上去，還應(yīng)該對(duì)交易合同、發(fā)號(hào)單證、郵件、付款憑證、開賬行的文件、拒絕交易的文件，通過(guò)電子數(shù)據(jù)提交的方式上傳，同時(shí)要做好脫敏處理?！彼硎?。

“第三方信用機(jī)構(gòu)把政府、行業(yè)協(xié)會(huì)、第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)統(tǒng)統(tǒng)聯(lián)動(dòng)起來(lái)，以企業(yè)作為主體，發(fā)揮企業(yè)主觀能動(dòng)性，真正建立起整個(gè)行業(yè)的信用體系?！标惖橇⒅赋觥?/p>

蔡晨風(fēng)表示，推動(dòng)多元化的方式，妥善解決國(guó)際經(jīng)貿(mào)誠(chéng)信問(wèn)題。貿(mào)促會(huì)等相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)在完善國(guó)際商事訴訟制度的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)國(guó)際仲裁、調(diào)解、敦促履約等非訴訟爭(zhēng)議解決方式的研究。加快構(gòu)建國(guó)際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域的多元化糾紛解決方式。企業(yè)應(yīng)該提前做好爭(zhēng)議解決方式的安排，爭(zhēng)取利用多元化的解決機(jī)制，妥善處理問(wèn)題。

目前，我國(guó)發(fā)改委、商務(wù)部、外管局、國(guó)資委聯(lián)合建立一個(gè)聯(lián)合懲戒機(jī)制。中國(guó)貿(mào)促會(huì)也已經(jīng)正式加入了國(guó)務(wù)院社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)部級(jí)聯(lián)席會(huì)議，和信用中國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)開始合作。王琳潔表示：“將來(lái)進(jìn)入我們黑名單的企業(yè)納入信用中國(guó)的整個(gè)體系中，跟我們其他數(shù)十個(gè)政府部門，包括工商、稅務(wù)、海關(guān)、法院等啟動(dòng)聯(lián)合獎(jiǎng)勵(lì)和聯(lián)合懲戒的機(jī)制。中國(guó)企業(yè)在境外發(fā)生一些所謂不合規(guī)、被投訴或者有重大不利因素一些情況，都會(huì)進(jìn)入這個(gè)黑名單，這將直接影響企業(yè)在國(guó)內(nèi)投資母公司在國(guó)內(nèi)一些運(yùn)作，包括融資、上市、資本經(jīng)營(yíng)等?！?/p>