非公有制企業(yè)的“貸款難”問(wèn)題與解決路徑探析

劉向陽(yáng)

[摘要]非公有制企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中重要的構(gòu)成部分，但是發(fā)展中面臨著“貸款難”問(wèn)題，阻礙了企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。對(duì)此，本文將簡(jiǎn)單分析非公有制企業(yè)的“貸款難”問(wèn)題與原因，并結(jié)合筆者的經(jīng)驗(yàn)探究非公有制企業(yè)的“貸款難”的解決路徑，以期為相關(guān)部門(mén)提供借鑒，為非公有制企業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展提供保障。

[關(guān)鍵詞]非公有制企業(yè) “貸款難” 金融風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部管理 中介機(jī)構(gòu)

在眾多企業(yè)類(lèi)型中，非公有制企業(yè)具有較高的活力性，同時(shí)在政府鼓勵(lì)政策的前提下，企業(yè)迎來(lái)了全新的發(fā)展機(jī)遇、發(fā)展平臺(tái)。不過(guò)據(jù)相關(guān)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，非公有制企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要大量的資金，要想通過(guò)銀行貸款的方式解決又面臨著諸多難題。因此，無(wú)論是企業(yè)還是商業(yè)銀行，都應(yīng)該正確面對(duì)“貸款難”問(wèn)題，采用恰當(dāng)?shù)姆绞接枰越鉀Q。

一、非公有制企業(yè)的“貸款難”問(wèn)題與原因

（一）企業(yè)信用存在缺陷

非公有制企業(yè)在經(jīng)營(yíng)期間，通常會(huì)將經(jīng)濟(jì)效益放在首要的位置，忽視內(nèi)部管理工作，導(dǎo)致管理方面存在許多不規(guī)范的問(wèn)題。以家族式管理模式為例，其不具備科學(xué)化的決策機(jī)制、市場(chǎng)化的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，很容易導(dǎo)致非公有制企業(yè)出現(xiàn)決策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在諸多民營(yíng)企業(yè)中，內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度并不健全，無(wú)法保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的完整性、準(zhǔn)確性。因此在申請(qǐng)貸款期間，銀行并不能掌握與企業(yè)相關(guān)的全部信息，或者企業(yè)的信息存在虛假現(xiàn)象，致使銀行無(wú)法對(duì)企業(yè)產(chǎn)生信任感。另外，非公有制企業(yè)中包含產(chǎn)權(quán)不清晰、規(guī)模小的企業(yè)，其很難向銀行提供與貸款相關(guān)的信用保障措施，最終出現(xiàn)銀行“貸款難”的問(wèn)題。

（二）銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)

基于市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)，當(dāng)前商業(yè)銀行將大項(xiàng)目、大企業(yè)作為貸款投資的重點(diǎn)，而非公有制企業(yè)基本為中小企業(yè)，不符合商業(yè)銀行貸款的“規(guī)則”。究其原因，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中缺少必要的審計(jì)報(bào)告資料、會(huì)計(jì)報(bào)表資料，導(dǎo)致銀行不能對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估。因此，為了避免貸款帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行會(huì)將非公有制企業(yè)看做高風(fēng)險(xiǎn)貸款的對(duì)象，過(guò)度重視風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范工作，無(wú)法為企業(yè)提供貸款支持。近幾年，多數(shù)銀行將集約式管理應(yīng)用在日常工作中，加大了對(duì)信貸管理的力度，將總行作為一級(jí)法人，實(shí)現(xiàn)對(duì)審批貸款權(quán)限的回收集中?；诖?，分行授權(quán)貸款的權(quán)力得到限制，增加非公有制企業(yè)貸款的難度。

（三）中介體系尚不健全

當(dāng)前社會(huì)的發(fā)展中，尚未構(gòu)建非公有制企業(yè)的服務(wù)體系。具體而言，非公有制企業(yè)向信用社、商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，常常需要將機(jī)械設(shè)備、不動(dòng)產(chǎn)等固定資產(chǎn)，作為貸款的抵押物資。這樣的方式雖然可以獲得貸款，但是因?yàn)橘M(fèi)用高、手續(xù)復(fù)雜等因素的影響，會(huì)增加非公有制企業(yè)貸款融資的總成本，影響貸款申請(qǐng)的順利性。另外，社會(huì)中很多金融中介機(jī)構(gòu)的綜合實(shí)力較弱，并不能為非公有制企業(yè)提供充足的資金擔(dān)保，導(dǎo)致企業(yè)的融資無(wú)法實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的綜合發(fā)展。

二、非公有制企業(yè)的“貸款難”的解決路徑

（一）企業(yè)應(yīng)樹(shù)立良好的信譽(yù)形象

（1）重視企業(yè)的內(nèi)部管理。為了解決“貸款難”的問(wèn)題，非公有制企業(yè)應(yīng)該加大內(nèi)部管理的力度，彌補(bǔ)以往管理中存在的不足。具體而言，企業(yè)需要優(yōu)化財(cái)務(wù)管理的模式，設(shè)立專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)管理部門(mén)，并聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員負(fù)責(zé)相關(guān)工作。如果企業(yè)的規(guī)模較小，沒(méi)有必要組織財(cái)務(wù)管理部門(mén)，則應(yīng)該與第三方機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，由其代理企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作，保證工作能夠順利進(jìn)行。在這一前提下，非公有制企業(yè)可以獲取相關(guān)財(cái)務(wù)信息，提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的完整性、真實(shí)性，為實(shí)現(xiàn)貸款的目的奠定基礎(chǔ)。同時(shí)，基于企業(yè)的內(nèi)部管理，可以保證財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性，便于商業(yè)銀行對(duì)自身進(jìn)行信用評(píng)估，逐漸形成良好的信譽(yù)形象，增強(qiáng)貸款成功的可能性，為企業(yè)的發(fā)展提供資金保障。

（2）積極與銀行進(jìn)行溝通。在申請(qǐng)貸款時(shí)，非公有制企業(yè)的管理人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)該積極與銀行進(jìn)行溝通，加深銀行對(duì)企業(yè)的認(rèn)識(shí)與了解，從而進(jìn)行更科學(xué)、客觀地評(píng)估。具體來(lái)說(shuō)，非公有制企業(yè)通過(guò)與銀行的交流，可以掌握當(dāng)前銀行出臺(tái)的優(yōu)惠政策、了解政府部門(mén)的扶持政策等，便于結(jié)合自身的需求制定更加有效的貸款申請(qǐng)方案。與銀行溝通期間，非公有制企業(yè)可以將申請(qǐng)貸款的原因、既定方案呈現(xiàn)出來(lái)，使銀行能夠感受到企業(yè)對(duì)資金的迫切需求，有利于實(shí)現(xiàn)貸款融資的目的。簡(jiǎn)言之，非公有制企業(yè)必須積極與銀行建立緊密的關(guān)系，展現(xiàn)自身的良好形象，為成功獲得銀行貸款提供保障，推動(dòng)企業(yè)更加穩(wěn)定與長(zhǎng)久的發(fā)展。

（3）提供真實(shí)可靠的憑證。銀行在審批非公有制企業(yè)的貸款申請(qǐng)時(shí)，需要相關(guān)的憑證作為依據(jù)，而傳統(tǒng)的企業(yè)因?yàn)楣芾矸矫娲嬖诔龆嗖蛔?，無(wú)法保證憑證的有效性、真實(shí)性。對(duì)此，基于對(duì)內(nèi)部管理的優(yōu)化、強(qiáng)化，非公有制企業(yè)可以在工作中獲得完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，同時(shí)由專(zhuān)業(yè)的評(píng)估企業(yè)對(duì)自身的固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，掌握詳細(xì)的資產(chǎn)信息。另外，企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)還應(yīng)該向銀行提供應(yīng)收賬款憑證。根據(jù)以上相關(guān)的財(cái)務(wù)憑證，銀行可以節(jié)省搜集資料的時(shí)間，只需要核實(shí)資料信息的真實(shí)性即可。長(zhǎng)此以往，非公有制企業(yè)可以在銀行的信用名單中占據(jù)一席之地，以良好的誠(chéng)信想象獲得銀行的信任，解決自身“貸款難”的問(wèn)題。

（二）銀行應(yīng)正確認(rèn)識(shí)與處理風(fēng)險(xiǎn)

（1）重視對(duì)企業(yè)的審查。在市場(chǎng)改革的背景下，銀行要想避免貸款帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)進(jìn)行處理。對(duì)此，銀行應(yīng)該對(duì)非公有制企業(yè)進(jìn)行系統(tǒng)地審查，將企業(yè)提供的憑證資料作為基礎(chǔ)，并將非公有制企業(yè)的客戶、合作伙伴作為調(diào)查對(duì)象，對(duì)資料的信息進(jìn)行核實(shí)與審查。由于當(dāng)前諸多企業(yè)會(huì)采用應(yīng)收賬款融資的方式獲取貸款，所以銀行必須對(duì)應(yīng)收賬款憑證的真實(shí)性進(jìn)行調(diào)查，即與應(yīng)收賬款對(duì)象建立溝通聯(lián)系。以此為基礎(chǔ)，銀行能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)非公有制企業(yè)的全面審查，更全面的掌握企業(yè)信息，在資料真實(shí)、可靠的基礎(chǔ)上，為非公有制企業(yè)提供貸款幫助。與此同時(shí)，銀行應(yīng)該實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金動(dòng)態(tài)的監(jiān)管，避免后期發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，給銀行帶來(lái)不良的影響。

（2）監(jiān)管貸款資金動(dòng)態(tài)。如果銀行為非公有制企業(yè)提供了貸款支持，必須實(shí)現(xiàn)對(duì)資金使用的全規(guī)程監(jiān)管。傳統(tǒng)的管理方式中，銀行將資金償還結(jié)果作為管理重點(diǎn)，忽視對(duì)資金使用過(guò)程的管理，導(dǎo)致銀行不能第一時(shí)間獲取風(fēng)險(xiǎn)因素。對(duì)此，為了規(guī)避貸款的金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要監(jiān)管企業(yè)獲得貸款以后的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、資金動(dòng)態(tài)等信息。這一過(guò)程中，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)將資金用于其他方面，則應(yīng)該及時(shí)進(jìn)行溝通并掌握原因。若發(fā)現(xiàn)企業(yè)以不正當(dāng)?shù)睦檬褂觅J款資金，銀行可以停止貸款幫助，即按照相關(guān)程序凍結(jié)企業(yè)的賬戶，避免發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。簡(jiǎn)而言之，銀行需要打破傳統(tǒng)的貸款資金管理模式，提高監(jiān)管方式的動(dòng)態(tài)性、及時(shí)性，充分發(fā)揮信息技術(shù)的作用，引導(dǎo)非公有制企業(yè)正確利用貸款資金，形成雙贏的發(fā)展局面。

（3）制定風(fēng)險(xiǎn)防范方案。雖然銀行對(duì)非公有制企業(yè)貸款資金的使用進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，但是其中常常會(huì)發(fā)生許多不可控的因素，增加銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這樣的問(wèn)題，在同意非公有制企業(yè)申請(qǐng)貸款以后，銀行、企業(yè)之間必須簽訂合同契約，明確好雙方的責(zé)任、義務(wù)，為貸款資金的合理利用提供保障;同時(shí)，銀行應(yīng)該第一時(shí)間制定風(fēng)險(xiǎn)防范方案，即根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況、市場(chǎng)發(fā)展、政策變化等，分析貸款期間可能出現(xiàn)問(wèn)題，并提前確定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施。在這一背景下，一旦在貸款期間發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，銀行能夠第一時(shí)間進(jìn)行控制、處理與防范，將企業(yè)與銀行的損失控制在最小范圍內(nèi)。采用此種方式，在為非公有制企業(yè)提供貸款扶持的同時(shí)，避免風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的不良影響，推動(dòng)與非公有制企業(yè)銀行穩(wěn)定發(fā)展。

（三）大力發(fā)展金融中介機(jī)構(gòu)體系

由于非公有制企業(yè)自身特征的影響，市場(chǎng)中的中介機(jī)構(gòu)不原意為其提供貸款融資，導(dǎo)致非公有制企業(yè)的發(fā)展面臨極大阻礙。為了解決“貸款難”的問(wèn)題，政府部門(mén)應(yīng)該大力發(fā)展金融中介機(jī)構(gòu)體系，豐富非公有制企業(yè)低貸款的選擇對(duì)象，同時(shí)也可以增強(qiáng)企業(yè)貸款融資的多樣化程度。例如：政府部門(mén)鼓勵(lì)小型證券交易所、民間信貸、融資租賃行業(yè)的發(fā)展，引導(dǎo)銀行以間接的方式為非公有制企業(yè)提供貸款資金。除此之外，政府部門(mén)必須建立更加完善的金融中介機(jī)構(gòu)管理制度，明確其在非公有制企業(yè)、銀行之間的作用、角色。進(jìn)而提高中介機(jī)構(gòu)的規(guī)范性、專(zhuān)業(yè)性，降低企業(yè)與銀行貸款期間的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，為非公有制企業(yè)提供更好的貸款環(huán)境。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，“貸款難”是非公有制企業(yè)發(fā)展中面臨的重要難題，要想有效解決這一問(wèn)題必須多方面協(xié)同開(kāi)展工作。以此為基礎(chǔ)，可以控制貸款中存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)豐富企業(yè)貸款的途徑，有利于解決非公有制企業(yè)發(fā)展中的資金問(wèn)題，發(fā)揮銀行的重要作用。