堅(jiān)持底線思維 防范化解國(guó)企重大風(fēng)險(xiǎn)

王喜燦 范斐

【摘要】國(guó)企必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，抓住主要矛盾，提高重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，完善風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制，建立健全風(fēng)險(xiǎn)研判機(jī)制、決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)同機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，切實(shí)做好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。

【關(guān)鍵詞】國(guó)企 風(fēng)險(xiǎn)防范 風(fēng)險(xiǎn)管理 【中圖分類(lèi)號(hào)】F27 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，是黨中央對(duì)新時(shí)代改革發(fā)展和黨的建設(shè)的政治要求。穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)已在中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議連續(xù)強(qiáng)調(diào)八年，黨的十九大也把穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)作為新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義建設(shè)基本方略的重要內(nèi)容。要做到穩(wěn)，就必須及時(shí)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。

習(xí)近平總書(shū)記在省部級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)持底線思維著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)題研討班開(kāi)班式上發(fā)表重要講話，強(qiáng)調(diào)堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，提高防控能力，著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。國(guó)企是中國(guó)特色社會(huì)主義的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)，是我們黨執(zhí)政興國(guó)的重要支柱和依靠力量。國(guó)企必須要提高政治站位，保持戰(zhàn)略定力，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，打好轉(zhuǎn)危為機(jī)的主動(dòng)戰(zhàn)，以求真務(wù)實(shí)作風(fēng)貫徹落實(shí)黨中央重大決策部署。

強(qiáng)化國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，是國(guó)企各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的政治職責(zé)，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作做實(shí)做細(xì)做好，“不忽視一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，不放過(guò)一個(gè)隱患”，緊密聯(lián)系外部環(huán)境深刻變化和國(guó)企改革發(fā)展面臨的新情況新問(wèn)題新挑戰(zhàn)，進(jìn)一步增強(qiáng)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的政治自覺(jué)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，努力將矛盾消解于未然，將風(fēng)險(xiǎn)化解于無(wú)形。

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，面對(duì)波譎云詭的國(guó)際形勢(shì)、復(fù)雜敏感的周邊環(huán)境、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，及時(shí)防范化解國(guó)企重大風(fēng)險(xiǎn)，深化國(guó)企改革，實(shí)現(xiàn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)更高質(zhì)量、更有效率、更可持續(xù)的發(fā)展，既是遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，不斷提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力的必然選擇，也是肩負(fù)起建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國(guó)重任，引領(lǐng)帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、轉(zhuǎn)換增長(zhǎng)動(dòng)力的必然要求。

提高國(guó)企重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防控能力

國(guó)企要切實(shí)做好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)工作，必須堅(jiān)持防范為主、化解為先，既能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、果斷處置各種苗頭性問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，又能抓住風(fēng)險(xiǎn)管控的主要矛盾，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，抓住要害，精準(zhǔn)施策，標(biāo)本兼治，重點(diǎn)防范化解債務(wù)、金融業(yè)務(wù)、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)、法律、安全穩(wěn)定和環(huán)保等重大風(fēng)險(xiǎn)。

一是嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)將負(fù)債率控制在安全合理范圍內(nèi)。防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的重中之重，控制負(fù)債率和負(fù)債規(guī)模是去杠桿的核心內(nèi)容。國(guó)企要加強(qiáng)負(fù)債規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率雙重管控，確?，F(xiàn)金流的安全，強(qiáng)化對(duì)去杠桿減負(fù)債工作的監(jiān)測(cè)，將工作目標(biāo)納入經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。要強(qiáng)化投資管控，嚴(yán)控高負(fù)債投資，嚴(yán)控低效益投資，嚴(yán)控非主業(yè)投資，尤其要嚴(yán)防無(wú)關(guān)多元化投資、過(guò)度無(wú)序擴(kuò)張的“三九醫(yī)藥事件”“澳柯瑪事件”再次發(fā)生。優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)配置，嚴(yán)防投融資期限錯(cuò)配，嚴(yán)控短貸長(zhǎng)投風(fēng)險(xiǎn)。

二是加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。建立金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)運(yùn)行監(jiān)測(cè)和壓力測(cè)試，集團(tuán)公司與金融子企業(yè)要有風(fēng)險(xiǎn)隔離，對(duì)證券、期貨、信托、基金等各金融業(yè)務(wù)要做到風(fēng)險(xiǎn)隔離。規(guī)范開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)，嚴(yán)防“中航油事件”“國(guó)儲(chǔ)銅事件”的再次發(fā)生。加強(qiáng)對(duì)外擔(dān)保、委托理財(cái)、委托貸款、內(nèi)保外貸等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管控，嚴(yán)禁通過(guò)融資性貿(mào)易、空轉(zhuǎn)走單貿(mào)易將資金轉(zhuǎn)貸出去，嚴(yán)防“中鐵物資融資貿(mào)易案”“南方航空委托理財(cái)案”的再次發(fā)生。建立國(guó)企金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)自查自糾活動(dòng)，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

三是嚴(yán)控國(guó)際化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保境外資產(chǎn)保值增值。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國(guó)際環(huán)境，國(guó)企國(guó)際化經(jīng)營(yíng)必須堅(jiān)持規(guī)劃先行，制定科學(xué)清晰的國(guó)際化戰(zhàn)略，規(guī)范有序開(kāi)展國(guó)際化經(jīng)營(yíng)。建立健全國(guó)際化經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，不斷強(qiáng)化境外項(xiàng)目管理，規(guī)范境外經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)企業(yè)間溝通協(xié)作和企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)統(tǒng)籌，堅(jiān)決避免無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。增強(qiáng)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于規(guī)范企業(yè)海外經(jīng)營(yíng)行為的若干意見(jiàn)》《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，提升境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理水平，嚴(yán)防美國(guó)制裁中興事件的再次發(fā)生。提高保密意識(shí)，完善反舞弊機(jī)制，嚴(yán)防“力拓間諜門(mén)”事件。

四是建立完善的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。國(guó)企要積極推進(jìn)依法治企步伐，認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，加快建立切實(shí)有效的合規(guī)管理體系。持續(xù)完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，將法律審核嵌入管理流程。強(qiáng)化對(duì)規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求；嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)。注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)控制，增強(qiáng)國(guó)企管理人員及其他工作人員的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，制定科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，注重合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制與法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)控制。

五是嚴(yán)控安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決防止重大安全事故和環(huán)保事件發(fā)生。嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保責(zé)任制，層層壓實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)安全環(huán)保的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)安全環(huán)保的責(zé)任考核和責(zé)任追究。加強(qiáng)全員安全生產(chǎn)和節(jié)能環(huán)保培訓(xùn)，把培訓(xùn)教育作為長(zhǎng)期性基礎(chǔ)工作抓實(shí)抓好，切實(shí)做好示范教育和警示教育，不斷提升全員的安全和環(huán)保意識(shí)。

健全國(guó)企的風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)防控需要源頭治理、標(biāo)本兼治。國(guó)企要完善風(fēng)險(xiǎn)防控的長(zhǎng)效機(jī)制，重點(diǎn)建立健全風(fēng)險(xiǎn)研判機(jī)制、決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)同機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任機(jī)制。

一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)研判機(jī)制。國(guó)企必須有全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研判，認(rèn)真進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，細(xì)致識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)源。風(fēng)險(xiǎn)研判要綜合分析國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境、政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)市場(chǎng)特征、企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等，要客觀、辯證，堅(jiān)持實(shí)事求是。風(fēng)險(xiǎn)研判要重視風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，重視專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)，科學(xué)選擇風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，強(qiáng)化定性定量分析，并及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)信息預(yù)警。

二是建立決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。國(guó)企要建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，科學(xué)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，細(xì)致進(jìn)行具體風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)，認(rèn)真評(píng)估每一具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和可能造成的損失。最大的風(fēng)險(xiǎn)是決策失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)，要高度重視高損失高頻率風(fēng)險(xiǎn)和高損失低頻率風(fēng)險(xiǎn)。要高度重視重大事件、重大項(xiàng)目、重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，科學(xué)進(jìn)行決策風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、分析和評(píng)價(jià)，并及時(shí)把風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告反饋給決策管理層。

三是建立風(fēng)險(xiǎn)防控協(xié)同機(jī)制。國(guó)企風(fēng)險(xiǎn)管控體系要做好頂層設(shè)計(jì)，建立生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、公司管理層的三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，各層級(jí)之間要各司其職、密切配合。各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位要定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)源自查，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制缺陷要及時(shí)整改，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件要及時(shí)報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要定期對(duì)各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析研判，適時(shí)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，優(yōu)化管控措施，督促風(fēng)險(xiǎn)管控缺陷整改，維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

四是建立風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任機(jī)制。國(guó)企風(fēng)險(xiǎn)管理體系的落地依賴(lài)于責(zé)任體系，風(fēng)險(xiǎn)事故基本都是責(zé)任事故，沒(méi)有了員工的責(zé)任心，風(fēng)險(xiǎn)管理體系就是空中樓閣。風(fēng)險(xiǎn)防控既要高度重視風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力，又要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。要健全風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制，完善責(zé)任清單、權(quán)力清單，加強(qiáng)責(zé)任制落實(shí)的監(jiān)督檢查、考核獎(jiǎng)懲和責(zé)任追究，從而確保風(fēng)險(xiǎn)管理真正落地落實(shí)，最終實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作長(zhǎng)期健康有效運(yùn)行。

行穩(wěn)方能致遠(yuǎn)。國(guó)企要提高政治站位和政治意識(shí)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記重要講話精神，科學(xué)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控措施，培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)文化，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，切實(shí)做好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。國(guó)企的領(lǐng)導(dǎo)干部要把防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的政治責(zé)任始終扛在肩上，提高防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力本領(lǐng)，把改革發(fā)展穩(wěn)定各項(xiàng)工作做實(shí)做細(xì)做好。

（作者分別為武漢大學(xué)博士研究生；武漢大學(xué)副教授）

【參考文獻(xiàn)】

①《習(xí)近平：提高防控能力著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn) 保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展社會(huì)大局穩(wěn)定》，新華網(wǎng)，2019年1月21日。