村鎮(zhèn)銀行的風險及管理策略分析

黎慧

（湖南工業(yè)大學商學院，湖南 株洲 412000）

一、村鎮(zhèn)銀行含義與特點

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會批準，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立，堅持“立足縣域、服務三農(nóng)、支持小微”的宗旨，主要為當?shù)厝r(nóng)和小微企業(yè)提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行發(fā)揮“方便、靈活、快捷、綠色”的服務理念，在市場定位上，堅持立足縣域經(jīng)濟，為緩解農(nóng)民和小微企業(yè)貸款難、擴大農(nóng)村金融服務和扶貧攻堅做出了積極貢獻。

村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營范圍：辦理存款業(yè)務，如柜面互通業(yè)務。柜面互通業(yè)務是指銀行應用中間業(yè)務平臺開發(fā)的與銀行機構(gòu)開展“聯(lián)網(wǎng)合作、互為代理”的業(yè)務平臺；發(fā)放貸款，如流動資金貸款、各種信用貸款等；各種票據(jù)業(yè)務，如銀行承兌匯票；以及信用卡信用證業(yè)務；甚至包括各項代理業(yè)務和其他。

村鎮(zhèn)銀行組織架構(gòu)圖如下：

二、村鎮(zhèn)銀行面臨的主要風險

商業(yè)銀行風險是指由于事前無法預料的不確定性因素的影響，商業(yè)銀行在日常經(jīng)營活動過程中，導致實際收益與預期收益出現(xiàn)偏差，使銀行蒙受經(jīng)濟損失、減少甚至喪失收益的可能性或不確定性。商業(yè)銀行風險主要有信用風險、市場風險、利率風險、操作風險等。

信用風險是指由于借款人違約或信用等級下降，不能按期還本付息而給貸款人造成損失的可能性，又稱為信用違約風險。從廣義上說，包含三個方面的含義：一是商業(yè)銀行貸款業(yè)務的風險，也稱信貸風險；二是商業(yè)銀行自身的信用風險，也稱流動性風險；三是商業(yè)銀行的投資業(yè)務信用風險。

市場風險是由于利率、匯率、股價、商品價格、信貸利差等波動引起的金融損失的可能性，對商業(yè)銀行來說，資產(chǎn)價格和利率的波動都會導致銀行的盈與虧。市場利率風險具體可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。

流動性風險是指銀行由于現(xiàn)金和其他流動資產(chǎn)不足而無法滿足客戶提現(xiàn)的正常需要和正常貸款要求，使商業(yè)銀行喪失清償能力、蒙受損失甚至倒閉的可能性。

操作風險是指由點到面不完善或失靈的操作程序、人員和系統(tǒng)，或外部事件導致?lián)p失的風險。

村鎮(zhèn)銀行也屬于銀行系統(tǒng)，同樣面臨以上風險。具體情況如下：

（一）信用風險。村鎮(zhèn)銀行的服務主體是農(nóng)戶和農(nóng)企等。農(nóng)業(yè)受氣候和季節(jié)影響，容易受自然災害影響；農(nóng)企經(jīng)營能力不強，大多是結(jié)構(gòu)型行業(yè)，極易受市場變化沖擊；加上農(nóng)村地域廣、人口多、信息分散以及征信力量薄，農(nóng)村信用環(huán)境差，存在逃債情況，諸多因素會導致村鎮(zhèn)銀行面臨信用風險。

（二）流動性風險。村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點覆蓋小，無法進行同業(yè)拆借，資金組織能力弱，一旦發(fā)生個別支付或倒閉危機，可能對村鎮(zhèn)銀行整體的聲譽帶來毀滅性影響，引發(fā)對其他村鎮(zhèn)銀行連鎖的擠兌風險。同時，利率波動會影響銀行的存款利率。央行存貸款利率下調(diào)，居民存款低，貸款多，這種存貸比例不平衡會加大銀行流動性風險。

（三）操作風險。村鎮(zhèn)銀行規(guī)模小，制度不全，內(nèi)控不足，加上人員短缺，招聘門檻低，培訓不健全，導致人員專業(yè)素質(zhì)不高，風險意識弱，缺乏有效地審計，容易導致風險出現(xiàn)。

三、村鎮(zhèn)銀行風險管理策略

（一）針對信用風險，村鎮(zhèn)銀行要進行科學管理，正確評估信用資產(chǎn)價值，建立有效的風險預防體制，具體做法有：制定科學的貸款政策，對借款人的信用質(zhì)量進行客觀評價，合理確定收益和風險，明確貸款額度，最大限度降低銀行所承受的風險；進行多樣化投資組合降低風險；采取風險分散、風險轉(zhuǎn)移、風險補償?shù)却胧┻M行風險規(guī)避。同時村鎮(zhèn)銀行要充分運用大數(shù)據(jù)信息，評估客戶的信用，引進先進技術(shù)，了解先進的內(nèi)控體系，更新知識體系。實現(xiàn)事前預警，將風險消除在萌芽狀態(tài)，及時遏制潛在風險。

（二）針對流動性風險，村鎮(zhèn)銀行要做好資本補充計劃，拓展獎金補充渠道，同時密切關(guān)注國家政策，注意利率波動變化，及時做出相應調(diào)整來降低風險。

（三）針對操作風險，村鎮(zhèn)銀行要建立健全的內(nèi)部控制制度，同時加大培訓經(jīng)費投入，對操作人員進行職業(yè)教育，引導員工樹立正確的人生觀、價值觀，督促員工不斷學習，提高專業(yè)水平，最終達到降低操作風險的目的。

村鎮(zhèn)銀行是鄉(xiāng)村振興的支撐，充分運用金融手段，提升金融服務，規(guī)避金融風險，為農(nóng)村興旺“輸血”，進而推動農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革。