對(duì)商業(yè)銀行授信審批相關(guān)問(wèn)題的研究

沈靜

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)的銀行業(yè)也隨之得到了快速發(fā)展。截止2014年第四季度末，我國(guó)具有獨(dú)立法人資格的中小商業(yè)銀行合計(jì)約為三千五百家，在如此龐大的市場(chǎng)中，我國(guó)不同類(lèi)型商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。商業(yè)銀行身處日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，想要在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存和發(fā)展，商業(yè)銀行董事會(huì)或者高級(jí)管理層需重視授信審批的重要性。因授信審批有助于提高商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。（商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，提高信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量，直接關(guān)系到商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。而授信審批作為信貸流程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，其效率的高低和審批質(zhì)量的好壞直接影響著商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的質(zhì)量。）但是，由于部分商業(yè)銀行董事會(huì)或者高級(jí)管理層對(duì)授信審批重視度不夠，導(dǎo)致授信審批管理處于粗放階段，進(jìn)而造成授信審批過(guò)程中存在諸多問(wèn)題，直接影響了授信審批的質(zhì)量。因此，本文通過(guò)商業(yè)銀行授信審批過(guò)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析和研究，并提出解決其問(wèn)題的有效對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 授信審批 問(wèn)題 解決對(duì)策

一、商業(yè)銀行授信審批存在的問(wèn)題

（1）授信審批人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高

現(xiàn)階段，隨著商業(yè)銀行信貸規(guī)模的不斷擴(kuò)張，其對(duì)授信審批人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的要求也越來(lái)越高。因綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高的授信審批人員不僅可提高授信審批的效率和質(zhì)量，進(jìn)而提升商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，也對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。（因商業(yè)銀行建立一支專(zhuān)業(yè)的授信審批隊(duì)伍有利于促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，而商業(yè)銀行能否建立一支專(zhuān)業(yè)的授信審批隊(duì)伍，則主要取決于授信審批人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)高低。）但是，目前，我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行授信審批工作人員存在綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)低的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行授信審批的質(zhì)量和效率。

（2）授信調(diào)查、審查不嚴(yán)，流于形式

目前，我國(guó)部分商業(yè)銀行在授信審批的過(guò)程中，存在授信調(diào)查、審查不嚴(yán)，流于形式的現(xiàn)象，而這一現(xiàn)象不僅會(huì)影響各個(gè)授信審批環(huán)節(jié)的決策，也會(huì)嚴(yán)重影響授信審批的質(zhì)量。商業(yè)銀行授信調(diào)查、審查不嚴(yán)，流于形式主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一、部分商業(yè)銀行授信審批人員，在審查借款人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)未認(rèn)真審查，對(duì)極好的財(cái)務(wù)報(bào)表不做質(zhì)疑，對(duì)較差的財(cái)務(wù)報(bào)表也不做解釋?zhuān)瑢?dǎo)致撰寫(xiě)的授信審查報(bào)告并不能真實(shí)的反映借款人的財(cái)務(wù)情況。而無(wú)法真實(shí)反映借款人財(cái)務(wù)情況的授信審查報(bào)告則會(huì)直接影響授信審批的質(zhì)量和效率。第二、放松對(duì)借款人資信調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)。少數(shù)商業(yè)銀行授信審查人員在對(duì)借款人進(jìn)行授信調(diào)查時(shí)為了省事，通常只對(duì)借款人提供的抵押品進(jìn)行分析，并未對(duì)其財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途以及還款付息能力進(jìn)行調(diào)查。導(dǎo)致授信調(diào)查報(bào)告缺乏有效性，（授信調(diào)查報(bào)告指的是商業(yè)銀行對(duì)借款人授信之前，對(duì)其的組織架構(gòu)、股東情況、公司治理情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、公司項(xiàng)目本身生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況、償還貸款能力等項(xiàng)目進(jìn)行綜合考察分析后，對(duì)借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，從而提出授信額度建議的書(shū)面材料。）而缺乏有效性的授信調(diào)查報(bào)告將直接影響后續(xù)授信審批的質(zhì)量。

二、商業(yè)銀行授信審批問(wèn)題的解決對(duì)策

提高授信審批人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)

商業(yè)銀行想要提高授信審批人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，可從以下幾個(gè)方面入手：第一、商業(yè)銀行總行可不定期的開(kāi)展“服務(wù)支行。送課上門(mén)”活動(dòng)。商業(yè)銀行總行授信審批部門(mén)負(fù)責(zé)人可攜帶授信審查人員骨干，不定期的去支行開(kāi)展授信審查審批要點(diǎn)培訓(xùn)。通過(guò)授信審查審批要點(diǎn)、典型授信案例、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)以及結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)答疑解惑，加強(qiáng)授信審批人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，全面提升支行授信審批人員的審查水平和審查質(zhì)量，進(jìn)而提高授信審批人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。第二、建立內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，提高授信審批人員綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。商業(yè)銀行分行授信審批部門(mén)負(fù)責(zé)人可建立內(nèi)部培訓(xùn)機(jī)制，通過(guò)員工自主授課和集體討論相結(jié)合的方式，梳理授信審批制度、授信業(yè)務(wù)審查審批要點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)提示、典型授信案例以及授信政策。（授信政策指的是指導(dǎo)和規(guī)范授信業(yè)務(wù)、管理和控制信用風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱(chēng)。授信政策主要包括的有以下幾方面內(nèi)容：①規(guī)定商業(yè)銀行可以或者凈值發(fā)放的貸款種類(lèi)。貸款種類(lèi)需和授信人員的專(zhuān)長(zhǎng)和經(jīng)驗(yàn)、客戶(hù)的貸款需求、資金來(lái)源機(jī)構(gòu)等相適應(yīng)。②確定各級(jí)授信管理人員的授信審批權(quán)限。③規(guī)定各類(lèi)貸款的期限。（貸款的期限指的是貸款人將貸款貸給借款人后，到貸款收回這一段時(shí)間的期限。）貸款的期限與還款的安排需和用途、產(chǎn)生還款來(lái)源的時(shí)間以及抵押品的使用壽命相匹配。④制定有關(guān)貸款抵押品評(píng)估的規(guī)定，如評(píng)估公司的選擇、評(píng)估的頻率、針對(duì)不同抵押品的評(píng)估方式等。）并深入研討授信審查審批過(guò)程中遇到的各類(lèi)問(wèn)題以及困惑，從而提高商業(yè)銀行授信審批人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。

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