應(yīng)對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革策略研究
——以中國(guó)工商銀行呼倫貝爾分行為例

李 丹

(中國(guó)工商銀行 呼倫貝爾分行，內(nèi)蒙古 呼倫貝爾 021008)

1 機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的概述

國(guó)務(wù)院決定改革機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，與企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并軌，但實(shí)行分賬管理。同時(shí)，為保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員退休后的生活水平，促進(jìn)人力資源合理流動(dòng)，在改革機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基礎(chǔ)上，建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，即職業(yè)年金。這次機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的主要目的是逐步建立起獨(dú)立于機(jī)關(guān)事業(yè)單位之外、資金來(lái)源多渠道、保障方式多層次、管理服務(wù)社會(huì)化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

內(nèi)蒙古自治區(qū)制定了統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金單獨(dú)建賬，獨(dú)立核算，納入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線管理，專款專用。目前養(yǎng)老保險(xiǎn)基金暫行旗縣級(jí)統(tǒng)籌。職業(yè)年金基金由單位繳費(fèi)、個(gè)人繳費(fèi)及年金投資運(yùn)營(yíng)收益構(gòu)成。其中，單位按本單位工資總額的8%繳費(fèi)，個(gè)人按本人繳費(fèi)工資的4%繳費(fèi)。從基金管理方式看，職業(yè)年金將采用個(gè)人賬戶省級(jí)統(tǒng)籌進(jìn)行管理，對(duì)個(gè)人繳費(fèi)和非財(cái)政全額供款單位的單位繳費(fèi)實(shí)行實(shí)賬積累，而對(duì)財(cái)政全額供款單位的繳費(fèi)采取虛賬方式，在年金參加人員退休前由財(cái)政撥付資金記實(shí)。自治區(qū)擬統(tǒng)一建立一個(gè)或多個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃，委托法人受托機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)化管理。

2 呼倫貝爾市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的推進(jìn)

2015年，呼倫貝爾市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革工作已啟動(dòng)，目前處于參保登記階段，即將核定繳費(fèi)。預(yù)計(jì)機(jī)關(guān)事業(yè)參保單位2500家，參保職工13萬(wàn)人，其中：在職人員9萬(wàn)人，離退休職工4萬(wàn)人；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳費(fèi)規(guī)模約15億元，職業(yè)年金每年歸集資金預(yù)計(jì)6億元。職業(yè)年金目前還沒(méi)有啟動(dòng)，按照內(nèi)蒙古出臺(tái)的職業(yè)年金實(shí)施文件精神，由自治區(qū)級(jí)統(tǒng)籌。歸集路徑還有待最終確定。

3 機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革帶來(lái)的金融服務(wù)機(jī)遇

隨著機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)不斷深化改革，無(wú)論是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)還是職業(yè)年金，都潛移默化地影響著我行的業(yè)務(wù)發(fā)展，為我行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型提供新機(jī)遇、新市場(chǎng)。主要體現(xiàn)在以下幾方面。

3.1 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

為社保機(jī)構(gòu)提供基本養(yǎng)老經(jīng)辦服務(wù)，主要包括以下幾點(diǎn)：

(1)賬戶開(kāi)立：社保機(jī)構(gòu)需在我行開(kāi)立財(cái)政社保收入專戶、社保支出戶及職業(yè)年金基金歸集賬戶，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的各項(xiàng)資金收支，以賬戶為抓手，將不斷刺激更多單位客戶來(lái)我行辦理業(yè)務(wù)，有效提高我行機(jī)構(gòu)客戶數(shù)量及賬戶質(zhì)量。

(2)存款業(yè)務(wù)：包括直接存放于銀行的社保基金(存放于財(cái)政專戶)機(jī)構(gòu)儲(chǔ)蓄存款和養(yǎng)老待遇發(fā)放等業(yè)務(wù)帶來(lái)的個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。

(3)結(jié)算業(yè)務(wù)：通過(guò)社保資金歸集和待遇發(fā)放，持續(xù)帶動(dòng)我行賬戶管家、結(jié)算套餐、財(cái)智賬戶卡、現(xiàn)金管理等結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展。

(4)代理業(yè)務(wù)：代理社保具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦、代理信息服務(wù)及職業(yè)年金的系統(tǒng)代扣操作等。

(5)個(gè)人金融業(yè)務(wù)：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革在影響機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)也帶動(dòng)個(gè)人業(yè)務(wù)多項(xiàng)、全面發(fā)展。改革配套服務(wù)如社?？ā⒋l(fā)工資、基本養(yǎng)老金代發(fā)、金融社?？蛻魧賯€(gè)人服務(wù)(包括專屬理財(cái)產(chǎn)品、逸貸服務(wù)等)將不斷得到完善。

3.2 職業(yè)年金

職業(yè)年金的適用范圍是按照公務(wù)員管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)(事業(yè))單位、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員。職業(yè)年金作為補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，對(duì)推進(jìn)改革、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保障具有可持續(xù)性發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義。

在企業(yè)年金市場(chǎng)被同業(yè)瓜分,企業(yè)年金計(jì)劃市場(chǎng)動(dòng)力不足的情況下,事業(yè)單位職業(yè)年金無(wú)疑給年金市場(chǎng)帶來(lái)了新的機(jī)遇。事業(yè)單位具備資金來(lái)源穩(wěn)定,人力資源制度健全,人員穩(wěn)定且文化綜合素質(zhì)高的特點(diǎn),都極有利于年金市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)。職業(yè)年金具有強(qiáng)制、長(zhǎng)期、穩(wěn)定、統(tǒng)一、規(guī)模性等特點(diǎn)，所以職業(yè)年金業(yè)務(wù)有利于我行維系現(xiàn)有客戶，增加新客戶以及成為中間業(yè)務(wù)收入的新增長(zhǎng)點(diǎn)。

4 銀行內(nèi)部應(yīng)對(duì)機(jī)制

做好改革配套有關(guān)金融服務(wù)，能夠密切我行與各級(jí)政府、財(cái)政、社保機(jī)構(gòu)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位的合作關(guān)系。為充分把握機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革帶來(lái)的巨大市場(chǎng)機(jī)遇，我行主動(dòng)出擊，制定營(yíng)銷方案尋找業(yè)務(wù)突破口，全力營(yíng)銷機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金收入、支出專戶。

一是組建由行長(zhǎng)為組長(zhǎng)的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)銷工作領(lǐng)導(dǎo)小組。編寫《中國(guó)工商銀行呼倫貝爾分行機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老、職業(yè)年金綜合服務(wù)方案》，向當(dāng)?shù)卣?、?cái)政、人社等社保基金管理部門遞交方案，積極爭(zhēng)取業(yè)務(wù)主動(dòng)權(quán)。

二是建立三級(jí)聯(lián)動(dòng)反饋落實(shí)機(jī)制。我行領(lǐng)導(dǎo)多次拜訪政府、財(cái)政局、人社局主要領(lǐng)導(dǎo)，匯報(bào)近年來(lái)我行積極支持地方建設(shè)所做出的貢獻(xiàn)，突出我行系統(tǒng)、服務(wù)的優(yōu)勢(shì)，表達(dá)合作愿望，展現(xiàn)合作誠(chéng)意；機(jī)構(gòu)金融業(yè)務(wù)部積極對(duì)接財(cái)政局社?？?、人社局養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)中心，針對(duì)客戶提出的社保資金單一賬戶分賬核算的服務(wù)需求，精心設(shè)計(jì)產(chǎn)品解決方案；河?xùn)|支行作為業(yè)務(wù)主辦行，及時(shí)做好財(cái)政局、人社局的日常業(yè)務(wù)服務(wù)，隨時(shí)關(guān)注客戶動(dòng)態(tài)?！耙环莞?，一份收獲”，經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期不懈努力，目前，呼倫貝爾市(不含滿洲里)已有接近一半的旗縣在我行開(kāi)立了財(cái)政社保收入和支出專戶。還有部分旗縣支行已與當(dāng)?shù)卣醪竭_(dá)成合作意向，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶資金存入超億元，取得了階段性成效。同時(shí)，為下一步職業(yè)年金收入、支出賬戶的營(yíng)銷積累了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

5 開(kāi)拓機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷策略

5.1 營(yíng)銷對(duì)象

各級(jí)政府、人社局、財(cái)政局、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位。

5.2 營(yíng)銷目標(biāo)

我行具體營(yíng)銷目標(biāo)如圖1所示。

圖1 機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)營(yíng)銷目標(biāo)

5.3 營(yíng)銷策略

(1)高度重視，制定切實(shí)有效的營(yíng)銷措施，確保落地執(zhí)行。各行將當(dāng)?shù)卣?、人社局、?cái)政局、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)作為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)重點(diǎn)營(yíng)銷對(duì)象，因地制宜，堅(jiān)持一地一策，一戶一策，制定營(yíng)銷策略和個(gè)性化服務(wù)方案，篩選出轄內(nèi)目標(biāo)客戶，明確各層級(jí)營(yíng)銷職責(zé)，開(kāi)展協(xié)同營(yíng)銷，爭(zhēng)取更多的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金的收入、支出戶在我行建立。

(2)深挖市場(chǎng)需求，推動(dòng)綜合養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)發(fā)展。要加強(qiáng)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位溝通聯(lián)系，實(shí)時(shí)了解客戶最迫切的金融服務(wù)需求，將其與我行豐富多樣的年金產(chǎn)品相結(jié)合。如以養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品為支撐，積極發(fā)展綜合養(yǎng)老保障業(yè)務(wù)，深挖企事業(yè)單位補(bǔ)充養(yǎng)老、補(bǔ)充醫(yī)療、住房補(bǔ)貼等業(yè)務(wù)需求，協(xié)助建立非標(biāo)年金計(jì)劃，拓寬養(yǎng)老金服務(wù)領(lǐng)域；緊貼市場(chǎng)需求，開(kāi)展區(qū)域性產(chǎn)品創(chuàng)新，探索個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)?shù)取?/p>

(3)搶抓事業(yè)單位編制外人員年金業(yè)務(wù)。隨著職業(yè)年金的落地實(shí)施，年金已成為一種社會(huì)的普遍福利，高校、醫(yī)院等行政事業(yè)單位大量編外人員，建立年金的需求會(huì)大幅增加。各行要高度關(guān)注這些單位年金業(yè)務(wù)的動(dòng)向，及早介入，推介我行擔(dān)任受托人的“如意養(yǎng)老”企業(yè)年金集合計(jì)劃，增加市場(chǎng)份額。

(4)借助職業(yè)年金改革契機(jī)，帶動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)共同發(fā)展。機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金改革將全面進(jìn)入實(shí)施階段，目前雖已經(jīng)確定由省級(jí)統(tǒng)籌，但是各盟市及旗縣都會(huì)建立職業(yè)年金資金歸集戶，用于暫時(shí)存放上繳資金。職業(yè)年金體量較大，歸集資金較多，歸集和上劃會(huì)有時(shí)間差，爭(zhēng)取職業(yè)年金歸集賬戶建立在我行，促進(jìn)存款穩(wěn)定增長(zhǎng)。

(5)公私聯(lián)動(dòng)，分工協(xié)作，夯實(shí)服務(wù)管理基礎(chǔ)。機(jī)構(gòu)金融業(yè)務(wù)部要牽頭做好營(yíng)銷工作；個(gè)人金融業(yè)務(wù)部、銀行卡中心要負(fù)責(zé)做好社?？皡⒈€(gè)人金融服務(wù)；信息科技部要負(fù)責(zé)做好系統(tǒng)開(kāi)發(fā)改造、技術(shù)支持保障工作；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)制定相關(guān)資源投入政策。行內(nèi)各相關(guān)部門要緊密配合，分工協(xié)作，形成合力，全力夯實(shí)服務(wù)管理基礎(chǔ)，確保工作實(shí)效。

(6)加強(qiáng)產(chǎn)品營(yíng)銷滲透。為客戶提供方便、快捷、高效、多功能的結(jié)算服務(wù)，是對(duì)客戶營(yíng)銷和維護(hù)的基本手段，也是強(qiáng)化與客戶深度合作的基礎(chǔ)和保障，更是提升客戶對(duì)我行綜合貢獻(xiàn)度的關(guān)鍵所在。要積極引導(dǎo)機(jī)關(guān)事業(yè)單位客戶使用財(cái)智賬戶卡、結(jié)算套餐、賬戶管家、現(xiàn)金管理等重點(diǎn)產(chǎn)品，擴(kuò)大合作范圍，增加客戶依存度。

總之，這是繼企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革后的又一重大改革舉措，涉及人員多、層次高、涉面廣等問(wèn)題，對(duì)我行來(lái)說(shuō)是一次難得的機(jī)遇，在未來(lái)很長(zhǎng)時(shí)期會(huì)對(duì)社?；鸱植几窬?、社?？òl(fā)放使用、社會(huì)基金投資運(yùn)營(yíng)管理等造成深遠(yuǎn)影響。因此，我們必須舉全行之力，爭(zhēng)取這次改革帶來(lái)的機(jī)遇，爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額。