基于系統(tǒng)動力學(xué)的EPC項目交易成本仿真研究*

方季圓 王云峰 王克法 代文豪 李娜

(1.紹興文理學(xué)院土木工程學(xué)院，浙江 紹興 312000；2.浙江大學(xué)建筑設(shè)計研究院有限公司，浙江 杭州 310000)

0 引言

隨著工程項目逐漸大型化、專業(yè)化和多元化，EPC總承包模式憑借綜合效率高、責(zé)任明確的優(yōu)勢得到廣泛應(yīng)用。為了促進(jìn)傳統(tǒng)建筑業(yè)轉(zhuǎn)型升級，政府出臺了一系列相關(guān)政策，為EPC模式在實(shí)際工程中的應(yīng)用創(chuàng)造了良好的環(huán)境。

建筑業(yè)作為我國支柱性產(chǎn)業(yè)，項目投資規(guī)模巨大。因此，項目成本的控制與管理是工程項目管理的重點(diǎn)[1]。通常在EPC項目成本中，交易成本占比較大。因此，加強(qiáng)對交易成本的控制尤為重要?；诓煌暯顷U述交易成本的產(chǎn)生原因，針對具體問題展開分析，并提出具體措施以降低交易成本，實(shí)現(xiàn)對資源的合理配置。雖然當(dāng)前EPC模式相較于傳統(tǒng)承包模式在締約、監(jiān)督、協(xié)調(diào)方面具有較強(qiáng)優(yōu)勢，但是對該模式進(jìn)行改進(jìn)，促使交易成本不斷合理化仍十分必要。

本文基于系統(tǒng)動力學(xué)相關(guān)理論，構(gòu)建EPC項目交易成本影響因素模型，從事前交易成本、事中交易成本、事后交易成本三個方面展開論述，以期合理控制EPC項目交易成本影響因素，有效降低交易成本。

1 交易成本與系統(tǒng)動力學(xué)研究現(xiàn)狀

Coase從契約角度指出，交易成本包括度量、界定和保障排他性權(quán)利的費(fèi)用，主要包括談判、簽約及履約的費(fèi)用[2]。威廉姆森對Coase理論進(jìn)行了擴(kuò)充，指出交易成本產(chǎn)生原因主要包括機(jī)會主義、有限理性和資產(chǎn)專用性[3]。安凱歌[4]通過分析EPC建筑中的設(shè)計、采購和施工三大階段，提出搜尋成本、談判成本和履約成本共同組成了交易成本。You等[5]根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，以往的合作經(jīng)驗(yàn)(PCE)和集團(tuán)內(nèi)交易的調(diào)節(jié)效應(yīng)(IGT)能夠在綜合環(huán)境不確定的條件下控制交易成本。姜潔[6]認(rèn)為，建筑市場信用和信息不完善導(dǎo)致EPC項目交易成本的優(yōu)勢難以發(fā)揮。Da Fonseca等[7]通過案例實(shí)證分析，指出交易成本的產(chǎn)生分為事前和事后兩個階段，決策者的決策對于交易成本的產(chǎn)生具有關(guān)鍵作用。房昭澤[8]依據(jù)契約治理與關(guān)系治理結(jié)構(gòu)方程模型、系統(tǒng)動力學(xué)模型，發(fā)現(xiàn)工程中存在的機(jī)會主義、不確定性和資產(chǎn)專用性是產(chǎn)生交易成本的主要原因，這些因素促使交易成本上升，最終影響工程績效。陳洋[9]結(jié)合交易成本理論比較了不同組織模式下的交易成本，構(gòu)建了基于網(wǎng)絡(luò)層次分析法的交易成本評價模型。

系統(tǒng)動力學(xué)作為一門交叉學(xué)科，通過將系統(tǒng)科學(xué)理論與計算機(jī)仿真緊密結(jié)合，運(yùn)用定量和定性方法分析復(fù)雜問題[10]。20世紀(jì)50～60年代系統(tǒng)動力學(xué)誕生，20世紀(jì)70～80年代系統(tǒng)動力學(xué)發(fā)展日趨成熟，此后不斷發(fā)展與演進(jìn)。我國對于系統(tǒng)動力學(xué)的研究相對較晚，自20世紀(jì)70年代末引入系統(tǒng)動力學(xué)后，學(xué)者們不斷深入研究，推動其在各個領(lǐng)域的運(yùn)用與發(fā)展[11]。葉曉甦等[12]利用系統(tǒng)動力學(xué)和模糊數(shù)學(xué)方法對重慶體育場館PPP項目收益系統(tǒng)的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行模擬仿真，為政府與社會資本方投資決策與動態(tài)管理提供了有效參考。孫春玲等[13]基于系統(tǒng)動力學(xué)模擬出11個因素對交易成本的動態(tài)影響，對模型中的變量進(jìn)行敏感性測試并提出有效的控制策略。

2 EPC項目交易成本影響因素

基于契約理論的角度，交易成本分為事前交易成本、事中交易成本和事后交易成本[14]。對于EPC項目而言，事前交易成本包括信息搜尋成本、咨詢成本、招投標(biāo)成本、談判成本、簽約成本；事中交易成本包括內(nèi)部決策成本、制度影響成本、交易摩擦成本；事后交易成本包括工程變更成本、協(xié)調(diào)成本、保證成本、解決爭端成本、監(jiān)督約束成本和其他成本。

2.1 事前交易成本

2.1.1 信息搜尋成本

在EPC模式下，總承包商負(fù)責(zé)項目的設(shè)計、施工、采購、試運(yùn)行等環(huán)節(jié),最終交付各項功能與指標(biāo)都符合合同規(guī)定的工程項目。對于業(yè)主而言，需要選擇信任度高且具備相應(yīng)能力的總承包商；對于總承包商而言，需要選擇合適的分包商，通過分包商完成各項分包任務(wù)，實(shí)現(xiàn)工程目標(biāo)。因此，在尋找合適的總承包商和分包商的過程中不可避免地產(chǎn)生了一定的信息搜尋成本。

2.1.2 咨詢成本

業(yè)主委托咨詢單位結(jié)合設(shè)計資料、資金狀況、項目環(huán)境等因素，對總承包合同承包范圍、甲乙雙方應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)、甲乙雙方應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險以及合同計價方式、報價原則、變更原則、調(diào)價原則、結(jié)算原則等予以規(guī)范，以減少項目實(shí)施過程中的爭議，由此產(chǎn)生的成本即咨詢成本[15]。

2.1.3 招投標(biāo)成本

對于招標(biāo)人而言，招標(biāo)成本主要包括編制招標(biāo)文件的成本、評標(biāo)專家的服務(wù)成本、有形市場招投標(biāo)交易綜合服務(wù)成本、開標(biāo)/評標(biāo)/定標(biāo)過程的其他支出成本；對于投標(biāo)人而言，投標(biāo)成本包括編制投標(biāo)文件的成本、有形市場招投標(biāo)交易綜合服務(wù)成本、投標(biāo)保證金的機(jī)會成本和投標(biāo)/開標(biāo)過程的其他支出成本。

2.1.4 談判成本

在項目定標(biāo)以后，對于合同允許范圍內(nèi)的內(nèi)容可以通過談判商定結(jié)果；對于合同規(guī)定范圍外的內(nèi)容，雙方可以通過談判方式實(shí)現(xiàn)各自利益的最大化。因此，在談判期間產(chǎn)生的費(fèi)用稱為談判成本。雖然該項成本目前在國內(nèi)工程中并不常見，但是國際工程中必不可少的部分。隨著我國建筑業(yè)各項制度的不斷完善，談判成本將會在交易成本中發(fā)揮更大的作用。

2.1.5 簽約成本

在合同簽約之前，需要對合同內(nèi)容進(jìn)行研究，充分聽取業(yè)務(wù)部門和職能部門的意見，以防控施工過程中的成本風(fēng)險，由此產(chǎn)生的成本即簽約成本，通常包含一定的時間成本。

2.2 事中交易成本

2.2.1 內(nèi)部決策成本

目前，國內(nèi)的總承包商大多是由設(shè)計院改制而成?？偝邪虨橥瓿身椖啃枰M(jìn)行發(fā)包，在內(nèi)部決策過程中產(chǎn)生的成本即內(nèi)部決策成本。

2.2.2 制度影響成本

制度影響成本主要是由體制或制度不完善而造成的額外的項目運(yùn)行成本。例如，行政審批的時間成本、機(jī)會成本和搜尋成本，中介收費(fèi)不規(guī)范產(chǎn)生的成本，政府市場管理缺位產(chǎn)生的成本等。由此可見，良好的制度構(gòu)建有助于降低項目交易成本。

2.2.3 交易摩擦成本

在EPC項目建設(shè)過程中，分包商和總承包商都希望各自利益最大化。為此，兩者之間會產(chǎn)生一定的摩擦，對項目進(jìn)度產(chǎn)生影響，由此產(chǎn)生的成本即交易摩擦成本。

2.3 事后交易成本

2.3.1 工程變更成本

依據(jù)項目合同類型，工程變更可以分為主合同變更和分合同變更；依據(jù)工程項目建設(shè)類型，工程變更可以分為設(shè)計變更、采購變更和施工變更。項目變更的程序分為識別、執(zhí)行、確認(rèn)三個部分，在變更過程中對成本進(jìn)行控制主要考慮意識、管理和個人三個層面。

2.3.2 協(xié)調(diào)成本

在EPC項目中，需要協(xié)調(diào)的內(nèi)容龐雜，如總承包商與業(yè)主、咨詢單位、監(jiān)理單位之間關(guān)系的協(xié)調(diào)，總承包商與項目實(shí)施方、設(shè)計方、供應(yīng)商、分包商之間關(guān)系的協(xié)調(diào)等。

2.3.3 保證成本

為了控制EPC項目中的風(fēng)險，一方面，承包商需要提供投標(biāo)、履約、付款、維修、預(yù)付款和完工保證作為契約保證；另一方面，業(yè)主需要提供支付保證，保證如期支付工程款。

2.3.4 解決爭端成本

在EPC項目中，爭端是不可避免的。為了解決爭端所采取的不同方法對交易成本具有重要影響。其中，最常見的爭端解決方法是工程索賠。但在實(shí)際過程中，承包商有時對索賠政策的理解不到位，導(dǎo)致矛盾加劇，需要采用仲裁或訴訟，甚至面臨合約中斷的風(fēng)險。由此產(chǎn)生大量的解決爭端成本。

2.3.5 監(jiān)督約束成本

工程項目具有投資金額巨大、施工周期較長的特點(diǎn)。由于各參與方之間容易產(chǎn)生信息不對稱和信任危機(jī)，有效的監(jiān)督和約束措施十分必要。一方面，總承包商需要監(jiān)督分包商，防止其偷工減料；另一方面，業(yè)主需要聘請監(jiān)理單位對總承包商進(jìn)行監(jiān)督。由此產(chǎn)生一定的監(jiān)督約束成本。

2.3.6 其他成本

EPC項目通常規(guī)模較大、涉及的環(huán)節(jié)較多，除了產(chǎn)生工程變更、協(xié)調(diào)、保證、解決爭端、監(jiān)督約束成本，還會產(chǎn)生其他交易成本，在此歸為其他成本。

基于上述分析可以發(fā)現(xiàn)，EPC項目交易成本影響因素眾多，借助Vensim PLE軟件原因樹，能夠厘清各影響因素之間的關(guān)系。EPC項目交易成本原因樹如圖1所示。

3 EPC項目交易成本影響因素模型構(gòu)建與建議

EPC項目交易成本因果關(guān)系圖如圖2所示。下面對EPC項目中各影響因素進(jìn)行分析，以期為后續(xù)采取具體措施提供參考。

3.1 基于承包商視角

承包商作為EPC項目的主要完成者，在項目立項前期，應(yīng)充分了解項目內(nèi)容。對于承包商而言，其核心競爭力主要表現(xiàn)在決策水平方面，如任務(wù)的執(zhí)行能力、爭端的解決能力等。這不僅需要決策者具備較高的管理水平，而且需要執(zhí)行者具備較高的執(zhí)行能力。一方面，應(yīng)不斷提高員工素質(zhì)，既要重視員工技術(shù)水平的提升，還要重視員工的思想道德修養(yǎng)；另一方面，應(yīng)樹立誠信意識，以減少溝通成本，進(jìn)而降低項目交易成本。

3.2 基于業(yè)主視角

業(yè)主作為EPC項目的發(fā)包方，應(yīng)明確項目建設(shè)內(nèi)容及要求，避免后期建設(shè)過程中發(fā)生扯皮。同時，應(yīng)盡可能減少工程設(shè)計變更，一方面，有助于減少由變更引起的協(xié)調(diào)成本；另一方面，有助于如期實(shí)現(xiàn)項目目標(biāo)。此外，業(yè)主應(yīng)給予總承包商充分的信任，以便充分發(fā)揮其主觀能動性。

3.3 基于政府方視角

對于政府方而言，應(yīng)加強(qiáng)對EPC模式的宣傳和推廣，同時不斷完善相關(guān)制度管理體系，以減少交易摩擦。此外，政府作為第三方，應(yīng)充分發(fā)揮宏觀調(diào)控的作用，對EPC項目進(jìn)行必要的監(jiān)督。

4 結(jié)語

本文基于交易成本與系統(tǒng)動力學(xué)研究現(xiàn)狀，從事前階段、事中階段和事后階段三個方面對EPC項目交易成本進(jìn)行分析。利用Vensim軟件繪制EPC項目交易成本因果關(guān)系圖，并為降低EPC項目交易成本提出具體建議：對于承包商而言，應(yīng)不斷吸引和培養(yǎng)優(yōu)秀人才，提高企業(yè)核心競爭力；對于業(yè)主而言，應(yīng)充分明確項目目標(biāo)，同時給予承包商充分的信任；對于政府方而言，應(yīng)完善制度體系、強(qiáng)化監(jiān)督職能，以有效降低EPC項目交易成本。