對(duì)我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營問題的思考

李正 錦州醫(yī)科大學(xué)醫(yī)療學(xué)院

引言：在經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化趨勢(shì)的背景下，我國金融市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)逐漸邁向金融保險(xiǎn)混業(yè)的經(jīng)營方式，但在這種趨勢(shì)下，金融行業(yè)領(lǐng)域依舊面臨混業(yè)是否保持穩(wěn)態(tài)和過渡態(tài)兩大關(guān)鍵問題。一方面，混業(yè)經(jīng)營功能主義者認(rèn)為行業(yè)與機(jī)構(gòu)分隔是不穩(wěn)定的，金融保險(xiǎn)經(jīng)營的重要基礎(chǔ)就是具備穩(wěn)定性，但是行業(yè)分工始終處于流動(dòng)狀態(tài)。另一方面，混業(yè)機(jī)構(gòu)主義者認(rèn)為行業(yè)結(jié)構(gòu)與機(jī)構(gòu)是穩(wěn)定的，混業(yè)是行業(yè)分工中重要的突破點(diǎn)，以此來判定全球金融保險(xiǎn)的未來發(fā)展趨勢(shì)。

一、我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營存在的問題

（一）我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營內(nèi)控機(jī)制落后。我國實(shí)施金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的金融企業(yè)必將面臨子公司與母公司出現(xiàn)雙趨沖突的現(xiàn)象。混業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部交易是推動(dòng)子公司與母公司、同一子公司之間重要的樞紐，有利于全面提高資金與債務(wù)的管理力度，有效降低資金經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)的利潤和營業(yè)額。但同樣也提高了金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)營公司的潛在風(fēng)險(xiǎn)。一方面，經(jīng)營差異性業(yè)務(wù)的母公司與子公司之間的資產(chǎn)將會(huì)變動(dòng)，互相抵押與擔(dān)保，將會(huì)出現(xiàn)審查程序不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)默F(xiàn)象。另一方面，企業(yè)各部門為避監(jiān)和避稅，將會(huì)導(dǎo)致轉(zhuǎn)移利潤等違法行為，甚至出現(xiàn)挪用公司資金進(jìn)行私自投資的現(xiàn)象。一旦金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營中的某下層公司因經(jīng)營不當(dāng)造成資金的短缺或斷裂，則會(huì)對(duì)其他子公司產(chǎn)生及其不利的影響，甚至影響我國整個(gè)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，缺乏健全的內(nèi)控機(jī)制將會(huì)嚴(yán)重影響金融行業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)展。

（二）我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營法律健全度不足。健全的法律體系能夠有效的約束金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的各項(xiàng)行為，能夠促進(jìn)企業(yè)之間形成平等互利的關(guān)系，保障金融行業(yè)能夠長期穩(wěn)定發(fā)展。由于我國現(xiàn)階段相關(guān)的法律制度不完善，雖然我國混業(yè)經(jīng)營的企業(yè)較多，但依舊缺乏系統(tǒng)的混業(yè)經(jīng)營的相關(guān)法律法規(guī)。2016年中國外匯管理總局頒布的《金融業(yè)改革發(fā)展規(guī)劃》的出臺(tái)的相關(guān)舉措給予了我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的高度重視，然而，現(xiàn)階段對(duì)于金融保險(xiǎn)控股企業(yè)監(jiān)管方面，依舊缺乏健全的法律制度作為保障。

（三）我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營收購兼并手段落后。在我國混業(yè)經(jīng)營政策要求下，企業(yè)為了促進(jìn)金融業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的共同發(fā)展，大多數(shù)采用兼并或收購的手段，這也是金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)合理經(jīng)營的最有效的手段，然而現(xiàn)階段我國進(jìn)行兼并與收購的過程中依舊存在很多紕漏問題，普遍并購方式以“強(qiáng)弱”并購為主，并由政府干預(yù)指導(dǎo)，導(dǎo)致很多企業(yè)面臨破產(chǎn)或經(jīng)營不順利的困境。因此，現(xiàn)階段我國針對(duì)兼并與收購的相關(guān)法律尚未成熟，企業(yè)在實(shí)際的運(yùn)行過程中部分細(xì)節(jié)較多，現(xiàn)有的法律不健全，導(dǎo)致兼并或收購?fù)瓿芍笳w的管理效率低下，并在企業(yè)文化、經(jīng)營管理等方面存在較大的差異性。

二、我國金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營問題的有效解決措施

（一）完善內(nèi)部控制體系，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。要想促進(jìn)實(shí)施金融保險(xiǎn)混業(yè)的金融保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)部控制手段的有效性，就需要建立完善的保險(xiǎn)金融混業(yè)經(jīng)營內(nèi)部控制制度，不僅要預(yù)防傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)潛在風(fēng)險(xiǎn)，還要重視企業(yè)內(nèi)部資金交易存在的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的企業(yè)面臨的最大挑戰(zhàn)就是內(nèi)部交易。金融保險(xiǎn)混業(yè)企業(yè)應(yīng)該建立健全的內(nèi)控制度，一方面，要使企業(yè)各部門建立良好的溝通交流關(guān)系，提高企業(yè)經(jīng)營的效力，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定規(guī)模效益。另一方面，企業(yè)還需嚴(yán)格控制自身活動(dòng)范圍所存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營活動(dòng)的合理化。為了有效的降低企業(yè)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須提高信息的公開透明度，保障企業(yè)各部門之間的平等。

（二）完善相關(guān)法律法規(guī)?，F(xiàn)階段我國混業(yè)經(jīng)營必須要對(duì)現(xiàn)有的法律法規(guī)進(jìn)行不斷的完善，才能保障金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的健康發(fā)展。以美國金融業(yè)改革為例，在分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營的轉(zhuǎn)變的過程中，在不斷完善法律法規(guī)的同時(shí)，對(duì)于存在的紕漏會(huì)對(duì)其進(jìn)行限制，逐漸探究混業(yè)經(jīng)營的最佳路徑?，F(xiàn)階段我國雖對(duì)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行完善，但依舊無法改變我國金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營的制度，但一定程度上依舊對(duì)我國金融保險(xiǎn)經(jīng)營模式起到推動(dòng)作用。例如我國頒布的《金融控股法》對(duì)金融控股企業(yè)的平穩(wěn)運(yùn)營起到了重要的導(dǎo)向作用，降低了金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營的產(chǎn)生的利益沖突與潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（三）如何實(shí)現(xiàn)金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營。我國金融企業(yè)實(shí)現(xiàn)金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營可以采取收購與兼并的方式，將保險(xiǎn)類或金融類機(jī)構(gòu)進(jìn)行兼并，并組建大型的金融控股公司，全面提升企業(yè)保險(xiǎn)金融混業(yè)經(jīng)營的整體效率?，F(xiàn)階段，我國現(xiàn)有的大型金融控股企業(yè)均采用兼并或收購的方式。首先，兼并和收購能夠擴(kuò)大企業(yè)的經(jīng)營范圍，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭中沾酒優(yōu)勢(shì)。其次，兼并和收購能有效的提升企業(yè)的經(jīng)營效力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部管理的合理化、分工明確，并降低企業(yè)科研的投入成本，提升保險(xiǎn)金融混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)利潤。最后，兼并和收購達(dá)成的金融企業(yè)的資本會(huì)更加豐富多元，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的整體水平。

結(jié)語：綜上所述，金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)全球化、金融保險(xiǎn)領(lǐng)域發(fā)展的必然趨勢(shì)。但是，現(xiàn)階段我國的金融保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營在其發(fā)展的過程中依舊存在很多不可避免的漏洞，因此，就需要建立完善的金融混業(yè)經(jīng)營內(nèi)控機(jī)制，完善相關(guān)的法律法規(guī)，不斷創(chuàng)新企業(yè)的兼并方式和路徑，加大兼并的力度，從而推進(jìn)金融保險(xiǎn)混業(yè)在新時(shí)期彰顯優(yōu)勢(shì)，并促進(jìn)我國金融行業(yè)和保險(xiǎn)行業(yè)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。