淺談應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

陳科睿 武漢一中

一、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本理論概述

應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本，本文在參考了李怡（2016）的相關(guān)文獻(xiàn)之后，對(duì)其進(jìn)行了界定，商業(yè)銀行在發(fā)生了事先沒(méi)有預(yù)測(cè)到的風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，為了能夠讓商業(yè)銀行發(fā)生支付危機(jī)的幾率控制在目標(biāo)比率下而擁有的資本金。用另一種方法理解的話，商業(yè)銀行的應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本指的就是在目前的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)條件下其能夠開展的業(yè)務(wù)規(guī)模的衡量。應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本去進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理本質(zhì)上是在商業(yè)銀行規(guī)模、收益以及風(fēng)險(xiǎn)中取得一個(gè)平衡。

二、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

我國(guó)商業(yè)銀行在應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下的風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：（1）通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本觀察商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，觀察商業(yè)銀行資本金的充足性，并通過(guò)商業(yè)銀行資本金的充足性來(lái)對(duì)商業(yè)銀行的償債風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)提供方案，避免商業(yè)銀行出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（2）經(jīng)濟(jì)資本擁有根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的單位風(fēng)險(xiǎn)的比率的不一致，從而對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行資本分配的功能，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行商業(yè)銀行的資本分配，能夠在效益盡可能最大化的基礎(chǔ)上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避，以此達(dá)到商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，同時(shí)必須注意的是，在應(yīng)用這種方法的時(shí)候，不僅要注意到業(yè)務(wù)的單位風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)該注意到各項(xiàng)不同業(yè)務(wù)的組合風(fēng)險(xiǎn)；（3）經(jīng)濟(jì)資本能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行的業(yè)績(jī)與風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)考慮，利用對(duì)經(jīng)濟(jì)資本展開計(jì)算，能夠明白商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的極限值，這樣就可以在商業(yè)銀行能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)擴(kuò)展業(yè)務(wù)，實(shí)行商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益的最大化。

三、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下我國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的不足

（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在問(wèn)題

當(dāng)前，在運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估依然存在著問(wèn)題，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估只考慮到了資本與收益等指標(biāo)，并沒(méi)有考慮到經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以外的因素，如我國(guó)作為社會(huì)主義國(guó)家，商業(yè)銀行受到國(guó)家宏觀調(diào)控，因此，政策在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生較大的影響，國(guó)家宏觀調(diào)控下的利率的調(diào)整都可能讓商業(yè)銀行受到損失，因此，對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不應(yīng)僅僅局限在財(cái)政指標(biāo)。

（2）收益和風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有優(yōu)化分配

當(dāng)前商業(yè)銀行的收益和風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)化分配上依然存在著問(wèn)題，盡管經(jīng)濟(jì)資本能夠直觀地呈現(xiàn)出當(dāng)下的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和收益上的關(guān)系，但是不少商業(yè)銀行依然缺少應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本去對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和收益之間的關(guān)系進(jìn)行優(yōu)化配置的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。部分商業(yè)銀行往往過(guò)于冒進(jìn)，不顧經(jīng)濟(jì)資本的限制，盲目地?cái)U(kuò)展業(yè)務(wù)，從而帶來(lái)了許多潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。而部分商業(yè)銀行則過(guò)于注重風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)則采取了保守的態(tài)度，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，寧愿錯(cuò)過(guò)收益較高的業(yè)務(wù)。

（3）金融資源的配置效率不高

當(dāng)下，在將經(jīng)濟(jì)資本運(yùn)用到資產(chǎn)配置風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候，商業(yè)銀行金融資源的配置存在著效率不高的問(wèn)題。當(dāng)商業(yè)銀行應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)值差異進(jìn)行資本分配的時(shí)候，往往只考慮到了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)單位的差值，沒(méi)有考慮到業(yè)務(wù)組合方面的風(fēng)險(xiǎn)，而這就在一定程度上偏離了實(shí)際情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的金融資源的配置的效益不高。

四、應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

（1）提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的量化水平

對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估而言，首先應(yīng)當(dāng)建立一套指標(biāo)體系，將商業(yè)銀行的資金風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)指標(biāo)利用因子分析法求取權(quán)重，然后通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的計(jì)算以及專家打分法等方法進(jìn)行量化處理，從而得出商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)總值。在正確評(píng)估出風(fēng)險(xiǎn)后，再依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)較大的指標(biāo)，一一進(jìn)行應(yīng)對(duì)。

（2）關(guān)注收益和風(fēng)險(xiǎn)的組合分配

經(jīng)濟(jì)資本將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)績(jī)綜合起來(lái)考慮，從而讓商業(yè)銀行能夠在風(fēng)險(xiǎn)最小化以及經(jīng)濟(jì)最大化之間取得一個(gè)平衡。針對(duì)上文中分析得出的商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)和收益方面的決策困難，對(duì)于追求收益的商業(yè)銀行的管理人員應(yīng)當(dāng)提升自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，正確認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行所能承受的風(fēng)險(xiǎn)上限，避免因?yàn)閿U(kuò)張業(yè)務(wù)而讓商業(yè)銀行陷入面臨不能承受的風(fēng)險(xiǎn)的局面，而對(duì)一些過(guò)度看重風(fēng)險(xiǎn)而不去發(fā)展自身經(jīng)營(yíng)的商業(yè)銀行的管理者，則應(yīng)當(dāng)讓其適當(dāng)?shù)卦陲L(fēng)險(xiǎn)允許的情況下進(jìn)行擴(kuò)張，以此提升自己的收益。

（3）提升金融資源的配置效率

商業(yè)銀行應(yīng)該提升對(duì)于經(jīng)濟(jì)資本以及各個(gè)業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)差值的計(jì)算水平，并且要計(jì)算出各個(gè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，這樣才能通過(guò)各個(gè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對(duì)金融資源進(jìn)行恰當(dāng)?shù)?、有效率的配置，在收益最大化的基礎(chǔ)上做到風(fēng)險(xiǎn)最小化，通過(guò)這種方式能夠提升商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)以及進(jìn)行金融資源配置的效益，從而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及經(jīng)營(yíng)效益。

總結(jié)：本文在應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化的背景下，對(duì)應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本的概念進(jìn)行了闡釋，探討了商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的辦法，并分析出了商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)化背景下風(fēng)險(xiǎn)管理的不足，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中存在問(wèn)題、收益和風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有優(yōu)化分配以及金融資源的配置效率不高等。并依據(jù)這些不足，本文提出了提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的量化水平、優(yōu)化收益和風(fēng)險(xiǎn)的分配以及提升金融資源的配置效益。本文的研究一方面具有豐富風(fēng)險(xiǎn)管理理論的理論意義，同時(shí)又具有為商業(yè)銀行提供風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策參考的參考價(jià)值。