農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的成因與對(duì)策

蘭琳 吳宇欽

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)和金融方面一系列改革的推進(jìn)，很多問題都暴露出來，其中比較突出的就是各金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性不斷增加，以農(nóng)村信用社最為顯著。論述了農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的原因，提出了應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的措施，以供參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險(xiǎn);原因;應(yīng)對(duì)措施

文章編號(hào)：1004-7026（2019）22-0137-02? ? ? ? ?中國圖書分類號(hào)：F832.35? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

近年來，我國在各方面都實(shí)施了改革，取得了一定的成效，尤其是在經(jīng)濟(jì)方面有比較大的進(jìn)步。就農(nóng)村信用社而言，其內(nèi)外部工作都有了比較大的進(jìn)步。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)，目前全國各地各級(jí)別的農(nóng)村信用社數(shù)量與十幾年相比，增加了近13萬家，農(nóng)村信用社的存款總金額已經(jīng)超過了20 000萬億元人民幣，占全國所有金融機(jī)構(gòu)總金額的比重達(dá)到了10%。因此，農(nóng)村信用社已經(jīng)成為我國規(guī)模最大、數(shù)量最多的金融機(jī)構(gòu)之一，對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了關(guān)鍵的作用[1]。與此同時(shí)，農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理方面逐漸出現(xiàn)了一些問題，一些信貸業(yè)務(wù)上的不良事件暴露出農(nóng)村信用社當(dāng)前可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)。與某些商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社在內(nèi)部的經(jīng)營管理、員工素質(zhì)和貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及預(yù)測能力方面有待提高。農(nóng)村信用社應(yīng)在探究自身實(shí)際情況的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)自身更好地發(fā)展[2]。

對(duì)農(nóng)村信用社來說，當(dāng)前要解決的問題就是避免發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，即使是潛在的風(fēng)險(xiǎn)，也要盡量消除。為此，需要詳細(xì)研究和分析農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因，了解農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的原因后，采取有針對(duì)性的措施，解決農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也為我國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展提供幫助。

1? 農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的原因

農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)是由多方面的因素造成的，具體有以下幾點(diǎn)。

1.1? 信息不靈通

對(duì)任何一個(gè)金融機(jī)構(gòu)而言，如果沒有充分、徹底地掌握信息，那么判斷信息風(fēng)險(xiǎn)時(shí)就會(huì)出現(xiàn)偏差。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，很多信用社對(duì)信息的重視程度不夠，甚至有的信用社直接忽略了貸款業(yè)務(wù)中必不可少的“三查”工作，沒有嚴(yán)格審核貸款者的身份信息，不關(guān)注貸款者的誠信記錄，沒有嚴(yán)查貸款者的貸款資格，只是注重貸款者是否能夠償還貸款。如果貸款者與貸款機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人相熟，不對(duì)其進(jìn)行審核工作，就直接為其發(fā)放貸款，最終可能導(dǎo)致農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，無論熟人還是新人，為其提供貸款前，都需要對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保消息的及時(shí)性和全面性，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)[3]。

1.2? 缺乏有效的管理制度與機(jī)制

相較于其他金融機(jī)構(gòu)而言，農(nóng)村信用社的制度建設(shè)還有待提高。商業(yè)銀行、信用銀行等金融機(jī)構(gòu)的權(quán)利分配比較均衡，但農(nóng)村信用社的權(quán)利分布比較集中，決定權(quán)掌握在少數(shù)人手中。從科學(xué)的角度來看，這樣的權(quán)利制度十分不合理。除此之外，農(nóng)村信用社的管理制度也存在不合理的地方。農(nóng)村信用社十分注重員工的業(yè)務(wù)，忽視了對(duì)員工進(jìn)行統(tǒng)一、規(guī)范的管理，缺乏對(duì)員工的思想管理和約束。同時(shí)，由于我國相關(guān)法律并不完善，導(dǎo)致工作中出現(xiàn)的問題和違規(guī)行為未能及時(shí)得到有效制止。例如江西省黎川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中田信用社原主任黃永生自貸自批，侵吞了巨額貸款，以他人名義填寫貸款手續(xù)再自己審批，侵吞了74.92萬元貸款。在當(dāng)?shù)氐男庞蒙?，黃永生在貸款業(yè)務(wù)方面處于領(lǐng)導(dǎo)地位，各項(xiàng)業(yè)務(wù)都自行決定，最終造成了嚴(yán)重的后果。因此，農(nóng)村信用社需要完善有關(guān)的管理制度[4]。

1.3? 信貸員素質(zhì)不高，觀念不強(qiáng)

根據(jù)相關(guān)的統(tǒng)計(jì)，在我國各地的農(nóng)村信用社中，很多信貸員都不合格。

一方面，這些信貸員的思想未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，面對(duì)各種利益誘惑，不能堅(jiān)定自己的信念，為了一些利益，即使貸款人員不符合貸款條件，也違背相關(guān)規(guī)定為其提供貸款，導(dǎo)致農(nóng)村信用社出現(xiàn)了潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，在思想品德不達(dá)標(biāo)的情況下，部分人員不思進(jìn)取，不注重提升思想覺悟，同事犯錯(cuò)時(shí)沒有及時(shí)制止，這既是對(duì)同事的不負(fù)責(zé)任，也是對(duì)所在農(nóng)村信用社的發(fā)展不負(fù)責(zé)任，這樣的思想觀念是嚴(yán)重錯(cuò)誤的，要及時(shí)改正[5]。

1.4? 抵押擔(dān)保存在嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)

據(jù)了解，目前農(nóng)村信用社在貸款抵押方面主要涉及貸款者的房產(chǎn)、貴重的固有物品、土地使用權(quán)等。在對(duì)多家農(nóng)村信用社貸款抵押物的調(diào)查中發(fā)展，大約有3/4的信用社抵押物都是房產(chǎn)，這些被抵押的房產(chǎn)中大部分是貸款者的居住房，而不是庫房或者門面房。一方面，在貸款者抵押家庭住房的事項(xiàng)中，我國有關(guān)法律有非常明確的規(guī)定，如果貸款者未能及時(shí)償還相應(yīng)的貸款，那么金融機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)法院介入，法院介入后也只能查封貸款人的房產(chǎn)，不能未經(jīng)貸款人同意就拍賣或者抵押其居住房產(chǎn)，這在很大程度上增加了農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)。很多貸款者如果將自己的居住房產(chǎn)用作貸款抵押，以后可能會(huì)利用這一漏洞拒絕償還信用社的貸款。另一方面，法律規(guī)定使用權(quán)歸屬集體的資產(chǎn)不能用作抵押，但少部分貸款者抵押歸集體所有的土地，一旦折疊貸款者未能及時(shí)償還貸款，這樣的貸款抵押就有可能失效，給金融機(jī)構(gòu)帶來損失[6]。

因此，農(nóng)村信用社在貸款的抵押擔(dān)保方面還存在比較嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)給予重視。

2? 農(nóng)村信用社防范金融風(fēng)險(xiǎn)的措施

2.1? 建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系

當(dāng)前，農(nóng)村信用社的首要任務(wù)就是建立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。①建立誠信審查系統(tǒng)，對(duì)貸款者的信用進(jìn)行嚴(yán)格審查。②對(duì)貸款人的現(xiàn)有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，了解貸款人的收入來源，從而對(duì)貸款者的未來收入進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，為貸款金額的審批提供參考。③控制貸款者的貸款規(guī)模，要根據(jù)其所能承受的最大金額提供貸款，降低信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

2.2? 完善信貸監(jiān)督組織構(gòu)架與治理機(jī)制

（1）在組織構(gòu)架上，建立省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸監(jiān)管部門各崗位具體操作與管理的省級(jí)信貸監(jiān)管架構(gòu)和市（州）辦事處（聯(lián)社）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門各崗位具體操作與管理的市級(jí)信貸監(jiān)管構(gòu)架;建立各縣級(jí)聯(lián)社貸款審批委員會(huì)、信貸審查專員分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸管理部門和客戶部門具體操作與管理的縣級(jí)信貸管理構(gòu)架。農(nóng)村信用社能否真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場主體，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”的地方性金融企業(yè)，建立合理、科學(xué)、有效的公司治理機(jī)制是關(guān)鍵。

（2）完善股權(quán)設(shè)置。結(jié)合實(shí)際情況，合理確定認(rèn)股起點(diǎn)，鼓勵(lì)社會(huì)資金參與農(nóng)村信用社重組改造，規(guī)范入股行為，確保入股資本的真實(shí)性和有效性。

（3）按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，重視農(nóng)村信用社公司治理制度的創(chuàng)新，建立切實(shí)可行的治理機(jī)制，不斷完善農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制機(jī)制，建立獎(jiǎng)勵(lì)有效、約束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、資產(chǎn)分明的內(nèi)部控制制度[7]。

2.3? 提高工作人員素質(zhì)

目前，農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融危機(jī)的一個(gè)重要原因就是信用社工作人員的素質(zhì)不高，因此要降低農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要手段就是提高工作人員的素質(zhì)。①培養(yǎng)和提高信用社工作人員的思想道德和法律意識(shí)，讓信用社的工作人員有正確的思想認(rèn)識(shí)，從法律上規(guī)范行為，發(fā)現(xiàn)同事犯錯(cuò)時(shí)也要及時(shí)制止。②培訓(xùn)和提高信用社工作人員的專業(yè)技能，及時(shí)清退“渾水摸魚”的人員，確保工作人員有合格的業(yè)務(wù)能力。③創(chuàng)新管理方式，積極利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展相關(guān)工作，提高員工的工作效率。④成立紀(jì)律嚴(yán)明的管理隊(duì)伍，嚴(yán)厲打擊信用社出現(xiàn)的違規(guī)行為[8-9]。

2.4? 建立專門為農(nóng)民服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加大支農(nóng)投放

地方政府應(yīng)鼓勵(lì)農(nóng)村信用社發(fā)展農(nóng)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)村互助經(jīng)濟(jì)組織籌建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，憑借龍頭企業(yè)和農(nóng)合組織的實(shí)力和信譽(yù)，為一定區(qū)域的農(nóng)民和專業(yè)戶提供貸款擔(dān)保，使龍頭企業(yè)、合作經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民結(jié)成利益共同體，實(shí)現(xiàn)互利雙贏[10]。

3? 結(jié)束語

農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的原因并不是單一的，而是存在多方面的因素，主要包含信息不靈通、管理方式欠缺、信貸工作人員的思想素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)低下以及抵押擔(dān)保制度不完善等，需針對(duì)性地解決這些問題，才能更好地防止農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)。

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