供應(yīng)商資格審查標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施方法探討

張燕

（中國(guó)石油集團(tuán)東方地球物理公司海洋物探處設(shè)備物資科，天津 300457）

1 對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

采購(gòu)人對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查時(shí)，一般參考其基本資格以及專業(yè)資格兩方面。對(duì)于基本資格主要是指其注冊(cè)和登記情況。在這部分主要審查供應(yīng)商的證件是否全面，符不符合采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定。另外需要對(duì)其資金信譽(yù)問題進(jìn)行核查，看其賬號(hào)和資產(chǎn)負(fù)債表等來核查其資信狀況。實(shí)際審查中還需要審查供應(yīng)商在從事商業(yè)過程中的遵紀(jì)守法情況。專業(yè)資格較為嚴(yán)肅，主要進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的考察，其表現(xiàn)為嚴(yán)格、全面。審查過程主要結(jié)合采購(gòu)項(xiàng)目的要求，去審查供應(yīng)商是否具有相應(yīng)的專業(yè)資格，以下主要從三個(gè)方面探討。

（1）遵紀(jì)守法職能。在法律層面上，審查供應(yīng)商獨(dú)立承擔(dān)相關(guān)民事責(zé)任的能力。當(dāng)今社會(huì)無論從事任何行業(yè)，遵紀(jì)守法必不可少，對(duì)于供應(yīng)商來說，不僅需要講誠(chéng)信，更需要守規(guī)矩?？疾旃?yīng)商包括集體企業(yè)、事業(yè)單位，招投標(biāo)時(shí)可以查閱供應(yīng)商是否有違紀(jì)行為，如若存在糾紛，可以終止投標(biāo)事宜。

（2）供應(yīng)商的財(cái)務(wù)能力。評(píng)審供應(yīng)商的財(cái)務(wù)能力，能夠使采購(gòu)人明確供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況，評(píng)估供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)弱點(diǎn)對(duì)財(cái)務(wù)履約的風(fēng)險(xiǎn)，確定供應(yīng)商的履約能力。合格的財(cái)務(wù)狀況資格審查表現(xiàn)為供應(yīng)商的財(cái)務(wù)資金狀況能夠證明文件的真實(shí)性，其運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)、資金狀況良好，資金規(guī)?？梢詽M足招標(biāo)要求，以及近3 年的債權(quán)、債務(wù)均已得到妥善處理等，具體可以從履約能力、生產(chǎn)能力、運(yùn)營(yíng)資本能力和償還債務(wù)能力四個(gè)方面進(jìn)行分析。資產(chǎn)是評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)實(shí)力雄厚的標(biāo)準(zhǔn)，這與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力有關(guān)，資產(chǎn)豐厚的企業(yè)應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的能力就高。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度講，資產(chǎn)主要包括注冊(cè)資金、實(shí)收資木、資產(chǎn)總額、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、所有者權(quán)益等。與采購(gòu)相結(jié)合，這些資產(chǎn)也成為了采購(gòu)審查的指標(biāo)。企業(yè)在成立時(shí)，需要提供一定的注冊(cè)資金，在采購(gòu)過程中需要指出，其與采購(gòu)規(guī)模相適應(yīng)。企業(yè)注冊(cè)后需要進(jìn)行相應(yīng)的工業(yè)生產(chǎn)，其生產(chǎn)能力也預(yù)示著投標(biāo)人完成項(xiàng)目的能力，查看企業(yè)近3 年內(nèi)的平均項(xiàng)目營(yíng)業(yè)額，這個(gè)指標(biāo)可以證明投標(biāo)人的生產(chǎn)能力。如果這個(gè)數(shù)值越小，表明承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也就越大。其實(shí)招投標(biāo)過程中可以查看投標(biāo)人的營(yíng)業(yè)額趨勢(shì)，近似的類推投標(biāo)人的經(jīng)營(yíng)狀況。企業(yè)在運(yùn)行時(shí)需要流動(dòng)資金，就如銀行具有自己的流動(dòng)資產(chǎn)，這也就是所謂的營(yíng)運(yùn)資本能力，它表明了投標(biāo)人的財(cái)務(wù)能力。其營(yíng)運(yùn)資本能力指標(biāo)越大，表明針對(duì)本項(xiàng)目時(shí)的業(yè)務(wù)能力越好。反之，表明其財(cái)務(wù)能力不足。

償債能力、獲利能力和總資產(chǎn)收益率都是衡量企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于償債能力來說，首先債務(wù)比率應(yīng)當(dāng)大于1，以此來衡量投標(biāo)人償還債務(wù)的能力，如若比率太大，則表明投標(biāo)人的債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，由此會(huì)帶來無力償債的風(fēng)險(xiǎn)。主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率時(shí)獲利能力的一種表現(xiàn)形式，該指標(biāo)是衡量企業(yè)獲利能力的一種尺度。比率越大，說明投標(biāo)人單位營(yíng)業(yè)額獲得到的利潤(rùn)就越大?？傎Y產(chǎn)收益率越小表示企業(yè)資產(chǎn)利用率越低，與企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理水平密切相關(guān)。最重要也是最關(guān)鍵的一點(diǎn)就是資信狀況，投標(biāo)時(shí)可以提供企業(yè)的銀行資信證明，或者銀行余額的對(duì)賬單，這些文件可以證明投標(biāo)人的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況。另外可以要求企業(yè)提供銀行開具的信貸額度和其他資金來源證明，來判斷企業(yè)的資信好壞。

（3）企業(yè)的經(jīng)營(yíng)信譽(yù)。信譽(yù)是個(gè)人立足社會(huì)的一個(gè)標(biāo)尺，同時(shí)商業(yè)信譽(yù)也是企業(yè)的一個(gè)衡量指標(biāo)，它是企業(yè)重要的無形資產(chǎn)，也是判斷企業(yè)履行風(fēng)險(xiǎn)大小的一種有效手段。信譽(yù)就是企業(yè)的標(biāo)桿，沒有信譽(yù)的企業(yè)也無法進(jìn)行商業(yè)交易。例如，施工合同，正常情況下業(yè)務(wù)會(huì)支付一部分酬勞給承包商，如若出現(xiàn)變更和延遲，這就涉及到商業(yè)索賠，可以申請(qǐng)?jiān)V訟、仲裁等。如果有企業(yè)或者投標(biāo)人經(jīng)常卷入糾紛或有重大仲裁而敗訴，則不能通過審查。對(duì)于完稅情況應(yīng)要求申請(qǐng)人提交稅務(wù)部門開具的完稅證明文件。信譽(yù)問題至關(guān)重要，講究誠(chéng)信，供應(yīng)商和投標(biāo)人才能放心合作，如若出現(xiàn)大型的違法違紀(jì)行為，這也就使很多采購(gòu)人止步，他們就會(huì)認(rèn)為和這樣的企業(yè)合作，對(duì)于項(xiàng)目或者資金沒有保證，這樣的企業(yè)也無法在行業(yè)中立足。

2 供應(yīng)商進(jìn)行資格審查的方式

（1）按照國(guó)際上通行的做法。國(guó)際上通常會(huì)采用集中審查、分散審查兩種形式。集中審查較為嚴(yán)格，其審查的依據(jù)主要是政府機(jī)構(gòu)按照法律法規(guī)進(jìn)行正規(guī)的資格審查，可以建立相應(yīng)的信息庫(kù)。借助計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)，設(shè)置篩查標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于審查合格的供應(yīng)商，可以歸到政府的采購(gòu)供應(yīng)商庫(kù)，并且給予3 年有效期的保護(hù)期限。在這3 年期限內(nèi)，采購(gòu)者可以從數(shù)據(jù)庫(kù)中抽取供應(yīng)商參加招標(biāo)活動(dòng)，而不需要每次都進(jìn)行審查，可以減少人員的浪費(fèi)。分散審查則沒有那么刻板，顯得極為靈活，采購(gòu)人在進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)時(shí)，可以人為的去改變一些復(fù)雜的不違法的規(guī)則，根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)自行對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)進(jìn)行審查。

（2）采用兩階段招標(biāo)方法。采用資格招標(biāo)和商務(wù)招標(biāo)相結(jié)合的方法，資格是重要的一關(guān)，先具有了資格再談具體事宜，及先通過資格招標(biāo)后再進(jìn)行商務(wù)招標(biāo)，這樣提高了招標(biāo)的要求。即有了資格后再進(jìn)行商務(wù)招標(biāo)，這樣可以篩選掉大部分沒有資格的供應(yīng)商，提高效率。

（3）投標(biāo)過程中送達(dá)相應(yīng)文件。在采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施過程中，投標(biāo)過程中會(huì)提及到很多文件，例如：談判文件、報(bào)價(jià)文件。這些文件標(biāo)準(zhǔn)像法律條文一樣都需要進(jìn)行認(rèn)真閱讀，所以，供應(yīng)商在參與投標(biāo)時(shí)，需要將這些證明文件一起交送給采購(gòu)人。采購(gòu)人這時(shí)可以仔細(xì)的，查閱文件，看審查投標(biāo)者是否具有資格資質(zhì)。對(duì)于符合標(biāo)準(zhǔn)的才進(jìn)行評(píng)審，不符合條件的投標(biāo)不能通過。

3 如何有效地開展供應(yīng)商資格審查

首先要合理制定資格審查標(biāo)準(zhǔn)。資格審查是有關(guān)部門對(duì)采購(gòu)商制定的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，如果沒有規(guī)范化且合理的規(guī)則，那么就缺乏參考，不能做到“滴水不漏”般的檢查。一些集團(tuán)需要重新根據(jù)國(guó)家政策修訂審查供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)置的資格審查條件需要合理、科學(xué)。最好的是能夠進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，很多機(jī)構(gòu)或者小企業(yè)在進(jìn)行采購(gòu)交易的時(shí)候都會(huì)安排現(xiàn)場(chǎng)勘查，檢查的內(nèi)容包括經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、服務(wù)能力、誠(chéng)信問題，及時(shí)做到發(fā)現(xiàn)問題后督促整改，能夠及早防控風(fēng)險(xiǎn)。其次要確保安全供應(yīng)的基本能力，無論是市場(chǎng)的簡(jiǎn)易交易還是政府部門的采辦事宜，都要有契約精神，講究誠(chéng)信。對(duì)于企業(yè)來說，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的安全問題至關(guān)重要，其中采購(gòu)安全最重要的。采購(gòu)的安全性直接影響到物資的采購(gòu)，進(jìn)而影響到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)安全。這也是為什么在進(jìn)行物資采購(gòu)時(shí)，必須對(duì)提供的服務(wù)進(jìn)行資格審查。因此，只有與資格審查通過并且合格的，方可與其簽訂采購(gòu)合同，安全供應(yīng)才有基本保障。

（1）選擇供應(yīng)商。①明確試驗(yàn)所需產(chǎn)品的具體要求。②通過盡可能多的信息收集，確定最有可能滿足需求的個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)?？蓞⒄找韵沦Y源確定潛在的供應(yīng)商:與供應(yīng)商合作的以往經(jīng)驗(yàn)；預(yù)先批準(zhǔn)、優(yōu)先選擇的清單；銷售電話；網(wǎng)站搜索；其他用戶的推薦。需要注意的是，對(duì)多個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估會(huì)提高物美價(jià)廉產(chǎn)品的可能性。

（2）審查流程。通常由測(cè)試機(jī)構(gòu)的QAU 實(shí)施審查，必要時(shí)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員應(yīng)共同參與。另外可以通過審核各種材料和信息，這些信息由供應(yīng)商提供；可以對(duì)供應(yīng)商的各種資質(zhì)進(jìn)行審核；還可以審查其重要工作人員的履歷，看是否有造假行為；最重要的還是進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審查。

4 結(jié)語

以上從法定資格、財(cái)務(wù)能力、經(jīng)營(yíng)信譽(yù)和專業(yè)技術(shù)資格等幾方面系統(tǒng)地介紹了供應(yīng)商資格審查內(nèi)容和操作標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，具體資格審查操作還存在一些問題，這需要在不斷的進(jìn)行中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行完善。本文的目的是通過簡(jiǎn)要介紹可以為審查人員提供一些參考依據(jù)，對(duì)審查人員的能力進(jìn)行深度培養(yǎng)。其實(shí)還有審查費(fèi)用的問題，這也需要有關(guān)部門做出解決措施。對(duì)于跨地區(qū)、分專業(yè)的審查小組，可以按照就近原則安排，減少費(fèi)用。