新常態(tài)下國內(nèi)外金融反洗錢監(jiān)管路徑研究

摘 要：在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管不僅不利于對當(dāng)前我國稅收工作的推進(jìn)，而且不利于國際金融體系的安全和經(jīng)濟(jì)秩序的維護(hù)。金融系統(tǒng)反洗錢監(jiān)管機(jī)制作為反洗錢等違法活動的主要機(jī)構(gòu)之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監(jiān)管系統(tǒng)是新常態(tài)下金融市場規(guī)范發(fā)展的重要趨勢之一。

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；反洗錢；監(jiān)管機(jī)制

引言

當(dāng)前，隨著我國經(jīng)濟(jì)多年的迅速發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)實力的整體提升，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的時代背景之下我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、金融市場規(guī)范化以及經(jīng)濟(jì)格局構(gòu)建等一系列亟待解決的問題。面對金融市場宏觀環(huán)境變化的趨勢，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的迅速發(fā)展以及和金融產(chǎn)業(yè)的深度融合的基礎(chǔ)之上，移動支付、互聯(lián)網(wǎng)第三方支付等支付手段成為世界上支付的重要方式。由此可見，金融市場的多元化發(fā)展趨勢為世界上的違法組織提供了更多元的洗錢渠道，同時也給我國相關(guān)反洗錢金融監(jiān)管部門的工作帶來了巨大的困難和挑戰(zhàn)。

在當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化以及世界各國金融市場的深入融合，如果不對洗錢活動進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管不僅不利于對當(dāng)前我國稅收工作的推進(jìn)，而且不利于國際金融體系的安全和經(jīng)濟(jì)秩序的維護(hù)。金融系統(tǒng)反洗錢監(jiān)管機(jī)制作為反洗錢等違法活動的主要機(jī)構(gòu)之一是有效防范偷稅漏稅以及資本外逃的重要防線，完善我國反洗錢金融監(jiān)管系統(tǒng)是新常態(tài)下金融市場規(guī)范發(fā)展的重要趨勢之一。基于此，本文首先對國內(nèi)外金融反洗錢的主要內(nèi)容和重要方式進(jìn)行分析；其次，對新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融和第三方支付迅速發(fā)展的背景下洗錢方式的多元化發(fā)展趨勢以及當(dāng)前金融反洗錢方式存在的問題進(jìn)行分析；最后，對新常態(tài)下如何進(jìn)一步構(gòu)建完善金融反洗錢機(jī)制提出政策建議。

一、金融反洗錢主要機(jī)制和操作方式

當(dāng)前，我國的金融反洗錢機(jī)構(gòu)一方面主要是依賴于成立專門的金融反洗錢機(jī)構(gòu)，有專門的職能部門負(fù)責(zé)對經(jīng)濟(jì)活動中出現(xiàn)的大額支付行為進(jìn)行實時監(jiān)測，看是否存在違法行為，對于經(jīng)濟(jì)活動交易中出現(xiàn)的反常行為監(jiān)管，明確大額支付行為的收支雙方，監(jiān)察是否存在偷稅漏稅以及資本外出的行為。除此之外，我國政府部門還專門成立了反洗錢的保衛(wèi)局，主要職能是為我國的反洗錢部門提供相關(guān)的材料，從而實現(xiàn)反洗錢的目的。

為了進(jìn)一步完善和提升我國金融反洗錢工作的效率和精準(zhǔn)性，我國的金錢反洗錢方式主要是通過核實大額收支行為客戶的身份進(jìn)行監(jiān)管，一種是世界上各個國家主要使用的在金融機(jī)構(gòu)開立戶的時候?qū)蛻舻纳矸葙Y料進(jìn)行核實和登記，確?？蛻糍Y料真實有效，因此，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)遇到大額支付行為且具備合理質(zhì)疑交易合法性的時候便可以進(jìn)行及時的確認(rèn)客戶資料。第二種方法是對金融機(jī)構(gòu)中發(fā)生的交易行為進(jìn)行保管的制度，銀行等金融機(jī)構(gòu)的交易記錄作為世界各國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢調(diào)查的重要證據(jù)，是為了確認(rèn)一筆支付交易是否是反洗錢行為的重要依據(jù)。最后，世界各國金融監(jiān)管部門要求金融機(jī)構(gòu)在對相關(guān)的金融交易行為進(jìn)行監(jiān)管的時，需要對可疑的金融交易行為及時的向相關(guān)管理部門進(jìn)行反映，金融監(jiān)管部門對可疑的信息進(jìn)行調(diào)查。

二、新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管存在的問題

新常態(tài)下，隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化的程度不斷加深和互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展，

面對新形勢下金融交易方式以及金融市場的多元化發(fā)展趨勢，導(dǎo)致傳統(tǒng)的反洗錢方式不能有效的對新常態(tài)下不斷變化的洗錢方式進(jìn)行監(jiān)管，直接導(dǎo)致我國金融反洗錢監(jiān)管工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)和問題。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的多元化發(fā)展趨勢以及移動互聯(lián)網(wǎng)第三方支付的迅速發(fā)展直接導(dǎo)致金融反洗錢監(jiān)管的范式和監(jiān)管制度并不能新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管的需求。由于傳統(tǒng)的支付行為主要是通過傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行的業(yè)務(wù)操作，但是互聯(lián)網(wǎng)支付迅速發(fā)展的情況下，網(wǎng)上支付行為是一種基于互聯(lián)網(wǎng)支付平臺進(jìn)行價值轉(zhuǎn)移的一種特定行為，這就直接導(dǎo)致了交易信息難以獲取，增加了金融反洗錢監(jiān)管的難度。

（二）洗錢方式的多元化發(fā)展趨勢對金融市場、實體經(jīng)濟(jì)市場的穩(wěn)定發(fā)展提出了挑戰(zhàn)，對防范偷稅漏稅以及資本外逃增加了難度。以虛擬化的互聯(lián)網(wǎng)支付的資本流動和價值交易為例，隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及國際電商的迅速發(fā)展，交易突破了地點的限制，直接引起資本在國際間不同國家之間的流動，在一定程度上導(dǎo)致了資金流動毫無規(guī)律可循，我國金融監(jiān)管部門和保衛(wèi)局無法及時的對違法的洗錢行為進(jìn)行監(jiān)管，尤其是對非面對面的互聯(lián)網(wǎng)虛擬交易方式，無法對交易客戶的身份信息進(jìn)行及時的確認(rèn)，通過互聯(lián)網(wǎng)完成資金轉(zhuǎn)移的這種行為給洗錢分子提供了很大的便利。

（三）以往的反洗錢監(jiān)管機(jī)制不健全以及相關(guān)管理制度不完善直接影響了我國金融反洗錢工作的推進(jìn)。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度迅猛且業(yè)務(wù)模式多元，導(dǎo)致我國互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險監(jiān)管的范式以及相關(guān)的監(jiān)管制度并不能滿足新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管的需求。傳統(tǒng)的金融風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制主要是從金融服務(wù)審批等多個環(huán)節(jié)進(jìn)行金融反洗錢的監(jiān)管。但是，互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性直接導(dǎo)致了機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員并不能真實有效的對所有客戶信息進(jìn)行核準(zhǔn)，直接阻礙了金融反洗錢監(jiān)管工作水平的提升。

三、新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管機(jī)制構(gòu)建路徑

基于經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下我國經(jīng)濟(jì)格局亟待調(diào)整、產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)亟待優(yōu)化以及金融領(lǐng)域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革深入推進(jìn)的宏觀時代背景之下，互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過程中雖然為我國實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了極大的助力。但是，不可否認(rèn)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的迅猛性、業(yè)務(wù)模式的多元性以及經(jīng)營方式的虛擬性都極大的影響了我國金融反洗錢監(jiān)管水平的有效提升?；诖耍疚母鶕?jù)新常態(tài)下我國金融反洗錢監(jiān)管機(jī)制存在的問題，認(rèn)為完善金融反洗錢監(jiān)管應(yīng)當(dāng)從完善管理制度、構(gòu)建信息化平臺以及提升業(yè)務(wù)人員素質(zhì)等多個方面構(gòu)建監(jiān)管機(jī)制。

（一）根據(jù)新常態(tài)下金融反洗錢監(jiān)管工作的特點健全相應(yīng)的管理體系和制度。首先，根據(jù)反洗錢監(jiān)管工作的重要性和操作特性，我國金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)劃分成立我國專門的金融反洗錢監(jiān)管業(yè)務(wù)部門。其次，基于傳統(tǒng)金融反洗錢監(jiān)管的范式以及管理制度建立適合互聯(lián)網(wǎng)金融特點的反洗錢監(jiān)管制度，達(dá)到金融反洗錢監(jiān)管過程有據(jù)可依的目的。最后，建立健全金融反洗錢監(jiān)管工作的執(zhí)行準(zhǔn)則，執(zhí)行準(zhǔn)則是否明晰直接影響了規(guī)避反洗錢工作的有效性，如果不能夠依據(jù)相應(yīng)的執(zhí)行細(xì)則進(jìn)行監(jiān)管，將直接影響工作有效性。

（二）基于大數(shù)據(jù)信息技術(shù)構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢監(jiān)管云信息平臺。一方面，充分利用大數(shù)據(jù)分析的作用對金融市場交易信息進(jìn)行收集，利用數(shù)據(jù)分析交易行為是否存在明顯的違規(guī)行為。另一方面，可以充分利用大數(shù)據(jù)信息技術(shù)對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的審批、監(jiān)管以及跟蹤進(jìn)行全方位的跟蹤和監(jiān)管，對有可能存在的洗錢行為及時向相關(guān)的風(fēng)險監(jiān)管部門匯報，并進(jìn)行現(xiàn)場的審查和排查風(fēng)險潛在點。

（三）提升金融反洗錢監(jiān)管相關(guān)工作人員的綜合職業(yè)素質(zhì)。互聯(lián)網(wǎng)金融的衍生和發(fā)展不僅僅是單純的金融行為，與相關(guān)的洗錢行為也有著密不可分的關(guān)系。因此，金融反洗錢監(jiān)管工作人員不僅僅需要了解傳統(tǒng)洗錢業(yè)務(wù)行為的特性，還需要對當(dāng)前的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)特性進(jìn)行分析和研究，避免由于業(yè)務(wù)不熟練導(dǎo)致的反洗錢行為的發(fā)生。因此，金融反洗錢監(jiān)管部門需要對專門的風(fēng)險管理職員以及業(yè)務(wù)審核人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升其通過大數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)潛在金融反洗錢行為的能力。

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作者簡介：

王琳，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。