商業(yè)銀行反洗錢監(jiān)管格局的演變

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入，世界各國之間的資金轉(zhuǎn)移和貿(mào)易往來日益頻繁，洗錢犯罪活動(dòng)成為金融業(yè)不可忽視的發(fā)展難題。商業(yè)銀行作為我國現(xiàn)代化的資金存放、流轉(zhuǎn)和融通的重要機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著反洗錢工作的艱巨任務(wù)。目前，我國商業(yè)銀行在反洗錢法律制度、工作體系、監(jiān)管調(diào)查和國際合作等方面取得突出的成效，文章通過對國內(nèi)外反洗錢監(jiān)管格局的演變，闡釋國際和國內(nèi)反洗錢監(jiān)管的進(jìn)程。

關(guān)鍵詞：反洗錢；商業(yè)銀行；監(jiān)管格局；演變

目前，發(fā)達(dá)國家由于具備成熟的金融系統(tǒng)，反洗錢監(jiān)管格局、工作體系和法律制度較為完善。我國的反洗錢工作起步較晚，反洗錢監(jiān)管尚且不能與國際標(biāo)準(zhǔn)接軌，但也取得了較大的成效。

一、國際反洗錢監(jiān)管

1989年，世界金融特別行動(dòng)小組由西方七國發(fā)起設(shè)立，簡稱FATF。目前，金融特別行動(dòng)小組共有37個(gè)成員，包括2個(gè)地區(qū)性組織，覆蓋190多個(gè)國家。FATF主要的任務(wù)是制定打擊洗錢、恐怖融資和擴(kuò)散融資的國際標(biāo)準(zhǔn)，即40項(xiàng)建議，并促進(jìn)有關(guān)立法、監(jiān)管、行政措施的有效實(shí)施，與其他有關(guān)國際組織密切合作，識別國家層面存在的薄弱環(huán)節(jié)，確定高風(fēng)險(xiǎn)國家與地區(qū)，保護(hù)國際金融體系免遭濫用。

FATF一個(gè)重要的職能是開展互評估工作，積極推動(dòng)反洗錢監(jiān)管措施的改革。FATF是一家有權(quán)制定全球反洗錢標(biāo)準(zhǔn)的國際組織，目前正在對其成員國的反洗錢體系進(jìn)行第四輪互評估。FATF互評估是對一個(gè)國家的反洗錢體系進(jìn)行的獨(dú)立評估。其中，F(xiàn)ATF對中國金融機(jī)構(gòu)反洗錢的評估標(biāo)準(zhǔn)有風(fēng)險(xiǎn)為本、客戶盡職調(diào)查、記錄保存、可疑交易報(bào)告、政治公眾人物、新產(chǎn)品和新技術(shù)、合作渠道、內(nèi)部控制、高風(fēng)險(xiǎn)國家和受益所有權(quán)。2004年，中國開始申請加入金融行動(dòng)特別小組。2005年，F(xiàn)ATF對我國反洗錢工作進(jìn)行預(yù)評估，顯示我國反洗錢和反恐怖融資工作相關(guān)法律完善程度較差，層次較低，缺乏相關(guān)監(jiān)督機(jī)制。2006年，F(xiàn)ATF對我國反洗錢和反恐怖融資工作進(jìn)行現(xiàn)場評估。2007年，經(jīng)過幾輪艱苦的評估工作，我國正式成為FATF的成員。FATF陸續(xù)建立起一套國際標(biāo)準(zhǔn)的反洗錢準(zhǔn)則，并對世界各國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)互評工作。在國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)下，金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管力度日趨加強(qiáng)。

隨著全球一體化和經(jīng)濟(jì)全球化的浪潮逐步趨于穩(wěn)定，各國或地區(qū)之間的貿(mào)易往來、信息交流和資金轉(zhuǎn)移頻繁，也為一些國際洗錢活動(dòng)提供了渠道。根據(jù)IMF的數(shù)據(jù)，全球年均洗錢總額相當(dāng)于各國GDP總和的2%到5%，洗錢行為逐漸影響著各國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，成為全球性的犯罪問題。例如2017年12月，法國郵局銀行因涉嫌利用現(xiàn)金授權(quán)服務(wù)，協(xié)助恐怖主義進(jìn)行洗黑錢活動(dòng)，被巴黎法院司法調(diào)查。國際反洗錢工作越來越傾向于對客戶盡職調(diào)查，客戶身份識別、交易識別和跟蹤成為國際反洗錢工作的重點(diǎn)內(nèi)容。

二、國內(nèi)反洗錢監(jiān)管

目前，我國反洗錢工作進(jìn)程不斷得到FATF的高度評價(jià)和國際組織的肯定。在金融情報(bào)合作領(lǐng)域，我國已與多國簽署反洗錢和反恐怖融資金融情報(bào)交流合作諒解備忘錄，積極加強(qiáng)與世界先進(jìn)反洗錢情報(bào)的國家之間的溝通交流。2012年，F(xiàn)ATF在互評報(bào)告中高度贊揚(yáng)我國在反洗錢和反恐怖融資工作中做出的努力，這標(biāo)志著我國洗錢與反恐怖融資工作已與國際標(biāo)準(zhǔn)相接軌。

2002年，中國人民銀行也提出了反洗錢法人監(jiān)管的理念，人民銀行以金融機(jī)構(gòu)法人為監(jiān)管單位，要求金融機(jī)構(gòu)法人對全系統(tǒng)的反洗錢工作總負(fù)責(zé)，由人民銀行進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和評估，加強(qiáng)對系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的整體監(jiān)管。2007年，《中華人民共和國反洗錢法》開始實(shí)施，旨在預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪。今年是反洗錢法頒布十周年，目前我國各項(xiàng)反洗錢工作和規(guī)章制度日趨成熟穩(wěn)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢法律制度、工作體系、監(jiān)管調(diào)查和國際合作等風(fēng)險(xiǎn)管控方面取得了較大的改觀和進(jìn)步。2008年金融危機(jī)過后，世界各國對金融監(jiān)管趨于嚴(yán)格，對風(fēng)控體系要求更高，各項(xiàng)監(jiān)管力度不斷趨于透明，監(jiān)管處罰力度不斷升級。金融監(jiān)管的重點(diǎn)領(lǐng)域主要集中在反洗錢與反恐怖融資、IT管理及網(wǎng)絡(luò)安全、規(guī)范市場行為及保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益和董事會(huì)與高管層個(gè)人責(zé)任等，尤其是反洗錢和反恐怖融資活動(dòng)。

目前，我國監(jiān)管力度不斷地增強(qiáng)，呈現(xiàn)處罰金額大、機(jī)構(gòu)數(shù)量廣和處罰手段多樣化等特點(diǎn)，監(jiān)管準(zhǔn)則由單一違規(guī)主體轉(zhuǎn)向關(guān)注機(jī)構(gòu)合規(guī)、反洗錢工作機(jī)制運(yùn)行和反洗錢資源配置等方面，懲處主體由個(gè)體轉(zhuǎn)向集團(tuán)公司等。例如從2013年到2016年，我國查處涉嫌洗錢犯罪活動(dòng)的案件高達(dá)18275件，抓捕相關(guān)洗錢分子共36586人。進(jìn)而在2016年，人民銀行頒布《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，簡稱“3號令”，要求2017年7月1日起按照修訂后的管理辦法開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

中國在第三輪的FATF互評估中取得了不錯(cuò)的成績，同時(shí)在新一輪的評估中增加了包括特定非金融行業(yè)、跨境活動(dòng)和反洗錢有效性等新內(nèi)容，這將引導(dǎo)我國不斷加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管和執(zhí)法力度。中國將于2018年接受FATF的第四輪互評估，目前我國必須加快反洗錢和反恐怖融資的建設(shè)步伐，規(guī)范反洗錢監(jiān)管機(jī)制和完善反洗錢工作體系，各項(xiàng)反洗錢措施向國際標(biāo)準(zhǔn)接軌。在反洗錢法規(guī)建設(shè)方面，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本原則，強(qiáng)化對金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)察和違規(guī)行為的懲處，促進(jìn)反洗錢監(jiān)管體系不斷趨于成熟。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊勝剛，何靖，曾翼.反洗錢中監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行的博弈與委托代理問題研究[J].金融研究，2007，（01）：71-83.

作者簡介：

吳慶勇，中國工商銀行國際結(jié)算單證中心。