商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘 要：在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，各國商品服務(wù)交流越發(fā)頻繁，大量生產(chǎn)工具、生活用品在全球高速流通。小微企業(yè)作為這類商品、服務(wù)的生產(chǎn)者，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中占有越來越重要的地位。本文就我國商業(yè)銀行小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題進(jìn)行探討，分析了商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，并提出了具體控制對(duì)策。

關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)；小微企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)控制

我國的小企業(yè)多為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，人口基數(shù)大、人口素質(zhì)不高的國情決定了它必成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，但我國各方面制度都處于不斷完善中，使得小微企業(yè)發(fā)展有所受限。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）企業(yè)數(shù)量多，資金需求短頻急

根據(jù)國家對(duì)中小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，我國企業(yè)數(shù)量中小微企業(yè)數(shù)量占到了90%以上，如此數(shù)量龐大的小微企業(yè)其資金需求也是一個(gè)重大的缺口，一方面滿足了商業(yè)銀行對(duì)日益增長(zhǎng)的客戶數(shù)量的需求，另一方面也給商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)控制帶來了新的挑戰(zhàn)，小微企業(yè)數(shù)量多，分布行業(yè)廣，資金需求小而頻，對(duì)時(shí)間的要求也比較急切。

（二）經(jīng)營規(guī)模小，風(fēng)險(xiǎn)承受能力弱

小微企業(yè)多數(shù)規(guī)模較小，產(chǎn)品種類也較少，在營業(yè)收入、企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、員工人數(shù)等方面都不如大中型企業(yè)，以批發(fā)業(yè)為例，小型企業(yè)的營業(yè)收入通常在1000萬與5000萬之間，從業(yè)人數(shù)在5人到20人之間，微型企業(yè)的從業(yè)人數(shù)則小于5人，營業(yè)收入也小于1000萬元，由于自身規(guī)模較小，使他們極易受到宏觀政策和行業(yè)因素變化的影響，在國際金融危機(jī)和宏觀環(huán)境不好的情況下，小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也較弱，一旦發(fā)生宏觀政策發(fā)生重大變化，將難以承受風(fēng)險(xiǎn)變化。

（三）管理欠規(guī)范，信息不對(duì)稱問題較為突出

國內(nèi)小微企業(yè)多數(shù)為民企，多數(shù)是以家庭親屬為基礎(chǔ)建立的股東關(guān)系，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制和運(yùn)營情況都受個(gè)人影響較大，企業(yè)的管理仍然欠規(guī)范，雖然在表面上建立了現(xiàn)代企業(yè)的內(nèi)部管理制度，但在實(shí)際的公司運(yùn)行過程中仍然是按照傳統(tǒng)的模式，憑著企業(yè)創(chuàng)始人的主管臆斷進(jìn)行決策，缺乏專業(yè)職業(yè)管理人的管理，從而導(dǎo)致小微企業(yè)的管理方式較為落后，征信平臺(tái)也難以完善，加重了小微企業(yè)和銀行之間的信息不對(duì)稱問題。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）宏觀環(huán)境因素

宏觀環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)的影響是方方面面的，主要的因素有利率市場(chǎng)的波動(dòng)，產(chǎn)品的更新?lián)Q代，國家政策的調(diào)整等，如新老產(chǎn)品的更新?lián)Q代，有可能導(dǎo)致老產(chǎn)品退出歷史舞臺(tái)，企業(yè)環(huán)境發(fā)生劇烈變化，收入下降，難以償還債務(wù)，經(jīng)營周期的變化也會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營帶來困擾，小微企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)的能力本身就比較弱，一旦宏觀環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，企業(yè)將難以承受，甚至面臨破產(chǎn)，在2008年金融危機(jī)時(shí)，珠三角沿海地區(qū)就曾出現(xiàn)過大量小微企業(yè)倒閉的現(xiàn)象，因此商業(yè)銀行在面對(duì)宏觀環(huán)境較差的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)積極制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，縮小信貸規(guī)模，積極收回貸款。

（二）行業(yè)因素影響

每個(gè)企業(yè)都處于一定的行業(yè)之中，企業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展也離不開行業(yè)的發(fā)展，處于行業(yè)上升周期的企業(yè)一般經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)自然小一些 ，在行業(yè)下降周期的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)加大，在產(chǎn)品銷售、市場(chǎng)潛力、發(fā)展前景等方面有著更大的不確定性因素，商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸審批的過程中也應(yīng)當(dāng)要結(jié)合企業(yè)的行業(yè)規(guī)律，邀請(qǐng)行業(yè)專業(yè)人士對(duì)小微企業(yè)的行業(yè)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)處于低谷期的企業(yè)實(shí)施相應(yīng)的措施，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)大。

（三）商業(yè)銀行自身管理因素

除了小微企業(yè)所處的宏觀環(huán)境和行業(yè)因素以外，商業(yè)銀行自身在對(duì)小微企業(yè)的貸款管理上也存在著諸多漏洞，一是商業(yè)銀行重貸輕管的觀念比較重，一些客戶經(jīng)理往往是為了完成貸款任務(wù)，在對(duì)一些不滿足貸款的小微企業(yè)也睜一只眼閉一只眼，僅聽從企業(yè)管理者的一面之詞，沒有深入調(diào)查企業(yè)的實(shí)際運(yùn)行情況，導(dǎo)致很多出現(xiàn)壞賬；二是商業(yè)銀行對(duì)行業(yè)的預(yù)警還欠科學(xué)完善，對(duì)小微企業(yè)的行業(yè)政策難以及時(shí)把握住，往往是出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后才知曉，有一定的遲滯性；三是商業(yè)銀行的貸后管理建設(shè)不完善，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的貸款管理建設(shè)基礎(chǔ)較弱，考核激勵(lì)方式缺少正向激勵(lì)，負(fù)面激勵(lì)缺失，貸后管理人員和機(jī)構(gòu)建設(shè)匹配落后，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理沒有起到應(yīng)有的作用，貸后審查流于形式，未嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行貸后審查，進(jìn)一步加重了小微企業(yè)的壞賬發(fā)生可能性。

三、商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)管理審查

商業(yè)銀行貸前審查要實(shí)現(xiàn)對(duì)小微企業(yè)的全方位了解，不僅要了解企業(yè)的表面報(bào)表情況，還要對(duì)小微企業(yè)報(bào)表背后的真實(shí)情況進(jìn)行核對(duì)，從企業(yè)的現(xiàn)金流、銀行流水、生產(chǎn)經(jīng)營情況、現(xiàn)有負(fù)債情況、產(chǎn)品銷售情況、擔(dān)保情況等方面去了解企業(yè)的資金需求和還款能力，增強(qiáng)多頭授信管理，合理確定授信額度和風(fēng)險(xiǎn)敞口，提高客戶準(zhǔn)入門檻，緩解企業(yè)與銀行之間的信息不對(duì)稱問題。

（二）重視客戶選擇

由于銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱導(dǎo)致現(xiàn)有信貸投放市場(chǎng)存在資源浪費(fèi)，商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)的選擇上應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，重視客戶的選擇，首先在行業(yè)的選取上，應(yīng)當(dāng)將信貸的重點(diǎn)投放到服務(wù)、民生、科技、高新技術(shù)等領(lǐng)域；其次在客戶的選擇上，盡量選取那些產(chǎn)品好、押品好、制度好的企業(yè)，盡量較少高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的投資量；最后，還可以提供供應(yīng)鏈融資，對(duì)大企業(yè)的上下游客戶進(jìn)行篩選，儲(chǔ)備客戶。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)機(jī)制

一方面是不斷提供小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的抵押貸款比重，增加抵押物的價(jià)值，要求提高保證金比例，降低貸款放大倍數(shù)；另一方面是嚴(yán)格控制相互保證、關(guān)聯(lián)保證、循環(huán)保證等；最后還可以利用第三方專業(yè)公司提供貸后管理效率，依靠其標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化的工作機(jī)制，達(dá)到對(duì)貸后管理工作形成標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化的工作流程，從而提升貸后管理效率。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉堯飛.商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析與對(duì)策[J].會(huì)計(jì)之友.2014，（24）.

作者簡(jiǎn)介：羅慕華，中國農(nóng)業(yè)銀行廣西分行。