企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制研究

翁國(guó)強(qiáng)

中圖分類號(hào)：D641 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674—1145（2018）3—048—02

摘要 黨的十八大報(bào)告中提出：“深化重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革，健全反腐敗法律制度，防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)，防止利益沖突，更加科學(xué)有效地防治腐敗?！绷疂嶏L(fēng)險(xiǎn)防控管理工作既是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的客觀需要，也是對(duì)權(quán)力運(yùn)行實(shí)施的有效監(jiān)控，還是杜絕可能出現(xiàn)以權(quán)謀私現(xiàn)象的具體操作手段。因此，建立一整套行之有效、方法科學(xué)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，對(duì)于在工作中特別是重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)因缺乏監(jiān)督以及流程設(shè)計(jì)缺陷而導(dǎo)致的腐敗行為，具有有效的預(yù)防作用。

關(guān)鍵詞 企業(yè) 廉潔風(fēng)險(xiǎn) 防控機(jī)制

一、廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)具體可分為思想道德風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)四種類型。

1.思想道德風(fēng)險(xiǎn)。主要是指因私欲、私利等自身思想道德偏差等，可能造成領(lǐng)導(dǎo)人員或關(guān)鍵崗位人員行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，經(jīng)營(yíng)管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守、崗位職責(zé)，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理行為結(jié)果不公正不公平，使利益受損，構(gòu)成以權(quán)謀私，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

2.業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)。主要是指企業(yè)的業(yè)務(wù)流程的復(fù)雜性或流程設(shè)計(jì)不完善，各環(huán)節(jié)缺乏相互制約、制衡的監(jiān)督內(nèi)控機(jī)制，以及不嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)流程等情況，可能造成的在職人員不履行或不正確履行職責(zé)而導(dǎo)致的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

3.制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。主要是指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量的明確約定在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中個(gè)人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權(quán)力失控、職責(zé)行為失范，構(gòu)成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

4.外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是指為了達(dá)到有利于自身利益的目的，來(lái)自于環(huán)境和友情、親情等方面的不利影響，或本企業(yè)之外的一些人員可能為了達(dá)到自身利益的目的，可能對(duì)領(lǐng)導(dǎo)人員或關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致當(dāng)事人行為失范，構(gòu)成失職瀆職、權(quán)錢交易，致使國(guó)有資產(chǎn)流失等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

這幾類風(fēng)險(xiǎn)之間相互依存、相互作用，思想道德偏誤是導(dǎo)致腐敗行為的主觀誘因，外部環(huán)境影響是導(dǎo)致腐敗行為的客觀誘因，業(yè)務(wù)流程和制度機(jī)制缺陷是導(dǎo)致腐敗行為的必要條件。所以，預(yù)防、控制國(guó)有企業(yè)業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)從這些方面著手。

二、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的主要措施

1.提高廉潔風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。把深入感知、認(rèn)知廉潔風(fēng)險(xiǎn)作為提升防控水平的前提。一是要做到過(guò)程和結(jié)果并重?！芭爬住薄ⅰ皰呃住笔菎徫涣疂嶏L(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的目標(biāo)，但活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中的教育、警示作用同樣不能忽視，風(fēng)險(xiǎn)查擺的過(guò)程也是自我教育和自我防范的過(guò)程。二是要樹(shù)立“找不到風(fēng)險(xiǎn)就是最大的風(fēng)險(xiǎn)”的理念。通過(guò)廣泛收集同類崗位曾經(jīng)發(fā)生的案例，因崗施教、因人施教，提高廉潔風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是要組織開(kāi)展警示教育，用身邊事教育身邊人，增強(qiáng)黨員干部紀(jì)律意識(shí)。

2.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，將其納入黨委的重要議事日程，積極統(tǒng)籌謀劃，認(rèn)真安排部署，定期分析和研究工作，切實(shí)解決工作中的重大問(wèn)題，保證機(jī)制建設(shè)的順利推進(jìn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)各部門各單位要齊抓共管，分工合作，密切配合。實(shí)行“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，各部門各單位都要在各自的職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)起責(zé)任。各級(jí)黨組織書記要對(duì)本單位、本部門的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)負(fù)總責(zé)，其他領(lǐng)導(dǎo)要根據(jù)職責(zé)分工負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

3.找準(zhǔn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的查準(zhǔn)、查全、查實(shí)、查深是開(kāi)展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的基礎(chǔ)。按照“找準(zhǔn)、查全、挖深”的要求，做到崗位排查要“準(zhǔn)”，部門排查要“全”，重點(diǎn)排查要“深”，并采取自查與互查相結(jié)合，群眾幫與組織審相結(jié)合的方式，組織黨員干部全面、深入地排查廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。各單位副科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)人員和有業(yè)務(wù)處置權(quán)人員（指在公司采購(gòu)、營(yíng)銷、工程、財(cái)務(wù)、質(zhì)檢、人力資源、物資管理等關(guān)鍵崗位工作，具有承辦、審核、驗(yàn)證、鑒定等重要職責(zé)，且權(quán)力比較集中、管理責(zé)任比較大、容易發(fā)生問(wèn)題，特別是易發(fā)職務(wù)性違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的工作人員）根據(jù)自己所承擔(dān)的崗位職責(zé)，對(duì)工作職權(quán)行使的每個(gè)環(huán)節(jié)，認(rèn)真查找在思想道德、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、管理環(huán)節(jié)、制度機(jī)制和工作環(huán)境等方面可能存在的崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，填寫《崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找表》。

——查找出崗位職責(zé)方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，各單位對(duì)照崗位，查找分析出個(gè)人在履行職責(zé)、執(zhí)行制度、行使權(quán)力等方面存在或潛在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，領(lǐng)導(dǎo)崗位重點(diǎn)查找在“三重一大”等方面容易產(chǎn)生腐敗行為的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

——查找出權(quán)力運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要查找各級(jí)權(quán)力在運(yùn)行中，由于各個(gè)環(huán)節(jié)不夠嚴(yán)密、科學(xué)所產(chǎn)生的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。各單位結(jié)合業(yè)務(wù)工作對(duì)照內(nèi)部管理的工作流程，對(duì)權(quán)力運(yùn)行中需要重點(diǎn)監(jiān)控的部位進(jìn)一步予以明確；要逐步建立“責(zé)權(quán)明晰、程序嚴(yán)密、運(yùn)行公開(kāi)、制約有效”的權(quán)利運(yùn)行機(jī)制。

——查找出機(jī)制制度方面的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，重點(diǎn)查找重大事項(xiàng)、干部任免、資金和財(cái)務(wù)管理、工程建設(shè)項(xiàng)目和大宗物品采購(gòu)等重要領(lǐng)域由于制度缺失、機(jī)制不暢容易產(chǎn)生的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4.確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。要對(duì)排查出的崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要進(jìn)行認(rèn)真的梳理和分析研究，并根據(jù)行使權(quán)力大小以及產(chǎn)生腐敗可能性的大小，將查找出的崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)分為高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)、中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)和低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級(jí)。凡是中層領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)重違反廉潔從業(yè)各項(xiàng)規(guī)定的行為能給公司造成重大損失和重大負(fù)面影響的，均評(píng)定為“高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)”；凡是中層領(lǐng)導(dǎo)干部違反廉潔從業(yè)各項(xiàng)規(guī)定的行為能給公司造成較大損失和影響的，均評(píng)定為“中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)”；凡是中層領(lǐng)導(dǎo)干部違反廉潔從業(yè)各項(xiàng)規(guī)定的行為會(huì)使工作結(jié)果有失公正，工作秩序受到破壞，催生和助長(zhǎng)不正之風(fēng)的，均評(píng)定為“低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)”。并且認(rèn)真填寫《崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯總表》，從而確定各崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

5.強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)督。權(quán)力失去監(jiān)督必然產(chǎn)生腐敗，要緊緊圍繞權(quán)力制衡為重點(diǎn)，實(shí)行科學(xué)分權(quán)、監(jiān)督用權(quán)、嚴(yán)格管權(quán)、制度控權(quán)的監(jiān)督制約機(jī)制。一是科學(xué)分權(quán)。根據(jù)權(quán)力運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容和不同等級(jí)，實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)。各分管領(lǐng)導(dǎo)既分工明確，又交叉制約，各部門和單位根據(jù)自己的職能多方優(yōu)化流程，對(duì)流程圖中的關(guān)鍵點(diǎn)重點(diǎn)防范，不斷健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個(gè)環(huán)節(jié)，形成既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。二是監(jiān)督用權(quán)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)排查防控工作領(lǐng)導(dǎo)組采取定期自查、重點(diǎn)抽查的方法，對(duì)苗頭性問(wèn)題及時(shí)采取監(jiān)控措施，對(duì)關(guān)鍵人員、關(guān)鍵部門、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵領(lǐng)域進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督管理，完善“三重一大”議事規(guī)則等制度。通過(guò)“兩個(gè)責(zé)任”述責(zé)會(huì)、民主生活會(huì)、民主評(píng)議和征求黨員、職工群眾意見(jiàn)等形式，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正不正當(dāng)行為，抓早抓小、動(dòng)輒則咎，避免苗頭性、傾向性問(wèn)題發(fā)展成違規(guī)違紀(jì)違法行為，力求廉潔風(fēng)險(xiǎn)查得準(zhǔn)、防得牢、控得住。三是嚴(yán)格管權(quán)。建立了廉潔誠(chéng)信檔案，定期對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行考評(píng)，對(duì)執(zhí)行制度不力的單位或個(gè)人給予下達(dá)詢問(wèn)書、提醒書等，以提高制度的執(zhí)行力。對(duì)職工群眾有反映，可能出現(xiàn)腐敗問(wèn)題的領(lǐng)導(dǎo)人員和有業(yè)務(wù)處置權(quán)的人員進(jìn)行誡勉談話，對(duì)發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)行為給予嚴(yán)肅處理，實(shí)現(xiàn)對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。四是制度控權(quán)。要進(jìn)一步完善權(quán)力運(yùn)行的各項(xiàng)制度，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善過(guò)程管控，從各方面全方位構(gòu)建起了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的長(zhǎng)效機(jī)制。

6.建立防控長(zhǎng)效機(jī)制。建立健全評(píng)價(jià)評(píng)估系統(tǒng)，推進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)。一是完善考核機(jī)制。將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)作為推進(jìn)懲防體系建設(shè)的重要抓手，作為落實(shí)黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任制的主要內(nèi)容，在黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任制考核、紀(jì)檢監(jiān)察工作目標(biāo)考核中加以體現(xiàn)，增加持續(xù)完善的動(dòng)力。二是強(qiáng)化糾偏機(jī)制。通過(guò)加大公眾參與力度，增加黨風(fēng)廉潔建設(shè)督察工作的頻度和力度，及早發(fā)現(xiàn)不良傾向和苗頭，及時(shí)糾正存在的問(wèn)題。三是不斷推進(jìn)體制機(jī)制建設(shè)。崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，離不開(kāi)權(quán)力的土壤。要進(jìn)一步規(guī)范重要崗位自由裁量權(quán)的行使，營(yíng)造有利于崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的環(huán)境。