新時(shí)代國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與管控策略分析

何保軍

興業(yè)銀行鄭州分行，河南 鄭州 450000

我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行是國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控、發(fā)揮經(jīng)濟(jì)職能的重要介質(zhì)，是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要主體。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中形成了規(guī)?；突A(chǔ)化發(fā)展，在本幣業(yè)務(wù)上具有絕對(duì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。但在近年的發(fā)展中，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展也呈現(xiàn)出了受體制與政策制約明顯、缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系等不足。

1 新時(shí)代國(guó)有商業(yè)銀行存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.1 政策性風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有商業(yè)銀行受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的影響比較嚴(yán)重，其市場(chǎng)供求關(guān)系的處理、貨幣資金的分配、建設(shè)項(xiàng)目的審核受到地方政府和國(guó)有企業(yè)的影響比較大，造成國(guó)有商業(yè)銀行的地域發(fā)展存在較大的差異，產(chǎn)業(yè)性發(fā)展與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)水平的發(fā)展不相適應(yīng)，資源結(jié)構(gòu)不夠合理[1]。20世紀(jì)初，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比率已經(jīng)超過了25%，國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值中的比重也超過了20%，消化國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)耗費(fèi)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值成本不斷上升。

1.2 信用風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)一方面來(lái)自借貸者不按照借款合同履行還款義務(wù)，另一方面來(lái)自國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理不力。運(yùn)行制度、監(jiān)督制度、內(nèi)控機(jī)制的缺陷，會(huì)導(dǎo)致整個(gè)評(píng)估過程的合理性、科學(xué)性受到影響。信貸管理中存在對(duì)客戶的信用審查、財(cái)務(wù)狀況審查、地區(qū)盈利能力審查不夠重視的情況，導(dǎo)致信貸資金投放評(píng)估的綜合性不夠，影響了信貸資金的信用安全。

1.3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的自發(fā)性帶來(lái)的影響是多方面的，銀行的工作人員在工作中會(huì)受到來(lái)自多方的利益誘惑，人的趨利性與銀行內(nèi)部控制系統(tǒng)的不完善，會(huì)造成員工自主性職業(yè)懈怠、服務(wù)意識(shí)低下，增加國(guó)有商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行的壞賬率上升，不良資產(chǎn)比例增大，帶來(lái)一系列的利率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，影響國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力。尤其在當(dāng)下，國(guó)家金融政策與銀行業(yè)相關(guān)法律的制定仍然不十分健全，利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)和市場(chǎng)定價(jià)領(lǐng)域的擴(kuò)大，加劇了國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 不可抗力帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

不可抗力因素主要是指電力運(yùn)行系統(tǒng)故障、設(shè)備運(yùn)行故障、自然災(zāi)害、安全事故等，會(huì)給國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)工作場(chǎng)所安全風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)操作安全風(fēng)險(xiǎn)等。這類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率比較低，然而一旦發(fā)生就會(huì)給銀行造成嚴(yán)重的資金損失，給銀行的社會(huì)信譽(yù)造成嚴(yán)重的負(fù)面影響。

2 新時(shí)代國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段與控制策略

2.1 深化銀行制度改革

加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的運(yùn)行與管理制度建設(shè)，是防范由于制度缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)的根本性舉措[2]。第一，重新定位國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)的關(guān)系，理順國(guó)有產(chǎn)權(quán)關(guān)系。深化國(guó)有商業(yè)銀行的股份制改革，拓展國(guó)有商業(yè)銀行的資金來(lái)源，改善國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)質(zhì)量，提升資金流動(dòng)的安全性與流通性。第二，加強(qiáng)審計(jì)制度的建設(shè)，尤其是交叉審計(jì)制度的建設(shè)，對(duì)銀行內(nèi)部與外部的審計(jì)章程、審計(jì)部門、審計(jì)人員進(jìn)行合理的規(guī)劃，將審計(jì)工作落實(shí)到銀行工作人員的所有具體工作的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)當(dāng)中。例如，中國(guó)銀行山東省青島市分行切實(shí)執(zhí)行了交叉審計(jì)制度，建立了集中管理模式，對(duì)審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)人員進(jìn)行集中化管理，建立了標(biāo)準(zhǔn)化的審計(jì)模板和科學(xué)的審計(jì)項(xiàng)目考評(píng)體系，保障了審計(jì)工作的獨(dú)立性、嚴(yán)肅性，提高了審計(jì)工作的質(zhì)量和效率[3]。第三，加強(qiáng)監(jiān)督制度的建設(shè)，使監(jiān)督工作與審計(jì)工作成為完整的“閉環(huán)”，增強(qiáng)對(duì)員工整個(gè)工作流程的監(jiān)督管理與控制，有效甄別工作懈怠的員工。要積極轉(zhuǎn)變管理理念，將風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制作為銀行發(fā)展管理的重要領(lǐng)域，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)。

2.2 加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的流程建設(shè)

建設(shè)科學(xué)、合理的操作流程，完善操作程序管理體系，是管理與控制由于工作人員的工作失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的根本舉措。第一，普及金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)員工對(duì)操作規(guī)范與操作程序的認(rèn)識(shí)。尤其要注重加強(qiáng)對(duì)員工的金融刑事法制教育，在銀行系統(tǒng)開展全面的法律知識(shí)教育，加強(qiáng)員工對(duì)《人民銀行法》 《商業(yè)銀行法》 《貸款通則》 《擔(dān)保法》《反洗錢法》 《票據(jù)法》 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的理論學(xué)習(xí)[3]。第二，加強(qiáng)對(duì)操作流程的監(jiān)督管理，完善電子監(jiān)控、指紋確認(rèn)、人臉識(shí)別等技術(shù)方向的監(jiān)督基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，對(duì)“心存僥幸”的人員起到強(qiáng)有力的心理震懾作用。將對(duì)員工操作流程的監(jiān)督控制，細(xì)分到各個(gè)支行負(fù)責(zé)人的日常工作任務(wù)中去，加強(qiáng)對(duì)員工流程監(jiān)督的人員管理。第三，提高工作操作流程的科學(xué)性與嚴(yán)謹(jǐn)性，提高對(duì)人員的管理水平。建立書面流程與電子流程兩套管理體系，保障員工的每一步操作都嚴(yán)格按照規(guī)章制度的內(nèi)容進(jìn)行，用信息系統(tǒng)建設(shè)提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量、控制與監(jiān)測(cè)。尤其是偏遠(yuǎn)地區(qū)的國(guó)有商業(yè)銀行的各個(gè)分行，要加強(qiáng)對(duì)員工的操作流程管理。

2.3 提高國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力

應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的自發(fā)性，規(guī)避國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展中的市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)，要從以下方面進(jìn)行管理與控制：第一，推動(dòng)收費(fèi)業(yè)務(wù)改革，提高國(guó)有商業(yè)銀行在服務(wù)方面的營(yíng)收能力，按照《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》，創(chuàng)新代客理財(cái)工具和渠道，滿足公眾的理財(cái)欲望。第二，提高國(guó)有商業(yè)銀行的資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率和人均利潤(rùn)率，幫助員工認(rèn)識(shí)到拓展收益渠道對(duì)于銀行發(fā)展的重要性，使員工明確操作的邊界與底線，使不同崗位的職工明確各自的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，幫助員工樹立良好的職業(yè)心態(tài)。例如交通銀行，每季度開展不同主題的專業(yè)技能培訓(xùn)，組織員工學(xué)習(xí)，并對(duì)員工的學(xué)習(xí)心得進(jìn)行收集整理，對(duì)優(yōu)秀的學(xué)習(xí)心得進(jìn)行全企業(yè)范圍內(nèi)的展示，并將職業(yè)道德課程的學(xué)習(xí)成果計(jì)入員工的年終績(jī)效當(dāng)中，大大增強(qiáng)了員工對(duì)于課程學(xué)習(xí)的重視程度，提高了學(xué)習(xí)的積極性與主動(dòng)性。第三，國(guó)有商業(yè)銀行要加強(qiáng)員工內(nèi)部監(jiān)督與違法舉報(bào)制度的建設(shè)，及時(shí)處理員工舉報(bào)的人員，調(diào)查舉報(bào)的真實(shí)性，對(duì)于舉報(bào)真實(shí)有效的員工進(jìn)行相應(yīng)的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。并建立行長(zhǎng)熱線、監(jiān)督舉報(bào)工作日等便于員工相互監(jiān)督的管理制度，將對(duì)員工的職業(yè)道德的監(jiān)督建設(shè)常態(tài)化、固定化。

2.4 加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的應(yīng)急預(yù)案建設(shè)

不可抗力因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于偶發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，但是一旦發(fā)生，就會(huì)造成難以估量的損失，因而國(guó)有商業(yè)銀行要加強(qiáng)自身設(shè)備系統(tǒng)的維護(hù)，建立有效的應(yīng)急預(yù)案管理制度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制能力，第一，要注意銀行內(nèi)的電路、設(shè)備、信息系統(tǒng)的日常維護(hù)與檢修工作。向員工發(fā)放設(shè)備使用說(shuō)明書，如聯(lián)動(dòng)門、ATM機(jī)、防護(hù)門、智能防護(hù)艙、閱讀器、加鈔艙等主要設(shè)備的操作說(shuō)明，敦促員工在日常使用中嚴(yán)格按照操作說(shuō)明進(jìn)行設(shè)備操作，避免設(shè)備的人為損傷。建立日常檢修管理工作組，對(duì)設(shè)備維護(hù)與檢修的人員、資金、時(shí)間進(jìn)行綜合的規(guī)劃與安排。調(diào)動(dòng)員工及時(shí)將觀察到的設(shè)備異常狀況進(jìn)行上報(bào)。第二，加強(qiáng)銀行內(nèi)報(bào)警設(shè)備的日常維護(hù)與檢修，與當(dāng)?shù)毓簿?、消防中?duì)、武警部門建立有效的聯(lián)系，當(dāng)銀行面臨搶劫、故意破壞、蓄意鬧事等極端行為時(shí)，及時(shí)上報(bào)到安全保障部門，獲得安全保護(hù)與警力支援，確保銀行內(nèi)的員工生命安全與銀行資金安全。第三，建立數(shù)據(jù)備份與應(yīng)急管理機(jī)制，及時(shí)將銀行信息操作系統(tǒng)內(nèi)的信息進(jìn)行備份，建立銀行自身的安全局域網(wǎng)絡(luò)和操作數(shù)據(jù)庫(kù)，增強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的安全性。建設(shè)電力保障機(jī)制，準(zhǔn)備應(yīng)急發(fā)電設(shè)備，以應(yīng)對(duì)斷電、斷網(wǎng)等突發(fā)狀況。

3 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，新時(shí)代國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是可以通過制度建設(shè)與人員管理進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的。從本文的分析可知，研究新時(shí)代國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控策略，有助于加深對(duì)當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)的綜合分析，建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，增強(qiáng)商業(yè)銀行運(yùn)行的安全性。因而，國(guó)有商業(yè)銀行要重視制度建設(shè)與人員管理，有效管控發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)。