加強(qiáng)個(gè)人外匯賬戶(hù)管理

文/李穎新 編輯/任風(fēng)遠(yuǎn)

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和居民收入水平的不斷提高，出國(guó)留學(xué)、境外旅游、海外購(gòu)等日漸增多。國(guó)際交往的日益頻繁，增加了境內(nèi)居民的用匯需求，作為資金匯兌載體的個(gè)人外匯賬戶(hù)對(duì)跨境資金流動(dòng)方面的影響隨之日益凸顯。鑒此，需要加強(qiáng)對(duì)個(gè)人外匯賬戶(hù)的監(jiān)管。

現(xiàn)行管理存在的問(wèn)題

一是銀行對(duì)境內(nèi)個(gè)人開(kāi)立外匯賬戶(hù)的盡職審查不到位。在對(duì)銀行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，雖然銀行要求境內(nèi)個(gè)人開(kāi)立外匯賬戶(hù)時(shí)必須持本人有效身份證件辦理，但是開(kāi)戶(hù)時(shí)未嚴(yán)格按照“展業(yè)三原則”的要求對(duì)開(kāi)戶(hù)人的年齡、職業(yè)、賬戶(hù)用途等信息履行盡職調(diào)查義務(wù)，存在開(kāi)卡人身份狀態(tài)與實(shí)際情況不符的現(xiàn)象。同時(shí)，隨著技術(shù)的發(fā)展和金融服務(wù)的創(chuàng)新，各銀行逐步壓縮人工柜臺(tái)數(shù)量，引導(dǎo)客戶(hù)通過(guò)自助終端辦理開(kāi)戶(hù)等日常業(yè)務(wù)，客觀上為不法分子利用個(gè)人外匯賬戶(hù)進(jìn)行分拆購(gòu)付匯和收結(jié)匯提供了便利條件。

二是銀行缺乏識(shí)別境外個(gè)人身份真?zhèn)蔚挠行侄?。按照現(xiàn)行個(gè)人外匯管理政策，境外個(gè)人在境內(nèi)開(kāi)立外匯賬戶(hù)時(shí)需提供本人護(hù)照，而目前銀行只能通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)對(duì)中國(guó)居民身份證進(jìn)行真?zhèn)巫R(shí)別，對(duì)境外個(gè)人的護(hù)照缺乏有效的識(shí)別手段，為非法組織利用境外個(gè)人外匯賬戶(hù)進(jìn)行資金非法跨境操作提供了可乘之機(jī)。

三是個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的識(shí)別預(yù)警功能尚不完備。目前，個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)具有通過(guò)對(duì)大額收付匯、分拆購(gòu)付匯和個(gè)人大額提鈔交易數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，自動(dòng)篩選出可疑線索并向銀行推送“關(guān)注名單”等功能，但尚不具備對(duì)經(jīng)營(yíng)性收入劃入外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)這類(lèi)交易的識(shí)別預(yù)警功能。銀行辦理個(gè)人外匯資金入賬時(shí)，如果疏于對(duì)資金來(lái)源合理性的審核，境內(nèi)個(gè)人有可能將經(jīng)營(yíng)性收入由第三方支付平臺(tái)違規(guī)劃入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，從而影響外匯監(jiān)管的效能。

四是法律意識(shí)淡薄，出借個(gè)人外匯賬戶(hù)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。近年來(lái)，我國(guó)一直對(duì)地下錢(qián)莊保持高壓打擊態(tài)勢(shì)。從公安局與外匯局聯(lián)合偵破的地下錢(qián)莊案件中可以看出，個(gè)人外匯賬戶(hù)是非法轉(zhuǎn)移資金的通道之一。在對(duì)相關(guān)賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)人進(jìn)行調(diào)查取證時(shí)發(fā)現(xiàn)，很多用于資金劃轉(zhuǎn)的賬戶(hù)并非開(kāi)戶(hù)人本人使用，而是被不法分子控制。不法分子通常會(huì)掩蓋真實(shí)用途，通過(guò)給開(kāi)戶(hù)人一些好處來(lái)?yè)Q取賬戶(hù)的使用權(quán)，或是開(kāi)戶(hù)人在不知情的情況下被騙開(kāi)立了外匯賬戶(hù)并被不法分子使用，無(wú)意中成為不法分子從事違法犯罪活動(dòng)的“幫兇”。

加強(qiáng)個(gè)人外匯賬戶(hù)管理的建議

一是銀行應(yīng)主動(dòng)作為，在自律機(jī)制下嚴(yán)格遵循外匯展業(yè)原則。為防范個(gè)人外匯賬戶(hù)成為資金非法跨境流動(dòng)的通道，銀行應(yīng)樹(shù)立大局意識(shí)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)。在個(gè)人外匯賬戶(hù)開(kāi)立的環(huán)節(jié)，不僅要注重表面真實(shí)性審核，更要按照展業(yè)要求，分析賬戶(hù)開(kāi)立的客觀合理性；要重點(diǎn)關(guān)注明顯不合理的業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)制止；同時(shí)，要注重業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范的有機(jī)結(jié)合，在金融服務(wù)創(chuàng)新的過(guò)程中，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

二是加強(qiáng)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)建設(shè)，增加對(duì)境外個(gè)人身份的識(shí)別功能。建議進(jìn)一步完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，增加對(duì)境外個(gè)人護(hù)照的真?zhèn)巫R(shí)別功能，防止境外個(gè)人利用虛假身份在我國(guó)境內(nèi)開(kāi)立外匯賬戶(hù)，從源頭上切斷利用境外個(gè)人外匯賬戶(hù)進(jìn)行資金非法跨境操作的通道。

三是完善個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。不僅要關(guān)注大額提鈔、大額收結(jié)匯和購(gòu)付匯、個(gè)人分拆購(gòu)付匯等行為，還要關(guān)注個(gè)人外匯賬戶(hù)資金收付的性質(zhì)，防止經(jīng)營(yíng)性收入通過(guò)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)匯入境內(nèi)；同時(shí)，應(yīng)加大檢查力度，適時(shí)開(kāi)展個(gè)人外匯賬戶(hù)合規(guī)性的專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的惡意違規(guī)問(wèn)題堅(jiān)決懲處。

四是加大宣傳力度，增強(qiáng)法律意識(shí)。通過(guò)政策問(wèn)答、發(fā)布典型案例等方式，普及外匯知識(shí)和法律常識(shí)，提升社會(huì)公眾對(duì)個(gè)人外匯管理政策法規(guī)的認(rèn)知度，增強(qiáng)社會(huì)公眾知法、懂法、守法的意識(shí)，確保外匯市場(chǎng)的健康、有序發(fā)展。