當前金融保險精算與風險控制策略的思考

1.前言

金融學(xué)上的保險精算主要是借助于數(shù)學(xué)統(tǒng)計方法對商業(yè)保險中有關(guān)計算性數(shù)學(xué)問題進行解釋，并且結(jié)合金融學(xué)的原理為解決實際問題提出相對可靠的依據(jù)。金融學(xué)上的保險精算分為兩個大的方面內(nèi)容，第一，保險；第二，精算。整體涵蓋范圍較廣，主要包括人身保險、財產(chǎn)保險、意外保險、退休保險、投資基金等等項目。相較于發(fā)達國家，我國目前的金融保險精算領(lǐng)域開始研究較晚，相對他們成熟的發(fā)展體系，目前仍舊處于初級階段。改革開放以來，隨著市場經(jīng)濟發(fā)展逐步深入，中國特色社會主義市場經(jīng)濟逐步完善，我國的保險清算逐漸走上正規(guī)化軌道。但是由于受到計劃經(jīng)濟體制的影響，金融保險企業(yè)部分領(lǐng)導(dǎo)缺乏風險意識，并且缺乏相應(yīng)的法律觀念，在實際經(jīng)營中采取了比較粗放的管理方式，因此導(dǎo)致企業(yè)在日常運營中面臨巨大的經(jīng)營風險。隨著全球化市場的建立，我國企業(yè)面臨著巨復(fù)雜的外部環(huán)境，因此越來越多的金融保險企業(yè)意識到風險管理控制的重要性，同時都將保險作為企業(yè)日常經(jīng)營和發(fā)展的重要助力，已經(jīng)成為市場經(jīng)濟中不可或缺的一部分。金融保險精算能夠有效促進消費，同時刺激商業(yè)貿(mào)易往來，使得經(jīng)濟朝向多元化發(fā)展，對穩(wěn)定金融市場具有非常重要的支撐意義。

2.我國企業(yè)在保險精算方面存在的問題

隨著社會主義市場經(jīng)濟不斷完善，我國金融保險企業(yè)逐步與國際社會接軌，確立了現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，自身實力得到了長足的發(fā)展。在借鑒國外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)之上，我國企業(yè)風險控制能力有了巨大的進步。但是從現(xiàn)實角度來看，我國企業(yè)在風險管理控制的模式以及制度上缺乏相應(yīng)的標準，監(jiān)管機制不夠健全，缺乏相應(yīng)的法律支撐，與發(fā)達國家相比技術(shù)支撐也比較缺乏。根據(jù)研究我們主要針對金融保險精算存在的問題進行分析，主要分為以下幾點內(nèi)容：

2.1 對于保險精算沒有引起足夠的重視

金融保險領(lǐng)域隨著現(xiàn)代金融行業(yè)的發(fā)展已取得了長足的進步，作為我國加快推進第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展息息相關(guān)，同時與我國走出去戰(zhàn)略一帶一路戰(zhàn)略相契合，借助于電商理論的發(fā)展快速推進，實現(xiàn)了行業(yè)的快速發(fā)展。但是金融保險領(lǐng)域在自身企業(yè)運營過程中，由于行業(yè)的特殊性，往往會產(chǎn)生不可避免的整體性風險。因此為了降低這種風險對企業(yè)經(jīng)營所帶來的危害，金融保險精算發(fā)揮至關(guān)重要的作用。我國保險監(jiān)督管理部門已經(jīng)開設(shè)有保險精算處，通過詳盡的規(guī)劃合理控制保險企業(yè)的風險。但是由于計劃經(jīng)濟體制的影響，我國大部分保險企業(yè)沒有形成利用精算來控制自身經(jīng)營風險的意識，在實際經(jīng)營中仍舊存在忽視金融保險精算重要作用的情況，同時，忽視保險精算重要性也存在于壽險行業(yè)，嚴重影響金融保險企業(yè)正常生存。在這種忽視保險精算行業(yè)的氛圍之下，大部分保險精算師并沒有得到足夠的重視，在企業(yè)日常經(jīng)營和管理中存在度比較低，參與度也比較低，特別是近期短期業(yè)務(wù)盛行，更加影響了金融保險精算的長期風險控制作用。

2.2 缺乏金融保險精算專門的人才

在金融保險企業(yè)開展保險精算離不開專門化的保險精算人才，但是目前我國專門保險精算人才較為匱乏，這直接影響了金融保險精算整體行業(yè)的發(fā)展。金融保險精算師是控制整個行業(yè)風險的重要因素，因此培養(yǎng)精算師已經(jīng)成為金融保險企業(yè)控制自身風險的重要任務(wù)。但是根據(jù)實際調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，在我國金融保險企業(yè)中，直接從事金融保險精算的人才缺口仍舊比較大，大部分為經(jīng)驗資歷尚淺的從業(yè)者，專職金融保險精算人才比較少，大部分是風險控制的兼職人員，這種現(xiàn)象明顯不利于我國金融保險行業(yè)的發(fā)展，必須下大力氣培養(yǎng)金融保險精算人才。

2.3 金融保險精算工作缺乏相應(yīng)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)

除了以上兩個方面的原因之外，金融保險精算工作缺乏相應(yīng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)同樣也會影響到保險企業(yè)的風險控制，大幅度提高企業(yè)自身所面臨的經(jīng)營風險。金融保險公司在實際運營過程中面臨的金額都比較大，因此為了能夠有效支撐保險精算師的工作，必須要借助于大量數(shù)據(jù)來進行分析，以此盡可能降低所面臨的風險，給保險精算師以數(shù)據(jù)支持。這里所說的保險精算數(shù)據(jù)基礎(chǔ)并不僅僅是企業(yè)內(nèi)部所能獲得的數(shù)據(jù)，同時外部可能影響保險精算師判斷的數(shù)據(jù)一樣也要進行收集。從目前來看，部分保險金融企業(yè)缺乏足夠的數(shù)據(jù)支撐，相關(guān)數(shù)據(jù)錄入以及存儲存在較多的問題，因此嚴重制約了保險精算師對于企業(yè)風險的判斷。

3.金融保險精算風險控制的相關(guān)策略

3.1 建立較為完善的金融保險風險控制制度

為了有效降低金融保險企業(yè)所面臨的經(jīng)營風險，必須建立和健全風險控制制度，這一制度主要從以下幾個方面出發(fā)：第一，金融保險精算風險控制必須以中國國情作為基礎(chǔ)，建立具有中國特色的金融保險精算體系。同時必須結(jié)合我國經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀，制度一定要滿足現(xiàn)階段金融經(jīng)濟發(fā)展的需要，建立一整套具有中國特色的金融保險精算體系，這樣才能夠使行業(yè)風險得到有效控制。從目前來看，我國相關(guān)部門正在積極推出具有中國特色的第二代償付監(jiān)管制度，這一制度體系的建設(shè)為金融保險精算提供相應(yīng)的制度支撐。同時在借鑒西方先進經(jīng)驗情形之下，不可以直接照搬歐美發(fā)達國家的保險精算制度，這樣才能夠與我國金融保險企業(yè)更好的結(jié)合；第二，金融保險精算必須要自身不斷適應(yīng)市場的變化，并且在建立過程中高度關(guān)注國際金融體系的變化，關(guān)注其變化可能對自身經(jīng)營所帶來的風險，更加關(guān)注其風險中所面臨的發(fā)展機遇。我國金融保險企業(yè)必須要建立好與國際接軌的制度，積極防控全球化風險，才能夠有效降低自身經(jīng)營發(fā)展所面臨的風險。

3.2 建立中國特色保險精算師制度

在建立完善的金融保險風險工作制度之后面臨缺乏人才的局面，必須要建立具有中國特色的保險精算師培養(yǎng)制度。第一，必須要加強相關(guān)保險精算人員的技能培訓(xùn)，加強其培養(yǎng)工作。我國保險精算師必須要注重實際技能以及經(jīng)驗的培養(yǎng)，在學(xué)習(xí)過程中重點將數(shù)學(xué)統(tǒng)計學(xué)以及金融學(xué)的基礎(chǔ)打牢，重點解決其在精算問題中所面臨的數(shù)學(xué)模型，同時可以圍繞我國實際的國情以及市場制度設(shè)計科學(xué)合理的政策。在精算師培養(yǎng)過程中需要與國外先進的教育資源相結(jié)合，這樣可以起到事半功倍的效果。第二，相關(guān)企業(yè)可以引入保險精算應(yīng)用體系，建立企業(yè)自身的保險基礎(chǔ)上的工具以及模型，從大局出發(fā)來考慮風險控制，這樣也能夠?qū)崿F(xiàn)保險精算師自身價值的最大化，能夠有效推動我國金融保險行業(yè)不斷得到發(fā)展。

3.3 與現(xiàn)代金融科技有效結(jié)合

第一，在保險精算進行風險控制的過程中，需要充分結(jié)合新的金融理論，將期權(quán)定價模型、資本資產(chǎn)定價模型深入研究，積極關(guān)注基金生成系數(shù)以及市場收益風險系數(shù)，同時關(guān)注自身業(yè)務(wù)費以及保險費資金的比例，確定業(yè)務(wù)費用的敏感系數(shù)以及敏感度，合理確定企業(yè)的留存收益，這樣才能夠獲得新的發(fā)展思路，促進金融保險精算工作得到新的突破；第二，相關(guān)企業(yè)必須要抓住金融科技發(fā)展的機遇，積極引入人工智能系統(tǒng)，同時結(jié)合保險精算師的經(jīng)驗，促進其取得長足的進步。

4.結(jié)束語

金融保險精算工作對我國金融生態(tài)的穩(wěn)定帶來直接影響，因此必須要建立具有中國特色的保險精算體系以及保險精算師培養(yǎng)體系，這樣才能讓保險精算師在我國金融保險風險控制中發(fā)揮更大的價值。