非法吸收公眾存款案件實(shí)證研究

摘 要 近年來，犯罪分子利用群眾貪圖利益的投資心態(tài)，以高額回報為誘餌，大量吸收社會閑散資金，造成非法吸收公眾存款犯罪頻發(fā)，不僅擾亂社會金融秩序，而且嚴(yán)重威脅廣大群眾的財產(chǎn)安全，易引發(fā)大規(guī)模群體性事件，影響社會穩(wěn)定。筆者結(jié)合自身在B區(qū)人民檢察院工作的經(jīng)驗(yàn)，從探析非法吸收公眾存款罪的特點(diǎn)入手，查找原因，著重研究建立預(yù)防與打擊并重的防范體系，以期更好的維護(hù)社會穩(wěn)定，促進(jìn)良好金融法治環(huán)境的建立。

關(guān)鍵詞 非法吸收公眾存款 案件特點(diǎn) 原因分析

作者簡介：孫躍文，天津市北辰區(qū)人民檢察院。

中圖分類號：D920.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.11.161

非法吸收公眾存款犯罪是我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，此犯罪的高發(fā)，體現(xiàn)了我國民間閑散資本充裕與投資渠道不足之間的矛盾；也體現(xiàn)了我國中小企業(yè)融資需求旺盛與金融市場供給不足之間的矛盾。當(dāng)前我國非法吸收公眾存款犯罪案件呈高發(fā)態(tài)勢，涉案金額不斷增大，涉案被害人不斷增多。以B區(qū)人民檢察院為例，2013年以來B區(qū)人民檢察院共受理此類案件12件14人，涉案金額高達(dá)人民幣7億余元；受理案件數(shù)由2013年的1件1人，上升至2015的6件7人；個案金額由100余萬元，上升至4億余元；個案被害人由10余人，上升至60余人。

非法吸收公眾存款犯罪是典型的涉眾型犯罪，如若處置不當(dāng)，極易引發(fā)群眾聚眾上訪、圍堵政府機(jī)關(guān)、聚眾鬧事等“次生災(zāi)害”，嚴(yán)重危害社會穩(wěn)定和金融秩序的健康運(yùn)行。因此，加強(qiáng)防范、遏制非法吸收公眾存款犯罪迫在眉睫、刻不容緩。

一、非法吸收公眾存款犯罪案件的特點(diǎn)

（一）以高額利息為誘餌，誘惑力強(qiáng)

以B區(qū)人民檢察院為例，自2010年至今查辦的非法吸收公眾存款案件中，犯罪分子均是以高額利息為誘餌，以高于銀行數(shù)十倍的利率，吸引不知情的公眾參與，其誘惑力和煽動性極強(qiáng)。犯罪分子在非法吸收公眾存款初期，通常能按時歸還被害人本金和利息，這部分被害人得到好處后，一方面不斷加大自己的投資額，另一方面動員親朋好友加入投資行列，從而使得犯罪分子在短時間內(nèi)迅速吸收巨額資金。

（二）涉案被害人眾多，以中老年人等弱勢群體為主

非法吸收公眾存款案件的被害人多、范圍廣，從下崗職工、離退休老人、城鎮(zhèn)低收入群體到農(nóng)民等，涵蓋多個社會階層，其中社會弱勢人群占絕大比例，以B區(qū)人民檢察院2015年審查辦理的非法吸收公眾存款案件為例，在200余名被害人中，離退休老人、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入者等弱勢群體占總被害人數(shù)的85%。一些老人傾其所有，甚至賣房用于投資，最后財物兩空，處境悲慘。

（三）涉案數(shù)額巨大，追贓難，造成的經(jīng)濟(jì)損失嚴(yán)重

非法吸收公眾存款案件，涉案金額巨大，少則百萬，多則數(shù)億元，且贓款去向均無法查明。此類案件贓款追繳十分困難，有的被犯罪分子揮霍消費(fèi)，無法追回；有的被用來還賬或者是支付前期被害人的利息，追回難度大；有的被犯罪分子非法轉(zhuǎn)移，去向不明。以B區(qū)人民檢察院查辦的非法吸收公眾存款案件為例，其追贓率基本為零。案發(fā)后，涉案資金難以追回，被害人權(quán)利救濟(jì)陷入僵局，造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。例如， 在“高某某非法吸收公眾存款案”中，其非法吸收的公眾存款高達(dá) 4 億元人民幣，涉案金額去向無法查明，給被害人帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）案件矛盾極易激化，集體上訪事件時有發(fā)生

非法吸收公眾存款犯罪追贓不利，使得眾多被害人難以挽回?fù)p失，引發(fā)被害人的強(qiáng)烈不滿，容易激化社會矛盾。在當(dāng)前缺乏救濟(jì)渠道的情況下，被害人往往集結(jié)到政府機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、法院等相關(guān)部門上訪，或者采取賭塞交通、靜坐抗議等極端方式給政法機(jī)關(guān)施壓。被害群眾情緒激動，如若處置不當(dāng)，極易引發(fā)群眾性社會事件，影響社會穩(wěn)定。

（五）調(diào)查取證難，案件偵破難度大

一方面，被害人抗拒司法機(jī)關(guān)的調(diào)查取證工作。與其他案件被害人受到財產(chǎn)損失后急于報案、配合公安機(jī)關(guān)偵查不同，非法吸收公眾存款案件中，有些被害人拒不配合公安機(jī)關(guān)調(diào)查取證。這些拒不配合司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證的被害人，一類是前期投資獲得超額利潤者，其將司法機(jī)關(guān)視為斷其錢財?shù)摹皵r路人”；另一類是后期參與投資、對犯罪分子承諾的高回報率還抱有幻想的人。這些被害人害怕犯罪分子被抓捕后，其“高息回報”的幻想徹底落空而拒不配合公安機(jī)關(guān)調(diào)查取證。另一方面，犯罪分子狡猾多端，辯稱其將非法吸收公眾的存款用于生產(chǎn)經(jīng)營，卻在案發(fā)前就銷毀賬目憑證，造成調(diào)查取證難，審計(jì)難等一系列問題；另外，部分犯罪分子為躲避偵查，要求被害人交付現(xiàn)金，因無其他證據(jù)予以佐證，造成犯罪數(shù)額認(rèn)定困難，這些都大大增加了案件偵破的難度。

（六）判處刑罰較輕，處罰不力

我國立法規(guī)定的非法吸收公眾存款犯罪的處罰力度輕。根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百七十六條規(guī)定：非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序的處三年以下有期徒刑；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑。這一立法規(guī)定，與非法吸收公眾存款犯罪造成的嚴(yán)重危害后果相比，處罰力度較輕，客觀上慫恿了非法吸收公眾存款犯罪的滋生和蔓延。

二、非法吸收公眾存款案件高發(fā)的原因分析

（一）社會原因

1.人們生活水平不斷提高，手中的閑散資金不斷增多。當(dāng)下我國通貨膨脹嚴(yán)重，導(dǎo)致儲蓄不斷貶值，群眾理財意識不斷覺醒，人們希望通過理財獲得高回報的收入。但是，目前我國理財投資渠道單一、內(nèi)容單一，傳統(tǒng)的股票、期貨等理財產(chǎn)品門檻高、周期長、風(fēng)險大、回報率底，使得以“門檻低、周期短、風(fēng)險小、回報高”為誘餌的非法吸收公眾存款行為極具吸引力。

2.人們求富心切，防范意識差，特別是中老年人容易上當(dāng)受騙。根據(jù)調(diào)查顯示，涉案被害人百分之八十是45歲以上的退休、無業(yè)人員，這些人受文化水平、認(rèn)識水平、活動范圍的限制，判斷能力底、易受騙。面對“高額回報”他們往往失去理智分析和冷靜判斷的能力，忽視了高回報背后的高風(fēng)險、不規(guī)范等問題；受“高額回報”的誘惑，他們“口口相傳”、一帶十、十帶百，盲目跟風(fēng)現(xiàn)象嚴(yán)重，以致最后血本無歸。

3.企業(yè)資金回籠困難，缺少合法融資渠道。涉案企業(yè)多是中小企業(yè)，有合法的實(shí)體經(jīng)營項(xiàng)目，而且所非法吸收的公眾資金也多是以用于企業(yè)經(jīng)營為名。在目前金融市場發(fā)展不完善，貨幣政策從緊的現(xiàn)狀下，眾多中小企業(yè)從銀行獲取貸款的難度增大，有些涉案中小企業(yè)因無力從銀行獲得融資，面對資金短缺、融資難的困境，只能鋌而走險，以高息為誘惑，通過多種途徑非法吸收民間閑散資金，因經(jīng)營不利，再加上風(fēng)險防范能力差，最終陷入以高息維持非吸鏈條運(yùn)營的惡性循環(huán)，欲罷不能，非吸資金越來越多，利息越滾越大，終至資金鏈斷裂，釀成大錯。

（二）制度原因

1.監(jiān)管缺失，未形成打擊合力，給犯罪分子以可乘之機(jī)。對非法吸收公眾存款企業(yè)的監(jiān)管，需要工商部門、市場監(jiān)督部門、金融監(jiān)督部門、公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院等多部門之間的配合，形成監(jiān)管合力。但是實(shí)踐中，行政部門監(jiān)管力度差，對企業(yè)的監(jiān)管流于形式；而且監(jiān)管部門之間也缺乏溝通配合，未能合力揭露涉案企業(yè)的“面紗”，任由其披著“合法”企業(yè)的外衣，騙取群眾的血汗錢，擾亂市場秩序。司法實(shí)踐中，非法吸收公眾存款犯罪都是因被害人報案，公安機(jī)關(guān)立案偵查后才浮現(xiàn)于世，這些案件涉案人眾多，作案時間長，社會影響大，工商、市場監(jiān)督、金融管理等相關(guān)部門未能及時監(jiān)督，守好預(yù)防犯罪的“第一道關(guān)口”。 再加上，行政執(zhí)法與刑事司法未能有效銜接，行政部門與司法機(jī)關(guān)單打獨(dú)斗，未形成打擊非法吸收公眾存款犯罪的聯(lián)動機(jī)制。

2.刑罰不利，犯罪成本底，助長非法吸收公眾存款犯罪的滋生和蔓延。我國刑法規(guī)定，非法吸收公眾存款罪最高刑為十年有期徒刑，相比于集資詐騙最高處以無期徒刑的規(guī)定，非法吸收公眾存款犯罪成本低、收益高，促使犯罪分子鋌而走險 。司法實(shí)踐中，非法吸收公眾存款案件的犯罪嫌疑人將其吸納的大部分資金用于高額返利，因而難以認(rèn)定其非法占有目的，不能將其行為定性為集資詐騙，但是從行為方式和危害后果看，二者都是隱瞞其企業(yè)或者擁有資產(chǎn)的真實(shí)狀況，取得被害人信任后，得到被害人交付的大量資金，且最終都是導(dǎo)致被害人損失嚴(yán)重，無法彌補(bǔ)的后果。兩者行為模式相似，處罰結(jié)果則相差巨大，因此對非法吸收公眾存款的犯罪嫌疑人最高處以十年有期徒刑的懲罰，不足以震懾犯罪。

三、非法吸收公眾存款犯罪的防范對策

防范非法吸收公眾存款犯罪是一項(xiàng)艱巨而刻不容緩的任務(wù)，需要行政執(zhí)法部門與刑事司法部門相互配合、相互協(xié)作，共同努力，建立預(yù)防和打擊相結(jié)合的防范對策。

（一）宣傳和警示相結(jié)合，筑牢預(yù)防防線

1.加強(qiáng)對潛在被害人的法律宣傳。要加強(qiáng)對群眾，特別是中老年人、退休人員、家庭婦女等潛在被害人的法律宣傳，可以在居民社區(qū)建立檢察園地、法制園地，由檢察機(jī)關(guān)提供素材，定期召開普法宣傳，通過以案說法的形式，把法律宣傳與金融宣傳、經(jīng)濟(jì)宣傳相結(jié)合，將犯罪分子的“高回報、高效益”的承諾與公司的運(yùn)營規(guī)律、收支狀況相結(jié)合，向其普及相關(guān)的法律、金融、投資、企業(yè)運(yùn)營等方面的知識，讓群眾明白犯罪分子的“高回報、高效益”是不可能實(shí)現(xiàn)的，犯罪分子的承諾是“陷阱”不是“餡餅”，從而揭露犯罪分子的伎倆，引導(dǎo)群眾樹立正確的理財觀念，增強(qiáng)群眾的自我防范意識、風(fēng)險意識，讓警鐘長鳴。

2.加強(qiáng)對潛在犯罪人的法律宣傳。非法吸收公眾存款案件的犯罪分子大多以經(jīng)營公司、企業(yè)為名，進(jìn)行犯罪活動，因此公司、企業(yè)的經(jīng)營者是此類犯罪的高危人群，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對公司、企業(yè)經(jīng)營者的法律宣傳，使其樹立法律意識、風(fēng)險意識，將刑事法律風(fēng)險的防控納入企業(yè)風(fēng)險防控體系，自覺地依法融資、合法經(jīng)營，防范潛在犯罪人向犯罪人的轉(zhuǎn)化。

檢察機(jī)關(guān)在嚴(yán)厲查辦非法吸收公眾存款犯罪的同時，要高度重視預(yù)防犯罪的治本要求，加強(qiáng)犯罪案件的調(diào)研工作，積極結(jié)合查辦案件情況，認(rèn)真分析一段時期以來本地區(qū)非法吸收公眾存款案件的發(fā)案特點(diǎn)和規(guī)律，研究預(yù)防對策，不斷調(diào)整預(yù)防非法吸收公眾存款犯罪的思路，密切與法院、公安、工商、市場監(jiān)督、金融監(jiān)管等執(zhí)法部門的協(xié)作配合，推動形成懲治預(yù)防非法吸收公眾存款犯罪的合力，做到查辦一件，教育一片，有效震懾犯罪，實(shí)現(xiàn)案件法律效果和社會效果的有機(jī)統(tǒng)一。

（二）加大監(jiān)管力度，構(gòu)建制度防線

1.監(jiān)管部門各司其職，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)。工商部門應(yīng)當(dāng)加大對企業(yè)資格的審查力度，避免企業(yè)披著合法外衣進(jìn)行違法犯罪活動；同時加強(qiáng)對企業(yè)的日常監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊虛假宣傳、虛假出資、借貸欺詐等違法行為；市場監(jiān)督管理部門要強(qiáng)化對民間融資的市場監(jiān)管，建立風(fēng)險防范評估機(jī)制，規(guī)范民間融資行為；金融管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對交易資金的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題，提醒匯款者匯款謹(jǐn)慎，提防上當(dāng)受騙；政府部門要拓寬中小企業(yè)的融資渠道，使其能夠通過合法方式獲取企業(yè)發(fā)展資金。最后，要強(qiáng)化社會監(jiān)督，呼吁群眾、投資人、新聞媒體等社會各界人士對企業(yè)融資的監(jiān)管，形成全方位的社會監(jiān)督。通過各項(xiàng)監(jiān)督活動，守好預(yù)防犯罪的“第一道關(guān)口”，真正做到“早發(fā)現(xiàn)、早反饋、早制止”。

2.建立行政執(zhí)法與刑事司法的聯(lián)動機(jī)制，形成打擊合力。檢察機(jī)關(guān)要充分發(fā)揮檢察職能，密切聯(lián)系與工商、市場監(jiān)管、金融監(jiān)管、銀行、公安、法院等多部門的配合協(xié)調(diào)，建立多方位聯(lián)動機(jī)制，使其各司其職、相互協(xié)作、相互配合，完成信息交換、案件移送、聯(lián)合執(zhí)法的協(xié)作模式，實(shí)現(xiàn)行政執(zhí)法與刑事司法有效銜接，形成完整的防范防范體系和打擊合力 。同時，檢察機(jī)關(guān)通過查處和辦理非法吸收公眾存款案件，及時發(fā)現(xiàn)案件中各部門在行使職權(quán)中存在的問題和漏洞，向其發(fā)放檢察建議，提出具有針對性的改進(jìn)機(jī)制，督促各部門認(rèn)真行使職權(quán)，真正做到監(jiān)管無漏洞、辦案無瑕疵，犯罪必嚴(yán)懲。

（三）打擊與維穩(wěn)并重，認(rèn)真做好矛盾化解工作

曹建明檢察長在全國檢察機(jī)關(guān)第四次公訴工作會議上強(qiáng)調(diào)，要堅(jiān)持把化解矛盾糾紛貫穿于公訴工作始終，注重釋法說理，解決合理訴求，防止因矛盾積累、激化釀成極端事件。非法吸收公眾存款犯罪涉及的被害人較多，涉及的案件金額巨大，給被害人帶來的損失嚴(yán)重，如果被害人的問題處理不好，往往直接引發(fā)群體性上訪事件的發(fā)生，給案件審查工作、社會維穩(wěn)工作，都會帶來不利后果。因此，檢察機(jī)關(guān)在打擊非法吸收公眾存款犯罪的同時，必須處理好案件矛盾的化解工作，重視被害人的合理訴求，把握化解矛盾和維護(hù)社會穩(wěn)定的主動權(quán)，建立打擊非法吸收公眾存款犯罪與維護(hù)社會穩(wěn)定并重的工作機(jī)制。

注釋：

葉萍、蔣家棣.民間借貸犯罪化趨勢的原因探析及對策建議——以非法吸收公眾存款罪為中心的考察.河南警察學(xué)院學(xué)報.2014（5）.

劉燕輝、金英梅、石晶、李亞威.對非法吸收公眾存款犯罪的防范和遏制.中國檢察官.2013（9）.

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