探究住房公積金發(fā)展與改革的若干思考

韓靜萍

【摘要】住房公積金制度是我國(guó)實(shí)施已久的一項(xiàng)制度，對(duì)于解決居民的住房問(wèn)題具有極其重要的意義。近年來(lái)，住房公積金制度在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)了些許問(wèn)題，使得社會(huì)出現(xiàn)了一些批評(píng)性言論。筆者認(rèn)為，一項(xiàng)良好的制度必然要具有可持續(xù)發(fā)展性，而只有對(duì)制度進(jìn)行改革，促使制度實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展，這樣才能保持制度的可持續(xù)發(fā)展性。本文將從住房公積金制度的本體出發(fā)，分析當(dāng)前我國(guó)住房公積金制度在實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題，以便對(duì)住房公積金制度的發(fā)展與改革進(jìn)行若干的思考，并提出一些有益的建議。

【關(guān)鍵詞】住房公積金 制度 發(fā)展與改革

一、住房公積金制度概述

（一）住房公積金的概念與性質(zhì)

住房公積金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、各類型企業(yè)和社會(huì)團(tuán)體及其在崗職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金，它是我國(guó)住房分配貨幣化的最主要形式。住房公積金屬于單位職工個(gè)人所有，且應(yīng)當(dāng)用于職工自身的住房消費(fèi)，如購(gòu)置、建造、維修住房，不得挪作他用。

而住房公積金具有以下的性質(zhì)：①保障性，這是指住房公積金是為了更好、更快地解決在崗職工群體的住房問(wèn)題，為解決住房問(wèn)題提供保障;②互助性，這是指住房公積金制度能夠有效地形成一個(gè)有住房職工幫助無(wú)住房職工的機(jī)制，住房公積金為無(wú)住房職工提供了資金上的支持;③長(zhǎng)期性，住房公積金的繳納具有長(zhǎng)期性，每位在崗職工自參加工作之日起到退休之日止，都必須每月繳納住房公積金，而用人單位也要依照相關(guān)規(guī)定每月為職工發(fā)放住繳納房公積金的補(bǔ)助。

（二）住房公積金制度的意義

住房公積金制度源自于我國(guó)上世紀(jì)末的住房制度改革，促使我國(guó)的住房分配制度從福利性實(shí)物分配轉(zhuǎn)向貨幣化分配的模式，這也從側(cè)面契合了我國(guó)當(dāng)時(shí)建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度的各項(xiàng)政策。住房公積金制度在推出之時(shí)，屬于一種人人有份的普惠性制度，促進(jìn)了當(dāng)時(shí)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加快我國(guó)住房制度的市場(chǎng)化進(jìn)程，提高居民的住房消費(fèi)能力，很好地解決了廣大居民的住房問(wèn)題。

二、我國(guó)住房公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀及其存在的問(wèn)題

（一）我國(guó)住房公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)住房公積金制度自1991年起實(shí)施，經(jīng)過(guò)兩年的起步準(zhǔn)備階段，1994年起全面推行，1999年起住房公積金制度被納入法制化管理階段，2002年起進(jìn)入規(guī)范化的發(fā)展階段。根據(jù)有關(guān)部門的資料顯示，截至2016年底，我國(guó)實(shí)際繳納住房公積金的在崗職工人數(shù)接近8000萬(wàn)人，繳存余額高達(dá)3萬(wàn)億元，但該部門指出，我國(guó)住房公積金的使用率并不高，相當(dāng)大部分的住房公積金處在閑置狀態(tài)。按照上述的數(shù)據(jù)，我國(guó)人均繳存住房公積金的余額為37500元，但實(shí)際使用額僅為30000元左右。

（二）我國(guó)住房公積金制度存在的問(wèn)題

（1）住房公積金管理不完善，管理主體不明確。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，住房公積金由各級(jí)住房公積金管理中心進(jìn)行管理，但在實(shí)際管理過(guò)程中，財(cái)政部門以及有關(guān)監(jiān)管部門也對(duì)住房公積金的管理負(fù)有權(quán)責(zé)，這就使得數(shù)個(gè)部門之間對(duì)住房公積金的管理職能、權(quán)限不明確，決策往往流于形式。此外，由于權(quán)責(zé)不明確，住房公積金管理中心往往履行了全部管理職責(zé)，這就在一定程度上加大了管理風(fēng)險(xiǎn)，并且缺乏相應(yīng)的監(jiān)督管理。

（2）部分地區(qū)住房公積金管理手段、貸款方式落后。住房公積金制度經(jīng)過(guò)近30年的發(fā)展，我國(guó)大部分地區(qū)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了對(duì)住房公積金的信息化、電子化管理，但是仍有部分地區(qū)由于地區(qū)發(fā)展差異，管理系統(tǒng)與相關(guān)硬件設(shè)備較為落后，滯后于不斷提高的用戶需求，也落后于現(xiàn)代社會(huì)新型金融系統(tǒng)的要求。此外，由于管理上的滯后，必然導(dǎo)致員工素質(zhì)的落后，較為顯著的是許多地區(qū)的住房公積金管理中心存在員工年齡、學(xué)歷、職稱上的不匹配，有些員工業(yè)務(wù)素養(yǎng)不高，工作效率低下，極大地影響到住房公積金管理業(yè)務(wù)的正常開展，不利于住房公積金管理制度的發(fā)展。

（3）缺乏配套法律規(guī)范，監(jiān)管力度不足，違法現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。目前，我國(guó)對(duì)住房公積金的管理主要依靠2002年國(guó)務(wù)院頒布的《住房公積金管理?xiàng)l例》，但由于缺乏相關(guān)的配套法律規(guī)范，且該條例沒有進(jìn)行相應(yīng)的修改，執(zhí)行情況并不如人意。如上文所提到，我國(guó)存有大部分閑置的住房公積金，由于監(jiān)管力度不足、決策主體不明確，這些閑置資金就存在較大的安全隱患，容易出現(xiàn)挪用、侵占閑置住房公積金等違法現(xiàn)象，這都會(huì)危及到整個(gè)住房公積金制度的基礎(chǔ)，不利于住房公積金制度的正常運(yùn)行，并有可能對(duì)社會(huì)安定造成不利影響。

（4）住房公積金貸款手續(xù)繁雜，風(fēng)險(xiǎn)較大。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，各地區(qū)住房公積金管理中心都給公積金貸款設(shè)置了較為繁雜的程序，一般來(lái)說(shuō)，公積金貸款實(shí)際到手至少需要三個(gè)月的時(shí)間。較長(zhǎng)的貸款流程耗時(shí)也在一定程度上增加了住房公積金的貸款風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)、貸款條件風(fēng)險(xiǎn)等等。

（5）住房公積金使用人群在總?cè)丝谥姓急容^低。住房公積金制度實(shí)施以來(lái)，我國(guó)參與繳存公積金的人數(shù)不斷增加，但是這些人數(shù)在我國(guó)總?cè)丝谥械恼急热蕴幱谳^低水平，并且住房公積金覆蓋的人群面并不全面。目前，絕大部分企業(yè)仍不愿意為一些流動(dòng)性較大的在崗職工繳納住房公積金，往往企業(yè)只愿為老員工或者長(zhǎng)期在崗的職工繳納住房公積金，而監(jiān)管力度不足也使得相關(guān)部門無(wú)法對(duì)企業(yè)的這種違法行為進(jìn)行追究。且部分企業(yè)只愿意給員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，而不愿意為員工繳納住房公積金。這就使得我國(guó)住房公積金的覆蓋人群不全面、人數(shù)占比較低的情況出現(xiàn)，不利于充分發(fā)揮住房公積金制度改善廣大居民住房問(wèn)題的價(jià)值。

（6）住房公積金制度的公平性不足。目前，住房公積金制度主要覆蓋國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)與事業(yè)單位，如上文所提到，許多非國(guó)有企業(yè)并沒有為員工繳納住房公積金，這就造成了不公平現(xiàn)象的出現(xiàn)。此外，住房公積金的繳存比例為5%-12%，這一繳存比例浮動(dòng)范圍較大，一些待遇較好的單位繳存比例高，一些待遇較低的單位繳存比例低，這也造成不公平現(xiàn)象的出現(xiàn)，且由于各地區(qū)、各部門的職工工資存在差異，職工工資又是計(jì)算繳存住房公積金的基數(shù)，這就使得不同單位在計(jì)算繳存基數(shù)時(shí)彈性較大，從而使得在繳存金額上出現(xiàn)不公平，中高收入職工群體的住房消費(fèi)能力較強(qiáng)，更容易使用到住房公積金，而低收入職工群體由于住房消費(fèi)能力較低，實(shí)際上很少機(jī)會(huì)使用其住房公積金。

三、對(duì)我國(guó)住房公積金制度發(fā)展與改革的若干思考

（一）發(fā)展與改革實(shí)質(zhì)

（1）重新定位住房公積金的功能。重新定位功能是制度改革與發(fā)展的關(guān)鍵，將原本的普惠性轉(zhuǎn)變?yōu)槠栈菪耘c特惠性并存。由于當(dāng)前房?jī)r(jià)飛漲、收入差距不斷加大，住房公積金的保障性被削弱，為職工提供住房保障的初衷己難以實(shí)現(xiàn)。中高收入群體住房消費(fèi)能力較強(qiáng)，不需要住房公積金的保障，但在住房消費(fèi)中仍能使用住房公積金，而低收入群體面對(duì)不斷飛漲的房?jī)r(jià)，缺乏基本的住房消費(fèi)能力，也就無(wú)法使用其繳存的住房公積金。住房公積金的保障性被削弱，也導(dǎo)致其互助性被削弱。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，原本的普惠性已經(jīng)不適用，需要將特惠性與普惠性相結(jié)合，才能有針對(duì)性的為不同群體提供相應(yīng)的住房保障。

（2）重新定義消費(fèi)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，住房公積金只能用于住房消費(fèi)。但是在當(dāng)今的新時(shí)期，住房消費(fèi)的內(nèi)涵應(yīng)該得到擴(kuò)大。由于房?jī)r(jià)飛漲，收入差距加大，并非人人都能購(gòu)置房產(chǎn)，這就造成了住房公積金無(wú)法得到合理使用，造成大量的閑置住房公積金。住房公積金制度改革，就是要滿足職工群體的需要。應(yīng)當(dāng)將住房消費(fèi)從單一的購(gòu)置房產(chǎn)解釋為多元的住房消費(fèi)，包括裝修、水電物業(yè)等一切與住房相關(guān)的消費(fèi)。

（二）住房公積金制度改革的具體措施

（1）加快相關(guān)立法，規(guī)范住房公積金管理。立法機(jī)關(guān)要加快有關(guān)住房公積金管理制度的立法進(jìn)程，制定有關(guān)的新法，同時(shí)對(duì)釗主房公積金管理?xiàng)l例》中不適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)狀況的內(nèi)容進(jìn)行修改，形成一個(gè)較為完善住房公積金管理的法律規(guī)范體系，為加強(qiáng)對(duì)住房公積金管理提供法律基礎(chǔ)。同時(shí)，要明確住房公積金管理的主體，以及各主體之間的職能與責(zé)任，做到權(quán)責(zé)明確，多部門共同協(xié)同管理，加強(qiáng)監(jiān)管，降低管理風(fēng)險(xiǎn)，減少公積金違法現(xiàn)象的發(fā)生。

（2）擴(kuò)大住房公積金的繳存范圍與使用范圍。如上文提到，由于監(jiān)管不足，許多非國(guó)有企業(yè)并沒有為員工繳納住房公積金，使得住房公積金的覆蓋人群不廣。因?yàn)?，必須建立健全完善的住房公積金繳存體制，加強(qiáng)管理，加大對(duì)非國(guó)有單位的覆蓋力度，同時(shí)制定相應(yīng)的懲治措施，促使非國(guó)有單位依照規(guī)定為員工繳納住房公積金。此外，必須擴(kuò)大住房公積金的使用范圍，從單一的購(gòu)置房產(chǎn)擴(kuò)大為多元化的使用，只要與住房相關(guān)的費(fèi)用，都能使用其住房公積金，住房公積金不僅能作為貸款使用，還能作為現(xiàn)金使用，這就能大大提高住房公積金的使用率，減少閑置的住房公積金，充分發(fā)揮住房公積金制度的價(jià)值。

（3）簡(jiǎn)化相關(guān)手續(xù)流程。如上文提到，住房公積金的申請(qǐng)、使用流程較為繁雜，且各地區(qū)住房公積金管理中心所設(shè)定的程序各不相同，缺乏一套較為統(tǒng)一的申請(qǐng)流程，這就給居民使用住房公積金帶來(lái)困難。有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)化手續(xù)流程，提高工作效率，在確保風(fēng)險(xiǎn)最低的前提下設(shè)定最為簡(jiǎn)化的手續(xù)。此外，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)設(shè)立一套較為統(tǒng)一的住房公積金使用申請(qǐng)流程，便于居民進(jìn)行住房公積金使用的申請(qǐng)。

（4）堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展。筆者在文章開頭提到，一項(xiàng)好的制度必然是一項(xiàng)具有可持續(xù)發(fā)展性的制度。住房公積金制度要想得到長(zhǎng)期的存在，就必須要不斷依照人民群眾的需要進(jìn)行發(fā)展，提高可持續(xù)發(fā)展性，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展，不斷進(jìn)行改革與發(fā)展。

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